窑炉节能减排技术改造工程项目可行性研究报告 63页

泸州天韵瓷业有限公司窑炉节能减排技术改造工程项目可行性研究报告西南农业大学科技咨询公司2008年1月n窑炉节能减排技术改造工程项目可行性研究报告编制单位：西南农业大学科技咨询公司负责人：杨文资格等级：甲级证书编号：渝科咨甲2000022号主持人：聂树华项目承担单位：泸州天韵瓷业有限公司法定代表人：许多轩项目负责人：许多轩项目实施地点：四川省泸州市龙马潭区安宁镇项目性质：技改n窑炉节能减排技术改造工程项目可行性研究报告编制人员：聂树华将和体夏锡兰许多轩周强王茜nn目录第1章总论…………………………………………………………………………31.1项目基本情况………………………………………………………………31.2编制依据及原则……………………………………………………………41.3主要研究结论………………………………………………………………5第2章企业基本情况………………………………………………………………72.1企业的基本情况……………………………………………………………72.2企业人员及开发能力论述…………………………………………………72.3企业经营及财务经济状况…………………………………………………92.4企业管理情况………………………………………………………………10第3章产品市场分析与改造的必要性……………………………………………133.1产品主要用途………………………………………………………………133.2未来市场预测………………………………………………………………133.3产品的经济寿命期…………………………………………………………143.4产品的竞争力………………………………………………………………153.5竞争优势……………………………………………………………………153.6产品营销战略及方案………………………………………………………173.7产品市场风险因素及防范措施……………………………………………183.8项目技术改造的必要性……………………………………………………18第4章国际陶瓷窑炉节能技术综述……………………………………………214.1欧洲陶瓷生产用窑炉概况…………………………………………………214.2窑炉与节能的问题…………………………………………………………22第5章改造的主要内容和目标…………………………………………………255.1项目的关健技术内容………………………………………………………255.2项目的产品规模……………………………………………………………265.3采用的工艺技术路线………………………………………………………265.4主要技术质量指标…………………………………………………………265.5厂址选择及总平面布置……………………………………………………275.6给排水工程…………………………………………………………………275.7供电…………………………………………………………………………285.8主要生产设备、原材料供应方案…………………………………………285.9节能减排效果………………………………………………………………29n5.10环境保护、消防与安全卫生……………………………………………30第6章项目总投资、资金来源与资金构成……………………………………346.1总投资预算…………………………………………………………………346.2资金的筹措…………………………………………………………………346.3资金使用计划………………………………………………………………35第7章人员培训及技术来源……………………………………………………367.1组织机构……………………………………………………………………367.2职工培训……………………………………………………………………387.3项目管理……………………………………………………………………387.4技术来源……………………………………………………………………40第8章项目实施进度计划………………………………………………………41第9章项目经济效益和社会效益分析…………………………………………429.1产品的成本分析……………………………………………………………429.2项目的销售税金及附加、盈利能力分析…………………………………449.3经济效益分析………………………………………………………………449.4项目的投资可行性分析……………………………………………………449.5项目偿债能力分析…………………………………………………………459.6项目抗风险能力分析………………………………………………………459.7社会效益分析………………………………………………………………46第10章研究结论…………………………………………………………………47n窑炉节能减排技术改造工程项目可行性研究报告第一章总论1.1项目基本情况（一）项目名称：窑炉节能减排技术改造工程（二）项目性质：技改（三）项目业主：泸州天韵瓷业有限公司（四）项目负责人：许多轩（五）建设地点：四川省泸州市龙马潭区安宁镇本公司厂区内（六）主要建设内容及规模年产量为360万㎡高档外墙砖的窑炉节能减排改造。主要建设内容包括：1、提高烧成窑炉的自动化控制程度，实现窑炉烧成温度的自动化调节，解决人工操作中造成的能源浪费。2、对烧成窑炉窑体进行技术改造，充分利用余热和减少烟气排放，达到节能减排，保护环境的目标。3、采用变频节能技术降低电能消耗。（七）投资估算及资金筹措1、总投资2228.9万元，其中固定资产投资1700万元，铺底流动资金528.9万元。n2.项目资金来源：本项目投资总额2228.9万元。其中：企业自筹848.9万元，贷款1000万元，申请四川省省级预算内投资补助300万元，申请地方配套资金80万元。（八）项目建设周期：2年，即2008年1月至2009年12月。1.2编制依据及原则（一）编制依据①中共中央、国务院有关产业发展的方针政策。②泸州市、泸县国民经济和社会发展“十五”规划。③四川省及泸州市、龙马潭区方面的基础资料。④行业发展规划（二）编制原则1、严格遵守国家及四川省相关政策、法律法规及规范、标准和规定。2、项目建设符合保护环境的总体目标。3、突出节约能源、减少排放的新工艺、新技术和先进设备，并与实际条件相结合，使项目技术先进、经济合理、安全适用，主要设备立足于国内，适当选配具有国际先进水平的关键设备。4、保证项目建设质量，节省用地，开展综合利用，降低生产成本，提高社会、环境、经济效益。n5、项目规划设计科学、规范，在实施过程中不产生二次污染。（三）研究范围及主要内容研究内容涉及“窑炉节能减排技术改造工程”的项目运作机制、项目建设的必要性、可行性、建设规模、建设规划、生产技术、投资及效益等方面的分析。1.3主要研究结论1、本项目符合国家、地方政策导向，有利于改善项目区的产业结构，能够提高项目区现有的资源利用率，技改后能耗大幅度降低，同时也改善本行业的生产条件和技术水平，培育和壮大产业，提高本产业的技术含量，增强企业的竞争能力，增加企业以及地方财政的收入，解决项目区的劳动就业压力，提高企业效益，项目建设是十分必要的。2、项目技术先进，产品具有强度高、热稳定性能好、抗龟裂、不褪色、耐酸碱、尺寸标准的特点，质量稳定，价格合理，市场竞争力强，资金已落实筹资办法，无需征用土地，建设条件良好。3、经济分析结果表明，本项目能取得较好的财务收益。项目达到设计产量后年总销售收入达5400万元，实现企业净利润898.9万元。税后投资利润率为38.23%，税后销售利润率为16.46%，税后动态投资回收期为4.93年。税后财务内部收益率为39.06%，显著高于行业基准内部收益率，表明项目的获利能力强，这表明项目具有可行性。n4、社会效益显著。项目达产后，预计可拉动当时龙马潭区经济增长0.8个百分点。可解决劳动就业180人，每年能上缴国家和地方税收788.74万元。节约能耗4199.8吨标准煤。对拉长建筑材料业的健康发展具有重要意义。经对本项目可行性研究表明，该项目符合国家产业政策，有利地方经济发展，项目节能减排效果显著，技术可行，产品市场前景广阔，项目投资少，经济、社会效益良好。n第二章企业基本情况2.1企业的基本情况企业名称：泸州天韵瓷业有限公司住所：四川省泸州市龙马潭区安宁镇通讯地址：四川省泸州市龙马潭区安宁镇注册时间：2006年3月16日注册资金：2000万元人民币注册类别：有限责任公司。2.2企业人员及开发能力论述2.2.1企业负责人和项目负责人的基本情况企业法定代表人许多轩，男，现年39岁，大学文化，经济师，1992年7月宜宾学院英语系毕业，1992年9月至2001年3月在泸州老窖股份有限公司工作，先后任厂办室总经理办公室秘书，酿酒基地办公室方任，基地行管支部书记，2004年后派驻兆峰陶瓷（泸州）外墙砖有限公司（本公司更名前的名称）副总经理。2006年4月至今任泸州天韵瓷业有限公司总经理，法定代表人。n他领办和负责的企业，实行严格管理，照章纳税，不断开发新产品。在激烈的市场竞争中，创造了良好的业绩，使全部企业不断发展壮大。在酒类、瓷质高档外墙砖的研制、开发、生产、经营中，带领公司领导班子和科技人员，顽强拼搏取得了突出的经济效益、社会效益、生态效益和品牌效益。企业通过了ISO9001:2000国际质量体系认证，成为民营科技企业，他创办的企业十分注重商誉、信守合同，其全部企业在银行的信用等级均为AA级。他工作经历丰富，知识面宽。在从事几个公司的管理中，坚持诚信为本的宗旨，积极引进国外新思想、新经验、新技术、组织带领一班人开展技术创新，成功开发了有很强竞争力的几个新产品，并拥有全部自主知识产权，积累了丰富的管理经验。同时，他特别注重吸纳有较强实践经验的高级技术专家和培养中青年科技人员，使企业保持了很好的持续创新能力。本项目由许多轩项目负责人。2.2.2企业人员及开发能力论述企业现有员工168人，其中大学36人、大专44人，中专高中及其以下88人，本公司主要管理人员18人，其中大专2人，大学16人，平均年龄32岁。公司技术开发人员20人占总人数的11.9％，管理人员18人，占10.7％，生产人员120人，占71.4％，销售人员10人，占6％。企业上年度用于技术开发的费用145.67万元，全部用于研究开发投入，其投入占销售收入的7.5％。企业专门成立了技术开发部，由高级工程师周强任主任，现有专职技术开发人员20人，兼职开发人员12人，企业自成立以来，在技术开发部的主持下，不断开发新产品，现已开发有95×95mm、100×100mm、瓷质方块砖、95×45mm小条砖、145×45mm、195n×45mm、235×52mm、200×293mm、200×100mm、长条砖、200×200mm厨卫专用八角砖、450×250mm仿石墙裙砖。产品种类有平面、平面打点、凹凸面、仿石、仿花岗石、仿天然岩石、金属彩光等七大系列百多种色彩的产品。开发部具有很强的自主研发实力。2.2.3项目技术负责人的情况周强，男，现年40岁，大学文化，高级工程师，毕业于西南农学院化学专业，于1988年在泸州卷烟厂参加工作。1993年至1999年任泸州卷烟厂车间主任同时兼支部书记，1999年至2003年任泸州卷烟厂供应处处长。2004年任兆峰陶瓷（泸州）外墙砖有限公司任生产部部长，2006年至今，任泸州天韵瓷业有限公司生产部部长，兼技术开发部主任。周强近年来一直从事瓷质外墙砖的工艺研究和产品开发，在他的主持下共开发了公司新产品100多种。产品具有强度高、热稳定性能好、抗龟裂、不褪色、耐酸碱、尺寸标准的特点，为公司做出了杰出的贡献。2.3企业经营及财务经济状况公司位于龙马潭区安宁镇，占有土地45020平方米，生产车间面积9457.5平方米。现有两条瓷质外墙砖生产线，为全套引进德国多博士（国际）有限公司具有国际先进水平的陶瓷生产设备和工艺生产技术。企业的主要产品为95×95mm、100×100mm瓷质方块砖,95×45mm小条砖,145×45mm、195×45mm、235×52mm、200×293mm、200×100nmm长条砖,200×200mm厨卫专用八角砖,450×250mm仿石墙裙砖。产品种类有平面、平面打点、凹凸面、仿石、仿花岗石、仿天然岩石、金属彩光等七大系列百多种色彩的产品。2007年生产外墙砖130万平方米。2007年末企业总资产2733万元，总负债488万元，固定资产总额（原值）1105万元，企业产品销售收入1937万元，利润总额142万元，上交税金107万元，企业流动资产为791万元，流动负债488万元，存货357万元，企业流动比率为1.62，速动比率为0.89，总资产报酬率为5.5％，净资产收益率3.9%。资产负债率17.86%。企业总体财务经济状况良好。2.4企业管理情况2.4.1企业管理制度。n公司主要部门有办公室、技术开发部、市场营销部、生产管理部、质量管理部、财务部等。公司现执行《小企业会计制度》。公司总部和各部科室均建有岗位目标责任制和明确了职责分工。公司建有日常工作制度，门卫制度，技术保密制度，出入库及保管制度，质量管理制度，市场营销及客户信息反馈制度，财务管理制度，并有针对性地建立了一些专门制度，如对公司中高层职员实行股份奖励，使他们成为公司股东，从而保证了企业核心队伍的长期稳定，兼职及顾问业绩奖励办法，合理化建议及优秀企业策划奖励办法等。这些奖励办法使公司员工积极为公司工作，特别是中高层管理、技术人员成为了一个团结的整体，同时，对工作失职和不称职者制定了淘汰和处罚办法，从而使企业员工保持旺盛的战斗力，使企业保持了勃蓬发展的态势。2.4.2质量保障体系的建设情况公司信奉质量就是企业生命的信念。公司成立了质量管理科，各班组明确了质量管理员和事后质量监督员，并明确了质管人员独立行使权力：质管员对质管科长负责，质管科长对总经理负责，其他人无权干涉质管人员的工作，从而保障了质量管理的权威性。公司建立了全部技术开发、生产、服务、工作流程（规程）及其标准，全部生产产品均制定了企业标准，并经技术监督部门核准，工作（操作）人员严格照章操作（运作），从而保证了工作（生产）质量，公司还制定了质量管理员工作制度，产品抽样制度，客户回访制度，质量否决制度，质量事故责任追究制度。由于质量管理体系建全，制度完善，执行有力，客户反应良好，无重大质量投诉事件发生。因此，本公司于2001年通过ISO9001:2000国际质量体系认证。2.4.3企业产权情况及发展历程公司的前身是兆峰陶瓷（泸州）外墙砖有限公司。引进德国多博士（国际）有限公司具有国际先进水平的陶瓷生产设备全套和工艺生产技术。2006年由许多轩、范德弘等人共同出资2000万收购该企业，公司更名为泸州天韵瓷业有限公司。2.4.4企业信用等级n经农行泸州市分行龙马潭区评定，本公司的银行信用等级为AA级。2.4.5企业商誉及获奖情况公司奉行“诚信立业”宗旨，视信誉、质量为生命，使企业在同行中建立了良好的声誉。公司成立以来严格遵守国家法律法规，月月照章纳税。公司特别信奉“足踏实地”为客户的理念，公司产品畅销全国各地，受到广大建筑商和消费者的表睐，取得了良好的市场效应。公司产品具有强度高、热稳定性能好、抗龟裂、不褪色、耐酸碱、尺寸标准的特点，经省质检部门历年抽样检验，产品质量均达到和优于GB/T41002-2006标准。公司已获得如下各项：●荣获四川省住宅推荐产品和全国建材推荐产品证书；●荣获四川省群众喜爱商品称号；●荣获第五届、第六届、第七届四川省名牌称号；●荣获泸州市知名商标称号，质量在同行业中处于佼佼者，●通过ISO9001：2000国际质量管理体系认证n第三章产品市场分析与改造的必要性3.1产品主要用途公司为建材产销企业，主要产品为95×95mm、100×100mm瓷质方块砖，95×45mm小条砖，145×45mm、195×45mm、235×52mm、200×293mm、200×100mm长条砖，200×200mm厨卫专用八角砖，450×250mm仿石墙裙砖。产品种类有平面、平面打点、凹凸面、仿石、仿花岗石、仿天然岩石、金属彩光等七大系列百多种色彩的产品。可作为外墙、室内装修。3.2未来市场预测外墙砖，是房地产建筑材料的必需品，产品有广阔的市场，随着经济的发展，人民生活水平的提高，中高档住宅需求量将逐年增加，决定了对外墙砖的需求量将逐年增长。公司产品以四川、重庆两地为主销市场，辐射湖北、陕西、贵州，远销湖南、安徽、上海等省市。泸州市场年总需求量达400万平米以上；重庆市场年总需求量达2000万平米以上；刚刚过去的四川汶川地震的灾后重建对建筑装饰材料的需求十分宠大。经估算，仅中高档外墙砖一项的总量需求至少在2000万平米以上，近日市经委已就公司能够提供灾后重建的外墙砖量统计上报省上有关部门纳入统筹，加上四川其他地区，四川市场年总需求量达4000万平米以上。公司在泸州的外墙砖市场占有40%以上的份额；在重庆已与晋n渝集团、燕兴集团、双龙集团、祥云集团等公司合作多年，公司产品的供应量达到了他们销量的70%以上。根据签订的订货合同和公司的实际生产能力，订货合同已签到2009年年底。公司利用现有的机器设备和生产工艺技术及产品品牌优势，成功研发了新产品通体外墙砖，即坯料、釉料、色料为一体，其产品具有长年不变色的优势。根据中试结果，其单位成本在10元，而单位售价为20元，具有较高的附加值。该产品已有成熟的销售市场，也是未来外墙砖的发展趋势，根据公司生产的现有样砖，已与长年客户重庆燕兴集团意向性地签订通体砖销售合同30万平米。仿古印花砖用于室内装饰的前景十分看好，目前公司的工艺技术已经成熟定型，并成功开发出了美欢下方120销售样品。该产品目前为西部内地生的的空白，市场平均批发价为36～40元/平方米，零售价平均达到56元/平米以上，单位生产成本仅为24元/平方米，附加值非常可观。公司将推出50万平方米的生产。业内人士分析：在今后10年内中高档外墙砖是我国外墙装饰的主导产品。随着人们生活水平的提高，家庭居住面积的扩大，中高档外墙砖将会以10%以上的速度递增，本项目产品的市场空间是非常大的。3.3产品的经济寿命期n业内人式分析认为本项目产品在今后10年内中高档外墙砖仍为我国外墙装饰的主导产品，本产品经济寿命期在10年以上，目前本产品寿命期仍处于发展阶段，其市场开拓大有前途。3.4产品的竞争力公司外墙砖产品具有强度高、热稳定性能好、抗龟裂、不褪色、耐酸碱、尺寸标准的特点，公司外墙砖产品质量在全省处于领先地位,连续荣获第五、六、七、八届“四川名牌产品”称号和2004年荣获四川省著名商标称号，2001年获得ISO9002：1994质量体系注册认证，产品畅销全国十多个省、市和地区。公司产品执行与ISO13006国际同等的GB/T4100-2006标准，与国际水平相比的主要差距是单位产品能源消耗方面落后于国际先进水平，能源消耗成本高，因而，价格竞争力不强，经本项目技术改造后，节能成本降低31.64%，单位生产成本降低13.53%，这样，产品不仅在质量上有显著的竞争优势，而且，在价格上已有较大的空间。由于项目技术改造后产品的优越性，其市场竞争力是很强的，可以很快地占领市场，并稳定地保持市场占有率。3.5竞争优势3.5.1技术优势项目业主技术优势强，有雄厚的工程和产品开发能力，有大学36人、大专44人，高级工程师7人，工程师10人。他们长期从事本项目制品和技术的研发，在对本项目工艺技术上有创新消化吸收的能力。3.5.2工艺优势n熔窑炉结构及工艺采用的是德国先进技术。该技改工程项目工艺是目前国家推行的外墙砖行业先进技术。3.5.3管理优势公司有着规范的管理体系，有健全的管理制度，有熟练的生产操作工人和行之有效的生产操作程序。确保项目的顺利实施和产品的正常生产。由于设备充分利用了现代自动化技术，降低了劳动强度，使劳动生产率有极大的提高。　其优势主要体现在： ●年轻的管理团队，具有创新能力和有效的执行力（前提是员工的高素质和团队具有凝聚力） ●处在发展阶段，企业还比较“年轻”，没有负担和包袱，轻装上阵，同时拥有成熟技术的生产人员和技术人员●产品质量高，具有竞争力的性价比●企业的发展潜力和空间较大3.5.4原料优势本项目的原材料为粘土矿，来源地为四川内江、荣县、叙永、重庆永川等地，上述产地粘土矿储量丰富，完全能够保证企业生产，并且已与隆昌县叶家沟粘土矿等供应厂家签定了长期固定的原材料供应合同。2、市场优势项目业主奉行“诚信立业”n宗旨，视信誉、质量为生命，使公司在同行中建立了良好的信誉。多年来深受厂家的好评，并多次被评为地方质量第一，产品深受市场和用户的认可，在业内有较高的知名度。该项目产品销售已经形成了成熟完善的销售网络和渠道。其优势主要体现在：　●潜在的市场容量会增大，拥有巨大的发展空间　●具有对其它品类的延伸空间 　●在外贸方面具有的后发优势 3.6产品营销战略及方案本产品的销售对象主要是外墙砖经销商和各大建筑安装工程公司。这些客户对外墙砖的需求特点是：只要确认本产品的优越后，往往需要量较大，而且长期需要，因而营销方式为：先到用户去让其试用，待其认识其优越性后，方正式洽谈销售事宜，待其第一次批量购买后，只要做好相关售后服务，则此客户将长期自动要货，因而实行“步步为营，逐步扩大”的营销策略。由于本产品的营销特点，尤其是无须大量广告费用，其销售费用不会太高，通过测算按销售收入的5％即可。n在营销团队中，需要重点关注以下几个问题：一是对能人的过分依赖，二是将销售人员的客户资源从个人情结转变为公司情结，三是对客户的系统化管理。形成良好有序、具有战斗力的营销团队。因此，在营销队伍的培育上，从长远和长期考虑，打造鹰一般的个人，雁一般的团队。采取传、帮、带的方式，在整个团队内形成合理科学的分工，根据能力和素质的不同，将合适的人放在合适的岗位上，形成互补性的团队和人才梯队。部分人用作开拓市场，搜集市场的信息；部分人用作内勤和客户关系的系统管理；部分人用于开拓新市场和维护客户关系。在营销人员的素质和技能方面，应加强培训和职业生涯规划，一方面是使其能够动态地与时俱进，在理念上、在营销技巧等方面能够自然运用，另一方面主要是防止营销人员的流失给企业带来巨大地损失。 3.7产品市场风险因素及防范措施产品质量和价格是市场风险因素。防范该风险的措施：一是加强企业管理，不断提高产品质量和档次；二是做到增产节约，增收节支，降低能源消，耗降低生产成本，提高产品市场竞争力；三是做好市场调查研究，做好市场新的需求预测；四是不断地对企业生产技术进行创新，以便产品适应市场需要；五是进一步扩大销售网，不断增大产品销售；六是加强企业诚信建设，把“酒业玻璃”品牌打造成知名品牌。3.8项目技术改造的必要性3.8.1项目技术改造是国家能源安全的需要。我国是陶瓷生产大国，陶瓷工业在国民经济中占有重要地位，陶瓷产品美化着人民生活，是生活中必不可少的产品之一。进入21世纪以来，我国工业化发展速度进一步加快，能源消耗量不断增加，陶瓷外墙砖生产企业是以窑炉高温加热方式制造产品的行业，属高耗能产业，目前由于窑炉材料选择，窑炉设计方式，燃烧及燃烧方式不合理，能源的综合利用不够，生产过程中控制技术应用差，致使热效差，能耗高。因此，积极响应国家建立“节能型社会”n的号召，减少环境污染，造福社会，为建立“节能增效”的高质量企业，是每个坚持的重要方针。本项目技术改造后每生产1平方米陶瓷外墙砖节约天然气0.9立方米，比技术改造前的2.6立方米节约天然气34.61%；节约电能0.6度，比技术改造前的2.5度节约电能24%。全国推广本技术将为国家能源安全做出积极贡献。3.8.2项目技术改造是地方行业发展的需要。2006年四川省平均每万元产值能耗为3.5吨标准煤，我泸州市平均每万元产值能耗为4.62吨标准煤。政府规定高能耗企业每万元产值能耗要降低到3吨标准煤以下。公司生产线技改后，提高窑炉烧成的自动化控制程度，实现烧成温度的自动控制和调节；改造窑炉结构，充分利用窑炉烟气和冷却余热，实施热能的循环利用；采用变频新技术降低电力消耗。使每万元产值能耗降低到1.53吨标准煤。该项目已被市经委作为节能减排典范。3.8.3项目技术改造是企业发展的需要。n能源价格持续上涨，燃料费用在生产成本中的比重不断增加，因此，陶瓷企业要想保持健康、持续、稳定的发展，必须解决好节能降耗的问题。本公司单位产品能源消耗方面落后于国际先进水平，能源消耗成本高，因而，价格竞争力不强，经本项目技术改造后，节能成本降低31.64%，单位生产成本降低13.53%，这样，产品不仅在质量上有显著的竞争优势，而且，在价格上已有较大的空间。由于项目技术改造后产品的优越性，其市场竞争力是很强的，可以很快地占领市场，并稳定地保持市场占有率。3.8.4项目技术改造是环境保护和持续发展的需要。环境和健康问题日益成为人类生存和持续发展的首要问题。传统的陶瓷外墙砖生产窑炉高温加热时排烟风机排出的高达360摄氏度左右的烟气直接排空，造成大量烟气排放。本项目将原有二条生产线使用天然气为干燥介质的窑前干燥窑改造为余热干燥，完全停用天然气，降低能源消耗的同时，减少排放烟气量。预计烟气排放量每天减少3,000立方米，全年减少烟气排放量90万立方米以上。n第四章国际陶瓷窑炉节能技术综述对于陶瓷工业的发展来讲，窑炉节能技术始终发挥着重要的推动作用。欧洲陶瓷工业在20世纪的发展状况，主要表现在陶瓷烧成节能技术的不断提高。能源作为地球上不可再生的资源，由于消耗数量的不断攀升，价格成倍上扬，成为陶瓷发展的主要障碍。20世纪70年代世界上曾发生石油危机，使各国工业（包括陶瓷）发展速度减缓或陷于停顿状态。欧洲陶瓷界正是基于能源问题，大刀阔斧地在节能技术上进行不断革新，促进了陶瓷窑炉节能技术大幅度提高，使欧洲陶瓷业不断优化与提升。4.1欧洲陶瓷生产用窑炉概况欧洲陶瓷生产基地主要分布在英国、德国、意大利、西班牙、法国等国。象英国的骨质瓷，德国的硬质瓷，意大利的瓷砖、卫生瓷与釉陶，西班牙的建筑卫生陶瓷及法国的彩瓷等都是享誉世界的著名陶瓷品种。这些国家虽然生产不同的产品种类，但在开发研制先进窑炉设备，特别注重提升陶瓷窑炉节能技术方面是很一致的，代表了世界的先进水平。欧洲各国建筑陶瓷采用辊道窑炉，均以天然气为燃料，窑炉气氛以氧化焰烧成。由于窑炉设计考虑到欧洲的气候与地理条件，窑内压力制度稳定，温差极小，许多类型的窑炉已实现温差为零的技术水平。窑头部空气过剩系数低于1.5，排烟温度为100℃以下。烧成带采取全封闭喷嘴，窑体热幅射损失小，高温区窑外墙最高温度仅为60℃n。在冷却带全部采用气体冷却装置，进行余热回收。为保护环境，在烟囱处均安装有电子消烟除尘等设施，严格限制烟尘向空中的排放。目前欧洲陶瓷窑炉由于采用陶瓷纤维与轻质高铝耐火材料，轻体窑炉已大范围普及。连窑车也普遍采用轻型结构，以此减少窑炉体的蓄热与热损失。窑炉内装配式窑具规格整齐、质量好，使用寿命长，当然更具有明显的节能效果。欧洲陶瓷制品的素烧与釉烧也都采用天然气明焰烧成制度，不但已实现机械化与全自动化，而且能保证产品质量稳定与耗热降低。新型陶瓷纤维组装的轻体窑大显身手。实践证明，欧洲国家陶瓷企业认为快烧窑炉很适宜于瓷砖烧成。4.2窑炉与节能的问题n欧洲各国陶瓷企业在进行窑炉技术革命的过程中，围绕着提高烧成质量与降低能源消耗的问题，认为窑炉节能的关键性原则有两条：一是窑炉的创新要围绕现代化的设计；二是要注意充分选用现代化的炉材。他们普遍认为：窑炉是陶瓷企业最关键的热工设备，也是耗能最大的设备，但是窑炉设备能耗的水平，主要取决于窑炉的结构与烧成技术。其中窑炉的结构是根本，如果没有一个很好的设计，要想提高烧制技术在某种程度上是非常困难的，甚至于无能为力；相反，有了好的窑炉结构，也需要有更先进的烧成技术来作保证，这是相互依存，缺一不可的；只有使以上两者合理的配合才能保证新型窑炉烧成质量的提高，又减少能源消耗。从欧洲窑炉形制的发展上也可以看到这一轨迹。欧洲各国陶瓷业经历了双层窑壳的直焰窑、烧煤间歇式倒焰窑和轮窑、烧油马弗式隧道窑、烧气传统式隧道窑与装配式电脑控制隧道窑及辊道窑、梭式窑等发展阶段，其中尤其是辊道窑炉由欧洲国家最先开发研制成功的，渐而风靡世界。欧洲窑炉的技术革新围绕着以下几个关键性问题：1.具有温差小的窑炉结构；2.具有热损失小的窑墙；3.合理选用喷嘴；4.设置有余热回收装置；5.大范围采用自动控制技术。窑炉的温差分上下温差与水平温差两种，当窑炉的截面的宽度大于高度时，其温差主要表现为水平温差；反之则主要表现为垂直性上下温差。欧洲陶瓷窑炉的技术创新主要围绕改进窑炉结构，逐步缩小窑内的温差，使烧成制品缺陷降低，加快烧成周期节约耗能。窑体热损失主要分类为蓄热损失与散热损失。减少热损失的主要措施是加强窑体的保温效果。并且在保证窑墙外表温度尽可能低的情况下，选用最合理最经济的材料取得最薄的窑墙结构。目前，欧洲采用的窑炉墙体材料均已实现全纤维化或纤维加轻量砖化。在陶瓷纤维制品中有棉、毯、毡、叠块、绳、钉栓等，完全满足了现代化高效节能窑炉材料的需求。由于陶瓷纤维高效的隔热、保温效果，使烧成能耗大幅度降低。n喷嘴是将能源转化为热能的工具。欧洲国家使用的喷嘴最先是由英国科学家文丘里发明，故称文丘里喷嘴。其工作原理系由喷头喷出天然气或煤气燃烧，由自动进风助燃。现在这种喷嘴在欧洲及日本陶瓷企业已逐渐淘汰，而普遍采用全封闭喷嘴，即喷嘴内助燃空气不需风环从大气中吸入，而是由机械供给，这样当窑内烧成为正压时，火苗不会从窑内外冒，不仅减少火焰的热幅射损失，且避免了喷嘴部件受高温侵蚀而受损伤。过去高喷嘴使用时的温度控制容易出现偏差。如在窑内温度达到180℃时，以最大容量的25％容量运转着的喷嘴，由于高温火焰流因浮力而上升，使热电偶受到过度加热，故造成热电偶仪表上显示的温度与窑内烧成品实际温度发生很大的偏差。新改进的喷嘴燃气焰流保持均匀向前喷射燃烧状态，故能防止火焰流因上浮造成的温度偏差。由于采用新型喷嘴，使窑内温度均匀。并且解决了因窑内温度不均匀出现的产品质量问题缺陷，燃料费用也减少了一半。现在欧洲陶瓷烧成已实现节能、省力、高效、快速烧成。尤其是采用新型燃烧系统的辊道窑取得令人惊讶的节能效果。小结：欧洲陶瓷工业的发展对我国的陶瓷工业有着十分重要的借鉴作用，随着建筑陶瓷工业的发展，产品烧成节能越来越重要，这就需要继续提升窑炉设计水平，使用新型高效节能的耐火材料，不断推广低温快烧技术，使国内的陶瓷节能技术不断登上新台阶，是行业发展的必由之路。第五章改造的主要内容和目标n5.1项目的关健技术内容5.1.1提高烧成窑炉的自动化控制程度，实现窑炉烧成温度的自动化调节，解决人工操作中造成的能源浪费。本项目在窑炉采用PLC控制系统，对窑炉各烧嘴安装温度调节执行器，配制一氧化碳检测分析仪，通过对火焰、气氛的精确检测和反馈，通过PLC控制系统实现对天然气量、助燃风量准确控制和自动调节，确保天然气达到最充分燃烧，提高热效率，达到节能降耗的技术目标。5.1.2对烧成窑炉窑体进行技术改造，充分利用余热和减少烟气排放，达到节能减排，保护环境的目标。本项目在余热利用和烟气减排方面，采取二项重大技术措施：一是取消半成品干燥窑，用窑炉冷却余热干燥半成品。二是取消窑前釉坯干燥窑，用窑炉烟气余热干燥入窑釉坯，本项目实施后，公司一条烧成线的耗能窑炉由三条，减少为一条，烟气排放量以及排放温度将大大降低。具体改造措施为：加长窑炉冷却带，将原冷却带直接排放的余热安装抽热系统，将热风用于半成品干燥，完全停用半成品干燥所用天然气，降低能源消耗和烟气排放。在窑前干燥方面：取消窑前干燥窑用气，将窑前干燥窑和烧成窑合并，适当延长窑炉带，将原有直接排放的烟气余热用于窑前釉坯干燥，项目实施后将大大减少天然气耗量，减少烟气排放量和排放温度，达到节能减排、环保的效果。n5.1.3采用变频节能技术降低电能消耗。利用变频调速技术改造球磨机的拖拉系统，满足球磨机低速运行，大起动转距的特点，实现磨机运行速度连续可调，电机启动无冲击电流，过压、过流、自动进行加、减速载波频率的自动调节，达到高效、安全、节能的目的。5.2项目的产品规模该项目按照年产年产量为360万㎡高档外墙砖的窑炉节能减排改造进行设计。5.3采用的工艺技术路线采用的工艺技术路线如图1：原料选点进厂检验配料投磨球磨机制浆出磨检测过筛除铁浆料配色试烧合格翻坯器翻坯压机成型粉料陈腐喷雾制粉甩釉机甩釉釉前吹灰、擦坯半成品干燥水刀施釉辊道窑烧成储坯架储坯包装入库成品检验图1外墙砖工艺技术路线5.4主要技术质量指标n本产品执行的标准是：国家标准GB/T18581-2001。同时执行ISO13006国际标准。5.5厂址选择及总平面布置5.5.1厂址选择项目建设地点：四川省泸州市龙马潭区安宁镇本公司厂区内，交通方便，水源为自来水，电力充足。5.5.2总平面布置及运输(1)总平面布置原则公司现有部分厂房、仓库及公共用房可供给本项目使用，不再新增，其布置原则：①做到确保工艺流程顺畅，物体流向合理，运输线路短捷，避免重复往返运输，以方便生产和管理。②因地制宜，对建筑物合理布置，以满足工艺要求，节约用地。③充分考虑消防、道路等国家的有关规定和规范要求。(2)工厂运输厂外运输:其中运入5.1万吨，运出4.5万吨，原辅料及成品采用汽车运输；厂内、车间、仓库运输采用电瓶车。厂区设置环状道路系统，采用混凝土路面，主干道宽5m。5.6给排水工程生产、生活等用自来水，生产用地下水，利用现有给排水工程即可，无须新建。5.7供电n根据工艺要求、设备装机容量、电量需求计算为：生产设备：2400kVA质检：40kVA办公及生活用电：60kVA共计：2500kVA全厂装机容量为2500kw，工艺对供电无特殊要求，负荷等级为三级负荷。采取在配电房低压侧进行集中无功补偿的方式，使功率因素提高到0.9以上。选择1250KVA变压器2台及配电房内相关配电设备，采用380/220V，三相四线制配电。5.8主要生产设备、原材料供应方案(1)设备选择所需要主要设备详见表1。表1主要设备表金额单位：元序号名称规格型号单位数量1设备设施购置1.1球磨机40T，TCM11400台41.2球磨机内衬40T台61.3压机1100T-4台21.4喷雾干燥塔TY67-6000台11.5八角捅搅拌机Ф200台21.6泥浆搅拌机Ф500*3700台51.7变频器CHF100-022P-4，22151.8条砖步进机构套41.9喷雾干燥塔热风炉4000型套11.10窑炉增长技改项目条41.11PCL程序控制系统套11.12一氧化碳分析仪台31.13施釉线配件批1n1.14天燃气流量测量套11.15陶瓷辊棒Ф29×263050001.16陶瓷辊棒Ф70×238010001.17点火变压器IF8110M-10/1/1件141.18点火变压器TZ1S/15件501.19热电偶0-1600支1001.20窑炉技改压机配件批11.21新模具总成套11.22原料不锈钢储仓套101.23其它设备设施台套124(2)本项目的原材料为粘土矿，来源地为四川内江、荣县、叙永、重庆永川等地，上述产地粘土矿储量丰富，完全能够保证企业生产，并且已与隆昌县叶家沟粘土矿等供应厂家签定了长期固定的原材料供应合同。(3)外包装纸箱可由泸州市近郊厂依据要求定点加工解决。节能效果5.9节能减排效果5.7.1节能设计依据1、建设部1997第290号固定资产投资工程项目可行性研究报告“节能篇”编制的有关规定、《国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》；2、中华人民共和国《能源节约与资源综合利用“十五”规划》、《节能中长期专项规划》。5.7.2节能减排效果技改前后节能效果测算对比见表2表2技改前后节能效果测算对比表n指标技改前技改后技改前后对比耗天然气每平方米外墙砖耗天然气2.6m3每平方米外墙砖耗天然气1.7m3降耗天然气0.9m3，降耗34.61％耗天然气每平方米外墙砖能耗成本3.276元每平方米外墙砖能耗成本2.142元降耗天然气1.134元降耗34.61％耗电力每平方米外墙砖耗电力2.5度每平方米外墙砖耗电力1.9度降耗电力0.6度，降耗24％耗电力每平方米外墙砖能耗成本1.275元每平方米外墙砖能耗成本0.969元降耗电力0.306元，降耗24％烟气排放量每天排烟气9000立方米每天排烟气6000立方米减排3000立方米减排33.3％生产总能耗成本每平方米外墙砖总能耗成本4.551元每平方米外墙砖总能耗成本3.111元总能耗成本1.44元，降耗31.64％从上表经计算可以得出：1、每年生产360万平方米外墙砖，降低耗天然气324万m3，折合3934.3吨标准煤；每年生产360万平方米外墙砖，降低耗电力216万度，折合265.5吨标准煤。合计降低能耗4199.8吨标准煤。2、每年生产360万平方米外墙砖，每平方米总能耗成本降低1.44元，每年总能耗成本降低518.4万元。总能耗成本降低31.64%，每平方米单位生产成本降低13.53%。3、烟气排放量每年减排90万立方米，减排33.3％。5.10环境保护、消防与安全卫生5.10.1环境保护和安全卫生达到的标准和要求公司经过努力，使厂内环境保护和安全卫生达到了下列标准和要求。（1）《中华人民共和国环境保护法》，1989。n（2）《工业企业厂界噪声标准》GB12348-1990（3）《污水综合排放标准》GB8978-1996（4）《工业企业噪声控制规范》GBZ1-2002。（5）《建筑物防雷设计规范》（GB50057－94）2000年版（6）工业企业设计卫生标准 GBZ1－2002（7）《工业企业设计卫生标准》GBZ1-2002 。（8）《工业企业设计防火规范》（GBJ16－87）2001年版（9）《建筑设计防火规范》GBJ16－97，抗震设防烈度：小于六度。场地类别二类。（10）《环境空气质量标准》（GB3095-1996）二级标准。（11）《地表水环境质量》（GHZBI-1999）三类水域一级标准。（12）《城市区域环境噪声标准》（GB3069-93）2类区标准。（13）《工业企业噪声控制设计规范》（GBJ87－85）（14）《低压配电设计规范》（GB50054－95）5.10.2环保措施●本项目产品生产时无大量污水排放和生活污水用管道输送到厂内污水处理站处理后，达到排放标准。●n本项目产品生产无噪声，空气污染符合国家《恶臭污染物排放标准》，即GB14554规定和《工业企业厂界噪声标准》，即GB12348-90III类标准规定。●生产过程无危及劳动安全的重大事项，无职业病危害。●环境绿化是环保的重要措施之一。绿色植物可以吸收粉尘，净化空气，隔阻噪声传播，调节空气温度，改善厂区小气候和美化环境，建设工程在厂区内道路旁及车间周围种植绿色植物，美化环境。5.10.3环保机构和监测企业现设置有环保科，本工程竣工后进一步增加1名专职环保人员和兼职人员2名。请区环境监测站定期或不定期进行监督检测。5.10.4安全卫生●交通运输安全工程厂内将形成环形道路，在道路交汇和转变处及行人多的路段均设置显著的限速鸣笛或其他标志，建立厂内交通管理制度及注意事项，并对全厂职工经常进行安全教育。●预防机械伤害对各外露的传动部分、场所设防护装置或安全栏杆，地坑、楼梯口孔洞场设栏杆或盖板，工厂特制订严密的安全操作规程。●防电、防雷n工程对所有正常不带电的设备金属外壳、均采取接地或接零保扩，配电盘接地与电斩系统地分开，接地电阻＜4欧。对建筑物如车间、职工住宿、办公楼等场所采取避雷及避雷带相结合的保护方式防雷。5.10.5消防●本项目生产火灾危险性类别为丁类，建筑物耐火等级为二级，原建筑设计消防部分符合本项目消防要求，为消防一级防火单位。●原建筑周边道路整洁宽敞，交通便捷。城市消防车在短时间内可以到达。厂区内消防设施完善。●密集作业区及重要作业区均设疏散指示和应急照明，备有足够的疏散门、疏散通道及安全防火楼梯。●本工程生产线中发生燃烧的环节主要有：变电器及各电气室等处。工厂将在车间外适当位置设置三台消防栓，配置消防器材用具，各车间配备CO2灭火器，工厂设安全检查保卫科、车间班组设兼职消防队员。n第六章项目总投资、资金来源与资金构成1、总投资2228.9万元，其中固定资产投资1700万元，铺底流动资金528.9万元。2.项目资金来源：本项目投资总额2228.9万元。其中：自筹资金848.9万元，贷款1000万元，申请四川省省级预算内投资补助300万元，地方配套资金80万元。6.1总投资预算根据项目的实际需要，项目总投资为2228.9万元，其投资构成如下：6.1.1固定资产投资。项目固定资产投资1700万元，见表36.1.2流动资金投资。项目总流动资金需要量为791.8万元，由于项目第4年起可将上年盈余资金作流动资金，无须公司继续投入资本金，因此项目投入流动资金只预算到项目实施的第3年（投产第1年）。项目须投入铺底流动资金528.9万元（见表4）6.2资金的筹措6.2.1企业自筹848.9万元，占计划的38.08％，其资金主要来源为企业上期盈利资金、收回应收帐款、企业股东投入资本金和股东借入企业的不计息长期借款。6.2.2银行长期借款1000万元（固定资产投资借款），占计划的44.87％。n6.2.3申请四川省省级预算内投资补助300万元，占计划的13.46％。如果国家贷款贴息资金不足部分由企业自筹资金解决。6.2.4地方配套资金80万元，占计划的3.60％。6.3资金使用计划本项目建设期为2年。其资金使用计划为第一年使用建设投资1000万元；第二年使用700万元；第三年使用流动资金528.9万元。资金的筹集和使用情况见表5。n第七章人员培训及技术来源7.1组织机构本项目由泸州天韵瓷业有限公司发起并负责实施和管理，公司为股份制，实行董事会领导下的总经理负责制。该项目投产后管理，技术，生产人员在利用工厂现有人员基础上，拟用员工180人左右，其中管理人员30人左右，车间管理人员及工人150名。技术及生产人员全厂调剂，经培训后上岗。除各部分核心管理人员由总经理聘任（采取年薪制）外，各部门其他所需人员均需人力资源部对外统一招聘，签订正式劳动合约。同时，随着公司规模的扩大，会逐渐增加人员配置。公司的组织结构图2所示。研发部股东大会董事会总经理监事会总经理办公室生产副总生产部设备部人力资源部技术副总财务部经营副总质量部营销部供应部分级质检化验室图2公司组织结构图n研发部：主要负责新产品的开发和生产工艺的改进，同时对原材料品种进行不断革新，适应市场需求变化。生产部：根据公司下达的生产计划，保质保量按时生产合格产品。设备部：负责本企业生产、检测和科研等仪器设备、生产器械、耗材的计划订购、仓管、强检、维修和管理。人力资源部：对公司各部门人员定期进行业务知识培训、考核，保证输入适合公司发展的专业人才。营销部：对产品市场进行调查分析，实施本公司产品在市场上的拓展推广，调查联系、建立区域总代理商合作伙伴，按时为代理商配送产品，提供服务，负责宣传促销和信息反馈收集等。供应部：宣传贯彻《中华人民共和国计量法》，实施ISO9001系列标准，建立健全公司的物资采购质量体系；负责组织材料供应货源，推荐更新换代材料，完善材料进出管理制度。不断更新观念，对全公司的物资供应工作负责，完善物资管理体系，组织部门员工加强业务知识学习，提高质量管理意识，为公司生产经营提供高质量的物资保障。财务部：对公司财务系统实行电脑自动化管理，对“产、供、销”数据进行纵横分析，实现“以销定产，优化生产，科学理财，保障供给”。n质量部：保证公司质量管理体系的有效运行，确保生产过程中的质量控制，维护公司质量管理体系的正常运行，并保证产品质量能满足公司和客户对产品质量的要求。7.2职工培训——投产前培训。本项目在正式投产前，由公司组织对技术工人和管理人员进行上岗培训，掌握本岗位技能和胜任自己岗位上的工作，培训结束，考试合格才能上岗工作。——常规培训。根据项目生产技术要求对员工进行岗前的系统培训，生产过程中，进行不定期培训，满足项目产品生产、技术提升的要求。——高层培训。对于高层技术、管理人员在有关大学进行培训。根据公司及项目发展需要，逐步培养和引进一批具有创新意识和创业精神的高素质人才，同时在公司内部作好人才的梯队建设，建立起完备的人才资源后备系统，推动人才资源的合理配置，规范人才的合理流动。7.3项目管理7.3.1建设期管理本公司根据现代企业管理的要求，建立健全了各种规章制度，包括行政事务管理、员工办事准则、人事管理、技术开发管理以及财务管理等制度。n行政事务管理制度主要是加强公司行政事务管理，理顺公司内部关系，使各项管理标准化、制度化，以提高办事效率。该制度包括档案管理、印鉴管理、公文打印管理、办公及劳保用品管理、库房管理、报刊及邮发管理等。员工办事准则规范了员工办事程序、标准、要求，确保了办事效率的提高，力争及时、准确、全面地完成各项工作任务。人事管理制度规范了公司的人事管理，使公司员工的聘用、试用、报到、职务任免、调迁、解职、交卸、给假、出差、制版、考核、奖惩等事项有章可循。技术开发管理制度主要是加强公司技术开发的管理，规范公司产品开发的管理行为，以便及时解决产品开发过程中的各种问题。财务管理制度主要是加强公司科技开发和生产经营活动的管理，规范公司财务管理行为。7.3.2质量保障体系本公司严格按照ISO9001质量标准的规定编制质量手册，作为质量体系的一级文件；编制与质量方针相一致，符合质量手册要求的程序文件，作为质量体系的二级文件；编制符合程序文件要求的工作性文件，如：操作规程、技术文件、质量记录等，作为质量体系的三级文件。当产品、项目或合同的要求超出质量体系文件的规定时，为了保证质量活动与质量体系文件的一致性，将结合本公司产品与过程的特点，开展质量策划。质量策划文件是质量体系的组成部分。n公司还与中国科学院等多家科研院所保持着合作伙伴关系。公司将根据产品质量分析的需要购置部分分析仪器及发挥与各科研单位的合作关系的优势，解决产品开发研究过程中的有关问题，保障产品开发的质量。7.4技术来源本项目完全由本公司自主研发。企业专门成立了技术开发部，现有专职技术开发人员20人，兼职开发人员12人，企业自成立以来，在技术开发部的主持下，不断开发新产品，本项目技术就是他们在研究开发新产品的同时，参考国内外相关技术而自主研发的新成果。研发部具有很强的自主研发实力。第八章项目实施进度计划本项目建设工期2年，从2008年1月至2009年12月。详细的实施进度安排见下：n1、可研及审批：2007年12月～2008年1月2、方案设计：2008年1月～2008年2月3、设备考察、订货：2008年2月～2008年3月4、施工图设计：2008年3月～2008年4月5、土建、设施施工：2008年4月～2009年3月6、设备安装：2009年4月～2009年7月7、人员培训：2009年7月～2009年9月8、试车调试：2009年9月～2009年10月9、全部投产：2009年10月～2009年11月10、工程验收：2009年11月～2009年12月第九章项目经济效益和社会效益分析9.1产品的成本分析9.1.1财务测算的主要依据n●销售单价：产品销售价按目前我公司的订单看，出厂价15～20元/平方米，本项目预测为15元/平方米，计算是比较稳妥的。●项目单位生产成本：根据我公司的实际情况单位生产成本为1.29万元/吨。●折旧：本项目投入的固定资产折旧年限按10年计算，采用平均年限法进行折旧，其折旧率为10%，考虑到技术进步的需要，不考虑设备残值回收。●人员工资及福利：本项目的人员工资测算包括在制造成本中，投产年需要员工180人，随着生产量加大，新增就业人员也逐渐增加。●管理费用：按目前公司的情况，按5%计算。●销售费用：按目前公司的情况，销售费用按销售收入的5%计算。●销售税金及附加预测：增值税税率按销项税金减去进项税金，项目的增值税税率为17％，城建附加税按增值税的7%计算，教育附加按增值税额的4%计。所得税按新税率，即利润总额的25%计算。●法定公积金、法定公益金：按税后利润的20%计提。●修理费：根据目前公司的情况按折旧费的20%计算。●贷款利率：按年利率9.7%计算。●n项目计算期：项目产品寿命期至少在10年以上，因此，本项目计算期按10年计算。9.1.2项目的单位成本根据市场调查结果和项目实施实际情况，产品单位成本以每吨成本计算如表6。表6项目产品单位生产成本估算表单位：元序号项目单位消耗定额单价金额1原材料包装物4.50原材料（均价）kg13.310.253.36辅助材料kg0.086.190.52包装物0.620.622能源、水3.30燃料（天然气）m31.701.262.14动力度1.900.510.97水吨0.101.900.193工资及福利　个0.0345.001.354直接制造费用　0.05合计9.209.1.3固定资产折旧固定资产折旧按照各项目投产的时候开始折旧，本项目投入的固定资产折旧年限按10年计算，采用平均年限法进行折旧，其折旧率为10%，考虑到技术进步的需要，不考虑设备残值回收。本项目递延资产已记入固定资产折旧中，不再计算摊销费用。祥见表7。9.1.4总成本费用全部项目总成本费用见表8。n9.2项目的销售税金及附加、盈利能力分析9.2.1产品的销售收入、销售税金及附加产品的销售收入、销售税金及附加见表9。9.2.2盈利能力分析根据项目生产销售情况，测算未来10年盈利状况，见表10。——税后平均投资利润率为38.23%——平均投资利税率为72.0%。——税后平均资本金利润率为85.3%。——税后平均销售利润率为16.46%。以上指标显示：本项目有很强的获利能力。9.3经济效益分析经测算本项目在10年计算期内累计实现销售收入41400.00万元，累计实现企业利润6816.32万元，累计上缴税金6021.92万元；达产年销售收入5400.00万元，达产年企业利润898.90万元，达产年上缴税金788.74万元。经济效益良好。9.4项目的投资可行性分析项目的财务现金流量动态分析是项目投资评价的主要依据。从表11的测算结果表明：●项目税后静态投资回收期4.46年。●项目税后动态投资回收期4.93年。●项目税后财务内部收益率39.06%。n●项目税后财务净现值：3232.99万元（折现率10%）从全部投资的角度分析，本项目具备很好的投资可行性。9.5项目偿债能力分析9.5.1清偿能力。资产负债表是偿债能力分析的重要依据，从表12的测算表明：投产后资产负债率最高41.8%，且在投产的第一年出现，以后逐渐逐低，最低为14.3%；流动比率最低5.7和速动比率最低4.3，且在投产的第一年出现，以后流动比率和速动比率迅速提高，项目实施第10年流动比率和速比率分别为24.0和22.6。所以，本项目财务风险小，具有较强的清偿能力。9.5.2还款能力。从表13、表14测算本项目在10年计算期内累计剩余资金9308.12万元。借款偿还期3.65年，偿债备付率6.7：1。9.6项目抗风险能力分析项目的盈亏平衡分析是项目抗风险能力分析的重要依据。根据项目总成本费用表（表8）进行的盈亏平衡分析结果如下：●盈亏临界点销售量=158.25万平方米。●盈亏临界点销售额=2373.79万元。●盈亏临界点作业率=43.96%n从这一盈亏平衡分析结果可知，本项目只要实现年销售量158.25万平方米，年销售收入2373.79万元，生产水平达到设计生产能力的43.96%，本项目即可达到收支平衡（保本）。所以，本项目具有较强的财务抗风险能力。9.7社会效益分析9.7.1本项目实施对提高地区经济发展水平的形响本项目按设计生产能力计算，年产值为5400万元，预计可拉动当时龙马潭区经济增长0.8个百分点。可解决劳动就业180人，每年能上缴国家和地方税收788.74万元。9.7.2对国家能源安全做出积极贡献经计算可以得出：每年生产360万平方米外墙砖，降低耗天然气324万m3，折合3934.3吨标准煤；每年生产360万平方米外墙砖，降低耗电力216万度，折合265.5吨标准煤。合计降低能耗4199.8吨标准煤。每年生产360万平方米外墙砖，每平方米总能耗成本降低1.44元，每年总能耗成本降低518.4万元。总能耗成本降低31.64%，每平方米单位生产成本降低13.53%。8.7.3对保护环境和持续发展产生的影响由于本项目生产工艺改造提高后每年减少烟气排放量90万立方米，减排33.3％。大幅度减轻了污染环境和对人体分健康的危害。第十章研究结论n1、本项目符合国家、地方政策导向，有利于改善项目区的产业结构，能够提高项目区现有的资源利用率，技改后能耗大幅度降低，同时也改善本行业的生产条件和技术水平，培育和壮大产业，提高本产业的技术含量，增强企业的竞争能力，增加企业以及地方财政的收入，解决项目区的劳动就业压力，提高企业效益，项目建设是十分必要的。2、项目技术先进，产品具有强度高、热稳定性能好、抗龟裂、不褪色、耐酸碱、尺寸标准的特点，质量稳定，价格合理，市场竞争力强，资金已落实筹资办法，无需征用土地，建设条件良好。3、经济分析结果表明，本项目能取得较好的财务收益。项目达到设计产量后年总销售收入达5400万元，实现企业净利润898.9万元。税后投资利润率为38.23%，税后销售利润率为16.46%，税后动态投资回收期为4.93年。税后财务内部收益率为39.06%，显著高于行业基准内部收益率，表明项目的获利能力强，这表明项目具有可行性。4、社会效益显著。项目达产后，预计可拉动当时龙马潭区经济增长0.8个百分点。可解决劳动就业180人，每年能上缴国家和地方税收788.74万元。节约能耗4199.8吨标准煤。对拉长建筑材料业的健康发展具有重要意义。经对本项目可行性研究表明，该项目符合国家产业政策，有利地方经济发展，项目节能减排效果显著，技术可行，产品市场前景广阔，项目投资少，经济、社会效益良好。2008年1月表3固定资产投资表金额单位：元n序号名称单位数量单价金额1设备设施购置14181.1球磨机台4401601.2球磨机内衬台61.591.3压机台21753501.4喷雾干燥塔台11601601.5八角捅搅拌机台2361.6泥浆搅拌机台53.151.7变频器150.8121.8条砖步进机构套43121.9喷雾干燥塔热风炉套125251.10窑炉增长技改项目条4602401.11PCL程序控制系统套1441.12一氧化碳分析仪台3131.13施釉线配件批150501.14天燃气流量测量套1321.15陶瓷辊棒50000.008401.16陶瓷辊棒10000.026261.17点火变压器件141141.18点火变压器件500.1471.19热电偶支1000.3301.20窑炉技改压机配件批1221.21新模具总成套171.22原料不锈钢储仓套1015.31531.23其它设备设施台套124412设备安装403预备费用484建设期利息194合计1700n表4流动资金估算表单位：万元序号年份项目最低周转天数周转次数建设期投产期达产期12345678910生产（营业）负荷1流动资产788.901181.801181.801181.801181.801181.801181.801181.801.1应收帐款409400.00600.00600.00600.00600.00600.00600.00600.001.2存货357.90535.30535.30535.30535.30535.30535.30535.301.21原材料301290.00135.00135.00135.00135.00135.00135.00135.001.22燃料、水301266.0099.0099.0099.0099.0099.0099.0099.001.23在产品152493.40139.40139.40139.40139.40139.40139.40139.401.24产成品1524108.50161.90161.90161.90161.90161.90161.90161.901.4现金和存款301231.0046.5046.5046.5046.5046.5046.5046.502流动负债260.00390.00390.00390.00390.00390.00390.00390.002.1应付帐款507.2260.00390.00390.00390.00390.00390.00390.00390.003流动资金（1-2）528.90791.80791.80791.80791.80791.80791.80791.804流动资金本年增加额528.90262.905长期借款1000.001000.001000.001000.001000.001000.001000.001000.006借款利息190.00190.00190.00190.00190.00190.00190.00190.00流动资金需用额：791.80铺底流动资金：528.90长期借款：1000.00n表5投资计划与资金筹措表单位：万元序号项目年度合计123456项目总投资2228.901000.00700.00528.90其中：建设投资1700.001000.00700.00铺底流动资金528.90528.90项目自有资金1228.90700.00528.90其中：国家安排资金150.00150.00地方配套资金80.0080.00企业自筹资金998.90470.00528.90建设投资借款1000.001000.001项目总资金2491.801000.00700.00528.90262.901.1建设投资1700.001000.00700.001.11固定（含无形）资产1506.00903.00603.001.12建设利息194.0097.0097.001.2流动资金791.80528.90262.90其中：铺底流动资金528.90528.902资金筹措2491.801000.00700.00528.90262.902.1项目自有资金1491.80700.00528.90262.90其中：国家安排资金150.00150.00地方配套资金80.0080.00企业自筹资金1261.80470.00528.90262.90项目自有资金用于建设投资700.00700.00项目自有资金用于流动资金791.80528.90262.902.2借款1000.001000.00其中：建设投资借款1000.001000.00n流动资金借款表7固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目起始年年限原值折旧率12345678910固定资产合计原值201010170010%折旧费170170170170170170170170净值1530136011901020850680510340n表8总成本费用估算表单位：万元序号项目合计建设期投产期达产期12345678910生产（营业）（%）66.71001001001001001001001生产成本241235163516351635163516351635161.1外购原材料10801620162016201620162016201620其中用外汇（万美元）1.2能源、水79211881188118811881188118811881.3工资和福利费3244864864864864864864861.4制造费用2162222222222222222222221.4.1其中：折旧费1701701701701701701701701.4.2修理费34343434343434341.4.3直接制造费用12181818181818182销售费用（销收入5%）1802702702702702702702703财务费用97979797979797974管理费用1802702702702702702702705总成本费用（1+2+3+4）285141534153415341534153415341536经营成本（5-1.4.1-3-4.1）260238863886388638863886388638867固定成本7209789789789789789789788可变成本21493175317531753175317531753175n表9产品销售收入和销售税金估算表号时期项目单位建设期投产期达产期123456789101产品销售(营业)收入万元36005400540054005400540054005400收入()万美元销售单价（）元/平方米1515151515151515销售数量（）万平方米2403603603603603603603602销售税金及附加万元326.07489.11489.11489.11489.11489.11489.11489.112.1增值税万元293.76440.64440.64440.64440.64440.64440.64440.642.2附加税费万元32.3148.4748.4748.4748.4748.4748.4748.472.2.1城市维护建设税（）万元2068430.8430.8430.8430.8430.8430.842.2.2教育费附加（4%）万元11.7517.6317.6317.6317.6317.6317.6317.63n表10损益表单位：万元序号项目年份12345678910生产(营业)负荷(%)66.71001001001001001001001001001销售(营业)收入360054005400540054005400540054002附加税费32.3148.4748.4748.4748.4748.4748.478.473总成本费用285141534153415341534153415341534利润总额(1-2-3)698.691198.531198.531198.531198.531198.531198.531198.535所得税(25%)174.67299.63299.63299.63299.63299.63299.63299.636税后利润(4-5)524.02898.90898.90898.90898.90898.90898.90898.907盈余公积金公益金(20%)104.8179.78179.78179.78179.78179.78179.78179.788累计公积金公益金104.8284.58464.36644.14823.921003.71183.481363.269未分配利润419.22719.12719.12719.12719.12719.12719.12719.1210累计未分配利润419.221138.341857.462576.583295.704014.824733.945453.06n11目获利能力指标税前税后12投资利润率(%)50.9738.23总投资=2228.913投资利税率()72.0资本金=998.914资本金利润率(%)113.7385.3015销售利润率(%)21.9516.46表11现金流量表(全部投资)单位：万元序号项目年份合计12345678910生产(营业)负荷(%)66.71001001001001001001001001001现金流入42531.836005400540054005400540054006531.81.1产品销售41400360054005400540054005400540054001.2回收固定资形资产余值3403401.3回收流动资金791.8791.82现金流出34939.4810007003337.8844974234.14234.14234.14234.14234.14234.12.1固定资产投资170010007002.2流动资金791.8528.9262.92.3经营成本29804260238863886388638863886388638862.4附加税费371.632.3148.4748.4748.4748.4748.4748.4748.472.5所得税2272.08174.67299.63299.63299.63299.63299.63299.63299.633净现金流量（1-2）（税后）7592.32-1000-700262.129031165.91165.91165.91165.91165.92297.7累计净现金流量（税后）7592.32-1000-1700-1437.88-534.88631.021796.922962.824128.725294.627592.32净现值（税后I=10%）3232.99-909-578.2196.85616.75724.02658.73598.11544.48494.34886.91累计净现值(税后)NPV3232.99-909-1487.2-1290.35-673.650.42709.151307.261851.742346.083232.99n4税前净现金流量9865.4-1000-700436.791202.631465.531465.531465.531465.531465.532598.33税前累计净现金流量9865.4-1000-1700-1263.21-60.581404.952870.484336.015801.547267.079865.4税前净现值（I=10%)4460.9-909-578.2328.03821.4910.09828.02751.82684.4621.381002.96税前累计净现值（NPV）4460.9-909-1487.2-1159.17-337.77572.321400.342152.162836.563457.944460.90财务评价指标税前(I=10%)税后(I=10%)财务内部收益率（IRR）%47.2739.06财务净现值（NPV）I=1%4460.903232.99静态投资回收期（年）4.044.46动态投资回收期（年）4.374.93n表12资产负债表单位：万元序号年份项目123456789101资产100017003012.924304.725203.626102.527001.427900.328799.229698.121.1流动资产总额1482.922944.724013.625082.526151.427220.328289.229358.121.1.1应收帐款4006006006006006006006001.1.2存货357.9535.3535.3535.3535.3535.3535.3535.31.1.3外加工费预付款1.1.4现金3146.546.546.546.546.546.546.51.1.5累计盈余资金694.021762.922831.823900.724969.626038.527107.428176.321.2在建工程100017001.3固定资产净值15301360119010208506805103402负债和所有者权益100017003012.924304.725203.626102.527001.427900.328799.229698.122.1流动负债总额2603903903903903903903902.1.1应付帐款2603903903903903903903902.1.2流动资金借款2.1.3其他短期借款2.2建设投资借款1000100010001000100010001000100010001000负债小计10001000126013901390139013901390139013902.3所有者权益7001752.922914.723813.624712.525611.426510.327409.228308.122.3.1项目自有资金470998.91261.81261.81261.81261.81261.81261.81261.82.3.2资本公积金2302302302302302302302302302.3.3累计公积金公益金104.8284.58464.36644.14823.921003.71183.481363.262.3.4累计未分配利润419.221138.341857.462576.583295.704014.824733.945453.06资产负债率41.832.326.722.819.917.615.814.3流动比率5.77.510.313.015.818.521.324.0速动比率4.36.28.911.714.417.119.922.6n13资金来源与运用表单位：万元序号年份项目建设期投产年达产年12345678910　生产负荷66.7%100%1资金来源10007001397.591631.431368.531368.531368.531368.531368.532500.331.1利润总额698.691198.531198.531198.531198.531198.531198.531198.531.2折旧费1701701701701701701701701.3摊销费1.4长期借款10001.5自有资金700528.9262.91.6其它1.7回收固定资产余值3401.8回收流动资金791.82资金运用1000700703.57562.53299.63299.63299.63299.63299.63299.632.1建设投资1000700　　2.2流动资金　528.9262.92.3所得税　174.67299.63299.63299.63299.63299.63299.63299.632.4应付利润　3盈余资金00694.021068.91068.91068.91068.91068.91068.92200.74累计盈余资金00694.021762.922831.823900.724969.626038.527107.429308.1259n表14借款还本付息估算表单位：万元序号年份利率建设期投产期达产年项目12345678910(一）借款还本付息9.7%　　　　　1年初借款本息累计　　1097119412911.1上期本金　　　1000100010001.2上期利息　　　971942912本年借款　10002.1固定资产借款　10002.2流动资金借款　3本年应付利息　97979797其中：进入投资　9797进入财务费用　97974本年还本　5004.1固定资产借款　5004.2流动资金借款　5本年付息　979797976年末借款本息累计　1097119412911388(二)偿还本金资金来源　694.021068.92.1税后利润　524.02898.90898.90898.90898.90898.90898.90898.902.2折旧　1701701701701701701701702.3其他资金　　　　　　2.4本年结余　　　374.92注：借款偿还期3.65年59