1万吨绿色蔬菜精加工新建项目可行性研究报告 62页

1万吨绿色蔬菜精加工新建项目可行性研究报告59nn第一章总论目录第一章总论11.1项目单位基本情况11.1.1概况11.1.2财务状况31.1.3法人代表基本情况31.2项目基本情况41.2.1项目名称、建设性质及建设地点41.2.2产品方案及规模41.2.3品种、技术、设备方案41.2.4土建工程51.2.5建设期限51.2.6投资结构及资金来源61.2.7项目效益61.3可行性研究报告编制依据71.4综合评价71.6.1评价结论71.6.2存在的主要问题及解决对策8第二章背景及必要性102.1项目区社会经济状况102.2本行业及关联产业发展现状102.3项目建设的必要性122.3.1项目建设符合国家农业产业化产业政策122.3.2项目建设有利于促进农业产业化经营132.3.3项目建设有利于促进项目区社会经济发展142.3.4项目建设有利于调整项目区农业经济结构142.3.5项目建设有利于挖掘企业现有经营潜力1559n第一章总论第三章项目选址与建设条件163.1建设地点选择163.2建设条件163.2.1自然条件163.2.2政策、资源、科技支撑条件173.2.3基础设施条件18第四章市场分析与销售方案204.1市场分析204.1.1市场供求现状及前景分析204.1.2市场竞争优势分析224.2营销策略、方案、模式234.2.1营销策略244.2.2营销方案244.2.3营销模式264.3市场风险分析264.3.1市场风险因素分析264.3.2防范和降低风险的对策26第五章建设方案275.1产品方案和建设规模275.1.1产品方案275.1.2建设规模275.2建设规划和布局275.3建设标准和产品标准285.4工艺（技术）方案305.4.1技术路线及流程图305.4.2品种及主要技术来源的可靠性和可得性315.4.3主要工艺参数315.4.4物料平衡分析3259n第一章总论5.5设备选型方案325.5.1设备选型325.5.2设备清单335.6主体工程方案335.7辅助工程及其它工程方案335.8实施进度安排33第六章环境影响评价及节能减排措施356.1环境影响356.2节能减排措施356.3环境影响评价与审批36第七章项目组织与管理377.1组织机构与职能划分377.1.1项目建设阶段组织机构设置及职责377.1.2项目运营阶段组织机构设置及职责387.2劳动定员387.3管理措施397.4技术培训407.5劳动安全、卫生与消防40第八章投资估算与资金来源418.1投资估算依据418.2投资估算418.2.1建设投资428.2.2流动资金投资438.3资金来源438.3.1中央财政资金438.3.2地方财政配套资金438.3.3自筹资金及来源4359n第一章总论8.4财政资金的使用范围448.4.1使用范围448.4.2资金管理44第九章财务评价459.1财务评价依据459.2销售收入、销售税金和附加估算459.2.1营业收入459.2.2营业税金及附加469.3总成本及经营成本估算469.3.1单位产品生产成本估算469.3.2项目总成本估算469.3.3经营成本估算479.4财务效益分析479.4.1盈利能力分析479.4.2银行贷款清偿能力分析489.5不确定性分析489.5.1盈亏平衡分析489.5.2敏感性分析499.6财务评价结论51第十章社会效益分析5210.1壮大主导产业，促进结构调整分析5210.2与农户利益联结机制5210.3带动基地分析5310.4带动农户及农民增收效果分析5310.5劳动就业5410.6对比分析54附录59n第一章总论一、附表附表1：可研报告编写人员基本情况表附表2：建设投资估算表附表2-1土建工程投资明细表附表2-2设备投资明细表附表2-3科技投资明细表附表3流动资金估算表附表4资金筹措与使用计划表附表4-1财政资金使用明细表.附表5总成本费用估算表附表5-1：单位成本估算表附表6：固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表附表7：利润及利润分配表附表7-1：营业收入、营业税金及附加和增值税估算表附表8：项目投资现金流量表二、附图1．地理位置图2．现状图3．总平面布置图三、附件附件1：营业执照副本及税务登记证附件2：由社会中介机构出具的项目单位近两年财务审计报告附件3：土地使用证明附件4：环保部门审批意见59n第一章总论附件5：自筹资金证明附件6：企业信用等级证明附件7：绿色蔬菜认证证书附件8：新技术、新工艺证明材料附件9：龙头企业级别认定材料附件10：与合作社签订的种植合同附件11：产品销售合同各类荣誉证书其它附件第一章总论1.1项目单位基本情况1.1.1概况项目单位名称：****。企业性质：有限责任公司股东构成：****公司注册资金50万元。股东由****和****两人构成，其中：****40万元，占80%；****10万元，占20%。发展历程：****2004年6月10日成立，是一家集生物肥料、蔬菜种植、加工和销售为一体的公司制企业，59n第一章总论是山东省农业综合开发办公室认定的农业产业化龙头企业。近年来，公司逐步建立健全了生产、科研、经营、财务、质量等各项管理制度，严格按照现代企业管理制度进行管理，现已步入了良性发展轨道。公司坚信以科技求发展的经营理念。多年来，一直与山东农业大学等高等学校保持着密切的合作关系，从高校聘请多位专家教授作为技术顾问，同时注重公司现有技术力量的进修与培养。承担着山东农业大学科技成果中试、转化和学生教学实习与毕业实习，中青年教师基层锻炼等多项任务，是山东农业大学挂牌的校外科研教学基地。三年来，本科生来公司进行教学实习632人次，应届本科毕业生毕业实习30人次，青年教师进行基层锻炼3名。公司出资30万元在山东农业大学设计企业奖学金，奖励该校品学兼优的学生；出资50万元设立校企合作横向课题，支持青年教师进修科学研究。多年来，公司以蔬菜专业协会或专业合作社为载体，积极从事信息咨询、蔬菜种植技术培训、农资供应、蔬菜种植销售等业务。2009年1月，与济南银座店、泰安银座店、肥城市绿源果蔬食品有限公司等10家公司分别签订蔬菜供货合同；与基地农民李兴洪、孙华、李宗国等800户签订了蔬菜收购合同。主营业务：肥料生产，蔬菜种植、加工及销售。主导产品：生物肥料，菠菜、黄瓜、西兰花等20余种绿色蔬菜。人员结构：公司现有职工80人。其中大专学历以上人员28人，具有高级技术职称的专业科研人员7人，中级技术职称的16人。主要业绩：2006年4月被山东省农业综合开发办公室认定的农业产业化龙头企业；2006年12月，产品被泰安市农业局评为泰安市2006年农民信得过农资产品；市科技局市级民营科技企业；59n第一章总论2008年5月，由公司法人牵头成立泰安市**蔬菜专业合作社，注册资本50万元。连续申报项目运行情况：2009年，****承担了国家农业综合开发“3300亩绿色蔬菜标准化种植示范基地建设项目”的建设工作，该项目现已顺利完成。①该项目建设内容：一是土建工程，含温室大棚50座、面积40000m2（占地100亩），蔬菜农残检测室1座、面积200m2，配电室1座、面积50m2，打机井4眼，开挖排水沟4000m2，以及基地其它必备附属工程；二是设备购置，含设备主要有大棚自动卷帘机50台，检测设备2台，配电设备1套，其它设备20台。②该项目运行效果：2009年该项目取得销售收入达到1216万元，实现利润67.2万元，销售收入利润率为5.53%，与项目设计效果比较一致；基地产品已经形成了有自己的“徂徕山”品牌，并获得了“绿色蔬菜认证”。③该项目资金使用情况：项目实际建设投资为312万元，其中利用财政资98万元。项目资金的使用，符合《国家农业综合开发资金和项目管理办法》（财政部令第29号）的有关规定。④该项目管理情况：项目建立了实施领导小组，负责项目的实施，对工程进度、资金筹措等进行调度，统筹安排；项目公司成立由总经理牵头，抽调专业人员组成项目建设专门班子，内设工程管理部、基地开发部和技术部，对项目进行协调部署和监督管理。1.1.2财务状况2007年公司资产总额1535万元，固定资产净值563万元，流动资产972万元，负债总额609万元，所有者权益926万元，实收资本5059n第一章总论万元。2007年实现销售收入2033万元，净利润374万元，营业利润率18.4%，净资产收益率40.4%，资产负债率39.6%，流动比率1.79，速动比率0.55。2008年末资产总额1671万元，固定资产净值535万元，流动资产1136万元，负债总额475万元，所有者权益1196万元，公司实收资本50万元。2008年实现销售收入1494万元，净利润270万元，营业利润率18.1%，资产负债率28.4%，流动比率2.65，速动比率1.03。银行信誉等级为AA级。1.1.3法人代表基本情况****，男，38岁，高级经济师。自2004年6月****成立之日起，一直担任公司董事长兼总经理。2005年5月，共青团泰安市委、市财政局、市科技局等授予首届泰安市“青春创业之星”称号；2006年3月，共青团泰安市委、市经贸委、市广播电视局、泰安日报社授予第五届“泰安市优秀青年企业家”称号；2006年12月，共青团中央、农业部授予2006年度“全国农村青年创业带头人”称号；2007年1月，共青团山东省委、山东省农村信用联社授予2006年度“青年建功新农村——百千万农村青年创业计划”活动优秀农村创业青年称号；2008年5月，****委、区政府授予区级拔尖人才。法人代表无破产和银行欠资记录。1.2项目基本情况1.2.1项目名称、建设性质及建设地点项目名称：****1万吨绿色蔬菜精加工新建项目。59n第一章总论建设性质：新建。建设地点：加工厂建在泰安市****生物科技有限公司院内；项目基地位于泰安市****。1.2.2产品方案及规模产品方案：年生产净菜7000吨。其中，黄瓜560吨，西兰花1520吨，菠菜860吨，西葫芦710吨，绿芦笋1420吨，七彩椒1210吨，荷兰豆720吨。建设规模：正常年份年精加工绿色蔬菜1万吨。1.2.3品种、技术、设备方案1.2.3.1技术来源的可靠性与可得性净菜加工自从20世纪90年代左右在中国兴起以来，加工技术相对已经比较成熟。项目技术以山东农业大学食品科学院为技术依托单位，该学院在净菜加工方面进行了大量的科学研究工作，先后有一名博士完成了切割蔬菜加工的学位论文，一名教师与美国UC.戴维斯在净菜加工方面进行了长期的合作与交流，对净菜加工的品种筛选、预处理、保鲜处理、延长货架期技术、设备包装技术等等作了较为系统的研究开发，取得了较多成果。项目主要设备来自于国内各专业生产厂家，并由其负责安装调试和开展人员培训；该公司与技术协作单位和各生产设备提供商将密切合作，根据项目要求制定技术方案，使项目技术整体达到国内先进水平。1.2.3.2主要设备名称、数量59n第一章总论蔬菜清洗机2台，切丁（块）机5台，切丝机5台，离心脱水机4台，称量机1台，半自动充填包装机2套，紫外线灭菌器2台，臭氧发生器2台，制冷设备1套，供电系统1套。1.2.4土建工程主要建筑物：扩建加工车间700m2，新建冷库900m2，新建恒温库房600m2，扩建加工车间成品库800m2。附属工程：改造污水处理1处，改造现有道路600m2，厂区绿化200m2。1.2.5建设期限本项目建设工期为1年。即2010年3月至2011年3月。1.2.6投资结构及资金来源项目总投资728万元，其中：建设投资588万元，流动资金140万元。资金来源：申请财政投补助172万元，其中中央财政资金100万元，省级财政资金42万元，市级财政资金10万元，县级财政配套资金20万元；企业自筹资金556万元。1.2.7项目效益经济效益：项目建成后，正常年份生产净菜7000吨，年增销售收入3469万元，年增销售税金及附加10.1万元，年增净利润144万元。项目投资净利润率19.8%，盈亏平衡点生产能力利用率45.1%；项目税后财务内部收益率17.76%，税后财务净现值583.459n第一章总论万元，税后投资回收期6.03年；项目税前财务内部收益率22.58%，税前财务净现值875.5万元，税前后投资回收期5.34年。社会效益：通过该项目的实施，可以直接安排农村剩余劳动力224人从事蔬菜加工，人均增收约10000元；项目所需蔬菜全部来自项目区蔬菜种植农户，则可带动1000农户从事蔬菜种植，按每亩蔬菜增收800元计算、每户种植2.5亩计算，可为种植农户增收200万元；同时，还可带动2000人参入与项目相关的生产资料供给、交通运输、餐饮服务等产业的发展，使其形成密不可分的产业链。生态效益：产品原料全部来自环保无污染的绿色蔬菜基地，加工过程中排放的生产废水，经生化处理后，用来灌溉周围农田，也实现了循环利用。项目建设充分考虑了废气、废渣、废水的污染防治，不会对周围环境产生不良影响。1.3可行性研究报告编制依据第一，财政部《2010年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南》，财政部《关于2010年农业综合开发产业化经营项目实行财政补贴的指导意见》；第二，山东省开发办等部门《关于申报2010年农业产业化项目的通知》；第三，《2010年农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写参考大纲》；第四，国家发改委、建设部颁布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；第五，泰安市和岱岳区农业综合开发“十一五”发展规划；59n第一章总论第六，山东省建筑安装工程综合定额；第七，泰安市材料预算价格；第八，建设方提供的设计及技术要求；第九，建设项目有关专业提供的研究条件；第十，其它有关技术经济参考资料。1.4综合评价1.6.1评价结论该项目建设符合国家产业政策和行业规划，也是当地政府政策支持的重点。公司具有蔬菜种植和加工的产业基础。项目建设不仅可以扩大公司产能，而且对促进当地农业结构调整、推进农业产业化经营、提高区域农业综合生产能力、带动农民增收及新农村建设具有积极作用。项目场址选择合理，项目所选建地点及所在地的自然、资源、社会经济条件能够满足项目建设需要，项目建设内容符合地方发展政策及规划，建设用地落实，交通和水电讯等基础条件和配套设施齐全，建设条件具备。公司加工后产品通过公司已构建的市场销售网络体系进入目标市场，产品市场前景好。项目建设规划和布局合理，产品工艺技术和生产设备先进适用，技术路线合理，技术工艺具有可靠性，方案可行。项目投资与财务效益分析依据充分，资金方案可行，公司自筹资金有保证；项目预期财务效益较好，抵抗市场风险的能力较强；项目建设符合环保和农业可持续发展要求，并能实现企业增效，带动农民增收，具有显著的社会效益。59n第一章总论因此，该项目是可行的。1.6.2存在的主要问题及解决对策项目存在的主要问题：一是种植农户科学种植水平偏低，导致原料品质的不稳定性，给产品生产造成一定的质量影响；二是种植过程中自然灾害发生的突然性和不确定性，给产品生产造成的原料数量影响，以及给蔬菜种植农户带来的经济风险；三是公司员工和基地农户技术业务素质有待进一步提高。相应问题的解决对策：一是加强对种植农户的技术培训，指导农户严格履行绿色蔬菜种植技术规范，并做好技术服务工作，确保原料质量的稳定性；二是培养绿色蔬菜种植方面的技术人员，加强田间管理，做好病虫害的预防和治疗工作，减少以至避免病虫害发生带来的经营风险；三是加大科技投入，重视对公司员工和基地农户的素质教育，加强专业素养和责任心的培训工作，提高其技术业务素质。59n第二章背景及必要性第二章背景及必要性2.1项目区社会经济状况****地处山东省中部，北依省会泉城济南，南临孔子故里曲阜，处于“一山一水一圣人”旅游热线中点。全区辖16个乡镇，2个街道办事处，700个行政村，97万人口，总面积1750平方公里。2008年，实现本区生产总值162.8亿元，比上年增长13.5%，实现境内财政总收入6.94亿元，增长25%，其中地方财政收入3.69亿元，增长20%；税收收入占财政收入的比重提高6.6个百分点。岱岳区是全国粮食生产先进县标兵、全国粮食生产先进县、全国菜篮子产品生产先进区、全国肉类生产先进县、全国经济林建设先进县、全国桑蚕茧标准化生产示范区、全国无公害蔬菜生产示范县、全国标准化生产综合示范区、全国科技工作先进区，是山东省率先实现吨粮县的四个县之一。项目区基础设施齐全，社会治安良好，地理位置优越，交通十分便利，铁路、公路四通八达。。2.2本行业及关联产业发展现状泰安市获得山东省和国家农业部级认证的无公害农产品达到72个，无公害农产品基地面积达到7万余公顷；获得中国绿色食品发展中心认证的绿色食品达到20余个，无公害农产品和绿色食品的认证个数、基地面积在全省位居前列。泰安市有机食品、59n第二章背景及必要性绿色食品和无公害农产品的发展成为全省农业的一大亮点，受到越来越多的国内外客商和广大消费者的青睐，****蔬菜种植产业化的发展状况，依据各蔬菜种植产品经营特点和联结关系差异，存在着多种多样的发展模式。大多采取“公司+种植农户”或“公司+基地+种植农户”产业化发展模式，也有采取以专业协会或专业合作社为媒介的“公司+合作组织+种植农户”的产业化发展模式。目前，我公司采取的产业化发展模式是“公司+合作社+基地+种植农户”模式，实践证明，这种模式已经取得了较好的产业化效果。公司还将根据产业化发展方向，将来逐步实施“公司+合作组织+种植农户”的产业化发展模式。****在良庄镇西庄村创办了西庄村天绿蔬菜合作社，发展绿色食品蔬菜基地500亩。将生产的“禾瑞”牌叶面肥、冲施肥、基肥等系列肥料，低价供应蔬菜基地，大幅度减少了化肥施用量，提高了蔬菜品质，促进了绿色食品蔬菜的发展。目前，走“龙头企业+合作社+基地+农户”路子，已带动发展绿色食品蔬菜生产基地2000多亩。绿色食品蔬菜按合同保护价收购，价格和农民社员收入同步提高。绿色食品蔬菜成为蔬菜产业发展的新亮点。项目区毗连2处农业部定点鲜活农产品批发市场——泰安市瓜菜批发市场和泰山红西红柿专业批发市场，有稳定的销售渠道和客户。各种蔬菜销路通畅，年交易量4.8亿公斤。蔬菜生产已成为农民增收的支柱产业。2.3项目建设的必要性2.3.1项目建设符合国家农业产业化产业政策中共中央国务院《关于200959n第二章背景及必要性年促进农业稳定发展农民持续增收的若干意见》（2009年中央一号文件）在“稳定完善农村基本经营制度”部分提出：扶持农业产业化经营，鼓励发展农产品加工，让农民更多分享加工流通增值收益。胡锦涛同志指出，“三农”工作的核心是增加农民收入，这是农民奔康致富的根本所在。要深入挖掘农村内部的增收潜力，大力发展特色农业、高效农业和生态农业，特别是农产品加工业；要大力开发高技术含量、高附加值和高市场占有率的产品，树立起农业产业化龙头，实现农产品的加工增收。近几年来国家从各方面给予农业产业化开发大力支持，把“三农”工作放到全面建设小康社会中统筹安排，努力构建城乡相互促进、良性互动的有效机制，实现农业增效，农民增收和农村经济全面发展。中共山东省委省政府在《关于进一步促进农民增收政策的意见》中指出：认清全省农业和农村发展的新形势，进一步增强做好三农工作的责任感和紧迫感，采取更加有力的措施，促进农民增收；要大力发展农产品加工业，进一步提高农业产业化经营水平，扩展农民增收空间：一是大力扶持农业龙头企业；二是大力推行农业标准化；三是大力实施农业外向型战略；省财政为扶持全省农业产业化发展，自2008年起用5年时间，投入财政信贷资金100亿，重点支持500家龙头企业做大做强；农业综合开发和农业扶贫资金与推进农业产业化结合起来，从多种经营资金中每年安排不少于3000万元，直接用于扶持农业龙头企业，全力支持农业产业化经营。59n第二章背景及必要性近年来，泰安市委、市政府出台了一系列加快发展农业产业化龙头企业发展的政策措施，极大地调动了各级政府发展农业产业化经营的积极性，农业产业化经营呈现出强劲增长态势。逐步成为农民增收、企业增效、财政增长的重要支撑，进一步推进了全市社会主义新农村建设步伐。该项目立足于农村资源市场，因地制宜，发挥优势，突出特色，调整品种结构，满足市场对农产品优质化、多样化的需求。项目建设对于加快农业产业化步伐，以龙头企业为主体，实行产、加、销一体化经营，发展订单农业，带动具有品牌优势的特色农业基地建设具有十分重要的作用。2.3.2项目建设有利于促进农业产业化经营山东省是全国最早实行农业产业化经营的省份。龙头企业能带动原料和加工基地的发展，把千家万户的农民组织和调动起来，形成利益共同体。种植农户和加工企业经济互补，利益共享。农业和工业与“贸”连接才能活起来，通过龙头企业对农产品进行加工转化增值，带动贸工农一体化的实现。有利于提高农民收入通过“公司加农户”、“公司加基地”的产加销、农工贸一体化运营方式，提高蔬菜种植的组织化、专业化、市场化，促进农业产业化经营。该项目的建设，一方面，延长了原有的农业产业化链条；另一方面，通过新建项目与企业原有产品与生产技术的合理衔接，以及进一步密切与农户的合作关系，可以更好地完善农业产业化链条。这将对发展农村经济，促进农业增效、农民增收，起到良好的推动作用，把我市的资源优势变为商品优势，提高经济效益，带动更多的农户走上致富路，全面促进我市农业的发展，为新农村建设做出应有的贡献。59n第二章背景及必要性2.3.3项目建设有利于促进项目区社会经济发展一是有利于项目区推动绿色蔬菜的发展壮大，通过进一步加工实现增值，增加农民的收入；二是有利于项目区发展农产品加工业，从原料提供型的农业，发展到大规模的农产品加工，通过加工来增值；三是利于项目区发展农产品的流通业，从偏重初级产品生产到重视加工、流通，开拓市场，使生产的农产品能够加工增值后尽快销售出去，通过销售实现价值增值；四是有利于项目区发展特色农业，产业发展从追赶市场，到发挥区域优势，培育自己的品牌，创造农产品自有知识产权，农产品的生产、加工、流通都围绕着特色农业来开展；五是有利于项目区财政收入的增加；六是有利于项目区区域经济和农业市场的拓宽；七是有利于项目区社会竞争力的提升，缩小城乡差别。2.3.4项目建设有利于调整项目区农业经济结构该项目建成后，将成为当地规模较大的蔬菜加工企业，为把企业建成项目59n第二章背景及必要性区域内产、供、销一体化经营实体和巩固高效农业生产基地，打下了坚实的基础。项目产品是具有高科技、高附加值、低能耗、高效益、绿色环保的产品，具有广阔的市场前景和潜在市场能力，并具有良好的经济效益、社会效益和环保效益，对大力发展高新技术，加快经济结构和产品结构调整，走新型工业化道路，培植新的经济增长点，实现经济跨越式、超常规发展，不断提高人民的生活水平和质量，全面建设和谐社会具有较大的促进作用。该项目建设对调整农业产业结构和农村经济结构，开发利用农业资源，改善农业生产条件和生态环境，培育壮大主导产业，提高农业科技含量，增强龙头企业的辐射带动能力，增加农民收入，提高企业效益等方面产生积极作用。2.3.5项目建设有利于挖掘企业现有经营潜力项目建设单位近几年来已在省内外获得了良好的企业信誉。但是，现有生产能力和生产方式主要生产的仍然是初级绿色蔬菜产品，已不能满足市场对绿色蔬菜精加工产品的多样化需求。该项目的建设可以充分发挥企业的各项潜能，进一步提高公司市场竞争力。59n第三章项目选址与建设条件第三章项目选址与建设条件3.1建设地点选择项目选址在****厂区内，与绿色蔬菜种植基地相联。选择此地点建设该项目，有利于充分利用现有土地资源和水电条件及现有基础设施，有利于充分发挥利用绿色蔬菜主产区和绿色蔬菜加工制品的运输、储藏优势，有利于充分发挥农业产业化龙头带基地、基地连农户的推动作用，有利于促进产、供、销一体化运作的优化组合，并且能够缩短运输距离，减少经营费用，从而增加公司收益。3.2建设条件3.2.1自然条件项目区属温暖带大陆季风气候，四季分明，春季气温回升快，变化剧烈，降水少，风速大，气候干燥；夏季气候湿热，气温高，湿度大，降水集中，雨热同期；秋季气温急降，雨量骤减，秋高气爽；冬季雨雪稀少，寒冷干燥。年内大约0℃积温年份为4850℃，冻土深度20~40cm，最大47cm。光照资源丰富，年总辐射量为123.5千卡/cm2，日照时数一般在2650小时，其中5、6月日照时数最多，月平均在270小时，11月和12月日照时数最少，月平均185小时。从光辐射量来分析，项目区内每亩每年接受太阳辐射6.27亿千卡。项目区多年平均降水量为659mm59n第三章项目选址与建设条件，多年平均径流量980万方，年际变化在20~25%之间。一年种主要降水量在夏季（6~8月份），站年降水量的64.1%，其次是秋季（9~11月份），站年降水量的19.3%，春季占全年的13.3%，冬季最少，占全年的3.2%。地下水资源丰富，水质良好，地下水总储量1890万方，多年平均可利用水资源总量626万方，能保障农业生产的可持续发展。项目区属平原区，土壤类型为砂质褐土类，属洪积土和风积土，PH值在7.0~7.3之间，有机质含量1.2﹪，保水保肥性能良好。项目区自然条件，适合于绿色蔬菜产业的发展。3.2.2政策、资源、科技支撑条件政策环境：近年来，为促进农业产业化又好又快发展，岱岳区委区政府制定出台了一系列扶持农业龙头企业发展的优惠政策，积极帮助农业龙头企业协调解决新建和扩大再生产所需要的贷款；帮助农业龙头企业协调解决用地、架电、办证等问题；帮助农业龙头企业申报上一级农业龙头企业；对龙头企业新招收员工，免费进行上岗培训，组织农业龙头企业负责人，参加国家和省市组织的考察学习和业务培训，组织农业龙头企业参加全国和省、市举办的各种形式的产品展销会、博览会，帮助农业龙头企业发展订单生产，与合作经济组织或农户签订蔬菜生产合同，实行保护价收购。并对农业龙头企业年税收增长20%以上和安排就业人员多，对税收贡献大、科技含量高和经济效益好的农业龙头企业给予重奖。资源条件：泰安市从上世纪90年代初，就开始重点发展蔬菜业，蔬菜业基地面积十分广阔，蔬菜种植在当地蔬菜业占有很大比重。目前，全市获得山东省和国家农业部级认证的无公害农59n第三章项目选址与建设条件产品达到72个，无公害农产品基地面积达到7万余公顷；获得中国绿色食品发展中心认证的绿色食品达到20余个，无公害农产品和绿色食品的认证个数、基地面积在全省位居前列。蔬菜产品加工原料资源充裕。科技开发能力：该公司在长期的发展过程中也培养和锻炼了大量的有实战经验的专业科研人员，积累了雄厚的技术人才和力量。公司具有高级技术职称的专业科研人员7人，中级技术职称的16人。并与山东农业大学密切合作，先后数次聘请有关专家指导生产。本次建设项目的技术依托单位是山东农业大学食品科学与工程学院。该学院是全国同类院校较早建立的食品科学与工程学院之一，下设3个系，1个研究所和1个实验教学中心，现有教职工44人，其中教授10人，副教授12人，是山东农业大学教师队伍学历层次较高的学院之一。学院农产品加工及贮藏工程学科，优势明显；食品科学学科，特色鲜明。粮油产品加工、畜产品加工、园产品加工、酒类酿造、食品贮藏与物流、食品化学与营养和食品质量安全控制技术与管理等研究方向取得一大批成果，具有较高学术水平。山东农业大学食品学院在净菜加工方面进行了大量的工作，先后有一名博士完成了切割蔬菜加工的学位论文，一名教师与美国UC.戴维斯在净菜加工方面进行了长期的合作与交流，对净菜加工的品种筛选、预处理、保鲜处理、延长货架期技术、设备包装技术等等作了较为系统的研究开发，取得了较多成果。3.2.3基础设施条件泰安市交通发达，铁路、公路纵横成网，有国、省、县级道98条，其中国道4条，省道10条，国家大干线“京沪路”59n第三章项目选址与建设条件穿越南北，新泰、泰肥、磁莱三条支线横跨东西。市内公路四通八达，交通运输十分方便。项目建设地点距京沪高速公路泰安南出站口仅10公里。良庄镇供电所离公司不足0.5公里，完全能够满足该项目对电力的需要。厂区通往各主要交通要道的道路，能够全天候满足大型运输车辆通行的要求；厂区内部交通设施完整，布局合理。59n第四章市场分析与销售方案第四章市场分析与销售方案4.1市场分析4.1.1市场供求现状及前景分析净菜，顾名思义就是洗干净的蔬菜，免去了择菜、洗菜的工序。前些年，超市内的净菜品种比较少。近年来，随着人们生活水平的提高，净菜的品种花样不断翻新，越来越多，做到了素荤搭配，营养搭配，有用猪皮、青椒、香芋、茄子、苦瓜、油豆腐镶肉馅的半成品，也有论碗卖的生芋片夹扣肉等，应有尽有，菜色诱人。4.1.1.1项目产品市场供求现状近几年来，亚、欧、美等发达国家对蔬菜的需求越来越多。有关资料同时表明，在一些发达国家，净菜已有几十年发展历史，日本、美国和欧洲一些国家有90%的消费者享用净菜。究其原因，一是因为生活水平提高，饮食结构改变，人们饮食由温饱型、营养型向健康型过渡，不少发达国家大力提倡以素食为主，其中蔬菜对人类健康的作用是其他任何食品都难以达到的。据专家预测，21世纪的主要食品将是天然的绿色食品，蔬菜在人们生活中的位置越来越重要。二是一些发达国家蔬菜生产弱化，由于蔬菜生产品种多，机械化程度较低，劳动强度大，属于劳动密集型产品，一些发达国家种植蔬菜的劳动力转向现代化工业大生产上，本国的蔬菜生产严重弱化，不得不靠进口蔬菜。三是我国出口蔬菜的价格潜力较大。蔬菜是我国农产品中出口值最大、比较效益高的农产品。目前，绿色蔬菜将得到更多的市场分额，已经成为重要的出口农产品。59n第四章市场分析与销售方案根据国内外权威调研机构的调查，目前国内绿色蔬菜产业的发展从行业发展周期来看，尚处于“引入期”后期或“成长期”初期，绿色蔬菜产品主要为原料、初加工品，还处在初级竞争水平，精深加工品在市场上还处在供不应求状态。山东蔬菜出口企业的总资产、管理水平、深加工能力等指标，均居全国第一。蔬菜出口的增长速度在30%以上，超过所有的农产品。在日本市场，山东省出口蔬菜占到全国出口日本蔬菜总量的60%以上，其中菠菜占96%。近年来，需求量越来越大。由英国环境食品农村事务局投资建立的英国有机蔬菜市场研究所提交的报告显示，在过去的两年里，交易数量达到了15.21万吨，总值达到2.23亿英镑。据来自伦敦媒体的消息，根据亨利·道布尔迪研究协会的一份研究报告显示，近几年英国蔬菜市场增长了13%，贸易量提高了23%。4.1.1.2市场前景分析在国内，随着社会的进步和全面建设小康社会奋斗目标的实施，人们的膳食结构也从追求温饱型向追求营养、健康上转变，因此社会对绿色蔬菜及其制品的需求量越来越大；而且随着城镇化进程的进一步加快，非农人口急剧增加，也必将大大增加对绿色蔬菜及其制品的需求，其巨大的市场潜力不言而喻。据调查，青年男女和“上班族”是购买净菜的主要群体。他们大都认为，净菜消费既可减轻家务劳动强度，节约时间，更为重要的是，净菜十分卫生。就购物环境而言，超市的净菜销售区也明显优于农贸市场，超市整洁、干净，空间大、光线好、热闹但不喧哗，比较舒适；农贸市场地面多为水泥地面，交易旺季人流如潮，显得拥堵。就购物季节59n第四章市场分析与销售方案而言，从一些有净菜出售的超市了解到，每年下半年是出售净菜的旺季，比起上半年来营业额要翻几番，而夏天的生意主要则是受清凉卫生的购物环境所推动。公司加工生产的绿色净菜产品能够保持原有风味、原有营养成份、原有色泽、原有组织纤维，无杂质，符合绿色食品卫生标准要求。其营养、美味、方便、保鲜的特点，受到国外客户的广泛青睐。4.1.2市场竞争优势分析4.1.2.1技术和装备优势从技术成熟度来看，切割蔬菜自从20世纪90年代左右在中国兴起以来，净菜加工技术日趋成熟。公司技术人员已掌握全套加工技术，技术协作单位也具备蔬菜加工技术优势。从设备供应角度来看，市场现有加工设备种类琳琅满目，规格型号极其繁多。公司在充分论证的情况下，将购进先进的生产设备。采用的技术和所选设备的性能达到国内先进水平，使项目产品生产具有较强的技术和装备优势。4.1.2.2新产品研发优势公司依托所属的专业研究机构和相关专家，广泛开展技术研发活动，通过适时引进适宜的技术，已研制出系列化绿色蔬菜精加工产品。这些研发工作的开展，不仅能够抢占产品科技制高点，同时也能给市场提供优良的绿色蔬菜制品。4.1.2.3成本和价格优势与同类产品比较，本项目产品的生产成本因当地资源丰富，劳动力充裕，充分发挥农业产业化（纵向一体化）优势，项目产品比同类生产企业生产成本低5～15%，销售价格低5～10%左右。59n第四章市场分析与销售方案4.1.2.4产品品质优势公司积极探索适应新形势下非常重视营养、注重口味的制作工艺，所生产的绿色蔬菜制品严格按照食品卫生标准进行生产，使产品具有口感细腻、营养丰富、味道鲜美的特点。公司质量安全控制体系完善，严格遵循ISO2001:9000国际质量管理体系，以优质绿色蔬菜进行加工，产品质量得到有力根本保证。4.1.2.5公司商誉优势公司经济实力快速增长，品牌建设成效显著，综合实力、经济效益和加工规模在当地位于同行业前列。与各合作单位形成了良好的购销关系，银行信用和经营信用俱佳。尤其是在带动农民致富方面成绩突出，先后获得了许多荣誉称号，“徂徕山”牌绿色蔬菜产品在当地已成为地方特色产品，在国内十余个省区有较好的品牌声望。2008年，本企业生产基地生产的绿色蔬菜通过了国家绿色食品发展中心的绿色食品的认证，公司商誉显著提高。4.2营销策略、方案、模式根据市场预测结果和与经销商签订的销售协议，以及该项目实际生产能力，确定该项目的产品生产方案是年生产净菜7000吨，其中，黄瓜560吨，西兰花1520吨，菠菜860吨，西葫芦710吨，绿芦笋1420吨，七彩椒1210吨，荷兰豆720吨。在产品销售上，以国内市场销售为重点，以产品质量优势和规模优势，占领国内市场；在此基础上积极开拓国际市场，以获取较好的经济效益。59n第四章市场分析与销售方案4.2.1营销策略目前，我公司已在山东及周边地区设立了5个绿色蔬菜产品销售机构，在外营销人员已达20余人，销售网络基本建立健全，保证了绿色蔬菜制品的顺利销售。公司定期对营销人员进行培训，不断提高营销人员的业务素质。让他们善于从顾客的角度考虑问题，具备多方面的知识和技能，对本公司现有产品和未来预备产品情况了如指掌，掌握灵活的营销手段并具有一定的预见力。公司将营销部门建设成为一支精良的、勇于进取的营销队伍，在挺进市场的商战中显示一个企业的真正实力。销售网络建设方面，主要是建立销售机构，疏通销售渠道。目前，公司建有专门负责的销售公司。销售网络健全，全部实行信息化管理。在营销策略上，首先，利用各种媒体扩大对外宣传，提高公司产品声誉和公司信誉，同时建立项目产品信息网，发布产品销售信息，扩大销售市场。其次，既要稳定老客户，又要发展新客户，采取走出去和请进来的办法，建立长期稳定的合作关系，加大市场开拓力度，努力开辟国外市场。第三，在产品配置方面，进行合理组合，以不同包装方式和配置方式满足市场特定需要。4.2.2营销方案目标市场定位：国内市场。公司产品在国内市场，具有极好的信誉，已出现了供不应求的良好态势。该项目产品，将95%供应国内市场，其余部分开拓国际市场。59n第四章市场分析与销售方案产品品种选择：该项目产品就是根据已签订的销售意向进行生产的。在每一品种的加工过程中，还将适时根据客户要求适当调整产品属性，实现大众食品的专用化，满足各个消费群体的顾客需求。产品价格制定：基于目前公司产品在国内市场的美誉度，在原有市场上，继续保持适当的产品价格；在新开拓市场上，采取“市场渗透”策略，以低于竞争产品5%左右的价格稳妥进入市场。销售渠道建设：继续利用现有的销售渠道销售项目产品，并不断探索其它销售渠道，构建经销、直销、代理、批发、零售相结合的复合型销售渠道。根据市场前景分析，该产品在当地已形成地方特色产品，得到了消费者的认可，该产品的销售市场广阔。销售促进改进：加大广告宣传，树立品牌形象；加强项目产品宣传，沟通产品信息。同时，优化公司销售网络体系，壮大营销队伍建设，确保项目产品“销得出，销得好”，凸显品牌效应。该扩建项目后，正常年份主要产品销售单位及销量见表4-1。表4-1项目基地产品销售方案单位：吨净菜品种销售地区或单位黄瓜西兰花菠菜西葫芦芦笋七彩椒荷兰豆合计天津市傲绿农副产品有限责任公司906010060907060530银座集团股份有限公司60502060103010240上海晓宇贸易有限公司8010012080709080620肥城市绿源果蔬食品有限公司　6004001005003001002000易初莲花超市有限公司60503040507030330利群集团股份有限公司60505030204020270武汉武商集团股份有限公司100802040206070390安徽省徽商集团有限公司　8020506050100360北京新燕莎控股（集团）有限责任公司401505015020020050840衡水绿色大地食品有限公司70300501004003002001420合计560152086071014201210720700059n第四章市场分析与销售方案4.2.3营销模式根据多年的销售经验和该项目的特点，将采取以“自主销售为主，代理销售为辅”的营销模式。继续采取订单、批发、联销、配送的方式进行营销。要充分利用“互联网”这一高科技手段，加强公司与外部市场的紧密联系，大力发展“电子商务”，“网上交易”，实现电子商务与物流配送相结合，提高营销效率。目前，该公司已与12个省区的经销商，达成共识；还利用现有福州圣光公司国外销售网络，将产品出口创汇。4.3市场风险分析4.3.1市场风险因素分析由于产品自身特点的变化、市场的变化、客户的资信以及消费者的消费水平及消费倾向等因素的不确定性的客观存在，给项目产品的市场带来一定的风险。影响市场变动的因素有：顾客的需求和欲望、顾客的成本和费用、顾客购买的便利性和与顾客的沟通。4.3.2防范和降低风险的对策一是进行深入的市场调查与研究，了解顾客的需求和偏好；二是了解顾客愿意支付的成本与费用，充分考虑顾客对价格的敏感程度；三是及时了解市场信息，做到质量控制与市场要求保持同步；四是着力打造本公司的核心竞争优势，树立品牌效应，狠抓质量，加强技术研发，根据市场的变化开发出不同的产品。59n第五章项目建设方案第五章建设方案5.1产品方案和建设规模5.1.1产品方案项目达产后，正常年份（2011年）年生产净菜7000吨。其中，黄瓜560吨，西兰花1520吨，菠菜860吨，西葫芦710吨，绿芦笋1420吨，七彩椒1210吨，荷兰豆720吨。5.1.2建设规模该项目将综合考虑诸如资金供给和绿色蔬菜原料投入、工艺设备状况、专业化分工与协作配套条件以及其他建设因素，在充分论证的基础上，确定该项目将年精加工1万吨绿色蔬菜的生产能力。5.2建设规划和布局由于本项目是新建项目，根据公司的总体规划和布局，生产线建在公司原有生产区域，这样可便于与公司的基础设施相配套。总平面设计根据项目的自身特点，本着高起点、高水平、高效益的原则，重点考虑以下因素：功能分区的划分同时满足生产管理的方便和日常生产能耗的最小化；交通组织与景观设计相互协调与渗透；创造清新、舒适的厂区环境的同时，尽可能地节约土地，充分提高土地的利用率。根据上述原则，力求使总平面设计成为一个能实现项目的功能性、经济性和建筑美学的载体，做到59n第五章项目建设方案项目建筑布局符合国家各项相关的设计法则和规范；保障工厂生产工艺流程合理为前提，力求厂内物流组织畅通，运输路线短捷；厂内各建筑物布局合理，厂区建筑物功能分区明确；注重厂区绿化、美化厂容，优化建筑物群体组合，为文明生产创造良好的外部条件。总体布局力求做到符合工艺流程和厂址的具体条件及有关设计规范，对本项目进行合理布局。平面布置做到厂区内交通流向明确，道路畅通，物流路线方便快捷，运输通畅，管理方便；同时满足防火、防爆、采光、日照、通风、保卫安全及卫生防疫等要求。5.3建设标准和产品标准5.3.1建设标准建设内容主要有生产厂房、仓库，为工业三类建筑，防火等级为丙类，抗震等级按七度设防。加工和包装计量设备达到本行业国内先进水平。厂房和车间内部设计和布局合理，与生产能力相适应，车间内加工人员人均拥有面积大于1.5平方米。厂房用水泥、砖块、钢筋砌成，整体坚固耐用，不易腐蚀，易清洗。车间按加工工艺流程需要及卫生要求进行有放而合理的配置。在内部构造及装修上，车间地面用防滑、坚固耐磨的水磨石修建，地面平坦无积水，并保持清洁；车间墙壁及天花板用白色、无毒、防霉、易清洗的瓷砖装修。5.3.2产品标准鉴于目前国家对净菜尚无统一标准，所以该项目采用山东省地方标准DB37/T——2003《小包装净菜》标准。以下为部分地方和人士对净菜所确定的产品标准59n第五章项目建设方案，也将作为项目产品的基本标准：①已摘除了蔬菜的不可食部分，如烂叶、黄叶，不可食用的根、须等；②农药残留量低于国家标准，如敌杀死每公斤小于0.2毫克，速灭杀丁每公斤小于1毫克；③初步消毒，无致病菌，细菌总数低于15万个/克；④防止再污染，具有一定的货架期。5.3.2.1原料质量标准净菜原料卫生指标应符合表5-1中的规定外，还应符合GB2762、GB2760之规定。表5-1原料基本特征品质规格限度①同一品种、成熟适度、色泽正常、新鲜、清洁；②无腐烂、烧心、异味、冻害、病虫害及机械损伤。大小、粗细、形状应基本一致。每批样品中不符合品质要求的按质量计不合格率不得超过5％5.3.2.2产品质量标准产品质量标准除了符合表5-2中的规定外，卫生标准应满足：细菌总数≤1～3×105cfu/g，大肠杆菌≤350MPN/100g，致病菌应不得检出。5-2产品感官质量指标项目要求色泽各种净菜产品应具有原料蔬菜应有的光泽和颜色。滋味与气味香气正常，无异味。具有本品种蔬菜应有的滋味和气味外观块状、片状、条状或该品种应有的整形状。各种形态应基本完好。同一品种的产品厚薄基本均匀，无碎屑。杂质无肉眼可见外来杂质。59n第五章项目建设方案5.4工艺（技术）方案5.4.1技术路线及流程图生鲜蔬菜→检测→挑选→修整→清洗↑↑↑农残等污染分析去皮、叶、根须冷杀菌→切分→保鲜处理→包装→检测→净菜↑↑↑护色、保脆感官及理化分析冷藏图5-1绿色蔬菜加工生产工艺图工艺流程说明：不同的蔬菜品种，对净菜货架期或市场的要求、需求不同，其工艺也有区别，此为净菜加工的主要工艺流程。蔬菜原料：蔬菜原料的品种、品质直接影响净菜的质量。生鲜蔬菜的检测主要是生鲜度及农残、重金属污染的分析，要达到新鲜、无公害的要求。修整：去除皮、老黄叶、根、须等处理。清洗：根据需要同时可进行护色、保脆和冷杀菌处理。不切分的包装前应进行冷风脱水处理。切分：根据需求，切分为段、块、片、丁、丝等形状进行保鲜处理（可冷杀菌）。切分的大小尺寸对货架期有影响。包装：蔬菜保鲜塑料薄膜包装（盒）、低真空度包装（袋）、充气包装（袋或盒）包装量有200g、250g、300g、500g等。59n第五章项目建设方案检测：主要是感观检测如香气、色泽、大小、口味等。可进行PPO酶、Vc、叶绿素等的分析，以确定加仁前后的变化情况。全部加工过程是在恒温18～22℃下操作。冷藏：规矩不同蔬菜特性，在0～10℃条件下贮藏、运输和销售。5.4.2品种及主要技术来源的可靠性和可得性净菜加工自从20世纪90年代左右在中国兴起以来，加工技术相对已经比较成熟。项目技术以山东农业大学食品科学院为技术依托单位，该学院在净菜加工方面进行了大量的科学研究工作，先后有一名博士完成了切割蔬菜加工的学位论文，一名教师与美国UC.戴维斯在净菜加工方面进行了长期的合作与交流，对净菜加工的品种筛选、预处理、保鲜处理、延长货架期技术、设备包装技术等等作了较为系统的研究开发，取得了较多成果。项目主要设备来自于国内各专业生产厂家，并由其负责安装调试和开展人员培训；该公司与技术协作单位和各生产设备提供商将密切合作，根据项目要求制定技术方案，使项目技术整体达到国内先进水平。5.4.3主要工艺参数5.4.3.1鲜切菠菜工艺采用新鲜菠菜，去除不可食用的根和病黄叶，用旋转式切菜机切成3厘米段。放在每千克含100毫克次氯酸钠的5℃冷水中浸渍30秒钟，捞出后离心脱水。采用打孔定向拉伸聚丙烯薄膜袋（30cm×28cm）包装，每袋l千克.薄膜打孔密度每平方米90个，孔径0.35毫米。装袋后充入5%的氧、5%的二氧化碳的混合气体，立即密封，于5℃温度下贮藏。59n第五章项目建设方案5.4.3.2加工西葫芦工艺选择新鲜西葫芦，将其切成3毫米薄片。放在含氯酸钠100毫克/千克的冷水溶液中浸渍30秒钟，捞出后离心脱水。采用2%的氧和10%的二氧化碳进行气调气装，于4℃温度下贮藏运输。5.4.4物料平衡分析本企业所需的主要原料（绿色蔬菜）全部由公司与本区绿色蔬菜基地签订的订单合同农户提供，其消耗定额及余缺情况见表5-1。表5-1物料消耗定额及余缺表物料名称单位消耗定额消耗量供给量余缺量备注原辅材料　　　蔬菜吨1.4310,00012,0002,000公司基地辅料公斤5.035,000充裕合同供应包装物条10007,000,000充裕合同供应燃料、动力和水　　　水m31070,000充裕合同供应电千瓦时5804,060,0002,500,0001,560,000合同供应5.5设备选型方案5.5.1设备选型在设备的选型上，主要考虑设备的生产能力配置是否满足项目建设规模要求，设备对产品质量的保证程度，并充分考虑了各种设备生产能力的配套性、设备的维修性、设备的灵活性、设备的节能型、设备的环保性和设备的安全性。59n第五章项目建设方案5.5.2设备清单项目所需设备51台套，其中主要设备23台套，详见表5-2。表5-2设备清单设备名称型号数量生产商备注蔬菜清洗机2诸城安泰食品机械处理能力2000kg/h切丁（块）机CHD1005山东章丘处理能力800kg/h切丝机CHD405山东章丘处理能力800kg/h离心脱水机SS10004江苏张家港处理能力2000kg/h称量机PC-230A1上海煜日电器设备半自动充填包装机KAF-B-22上海功率：1.2Kw紫外线灭菌器ZWX-11浙江瑞安灭菌能力3吨/h臭氧发生器CFHD－1001山东诸城杀菌率99.9%制冷设备1容量5000吨供电系统180千伏安其他设备26合计535.6主体工程方案主要建筑物：扩建加工车间700m2。5.7辅助工程及其它工程方案辅助工程：新建冷库900m2，新建恒温库房600m2，扩建加工车间成品库800m2。其它工程：改造污水处理1处，改造现有道路600m2，厂区绿化200m2。5.8实施进度安排本项目建设工期为1年。即2010年3月至2011年359n第五章项目建设方案月。具体进度安排见表5-3。表5-3项目实施进度表日期（月）工作安排123456789101112123报告编制及初审初步设计及审批施工图设计及施工设备定货加工及采购设备安装与调试人员培训59n第六章环境影响评价及节能减排措施第六章环境影响评价及节能减排措施6.1环境影响本项目为绿色蔬菜加工项目，其整个工艺生产过程均为物理变化，没有化学变化。清理用水及煤气燃烧经过水膜除尘处理、余热回收重复利用，其节能效果达30%以上，不会造成环境污染，周围无污染型企业，对产品及周围环境没有影响。6.2节能减排措施第一，实行目标管理，在各项生产责任书中层层规定节能减排工作要求，使人人身上有指标、有责任。第二，增加科研开发的投入，推广先进技术，改造落后的生产设备和生产工艺，提高效益。第三，大力开展群众性的节能科普活动，做好舆论宣传，营造良好氛围，调动员工的积极性和创造性。第四，严格执行绿色采购制度，对购置电器和照明产品、用水产品等在严格审核采购经费的同时，提倡采购高效节能、节水、有环境标识的产品。第五，作好节水宣传，鼓励员工节约用水；做好电灯、用电器等在无人时关闭的工作，将节能减排工作充分落实在每一个细节。第六，严格执行国家环保有关法律法规，做到少排放，达标排放，并积极采用新技术、新工艺，提高各种环保设施处理能。59n第六章环境影响评价及节能减排措施6.3环境影响评价与审批本项目已被****发改局批准立项；****环保局开展的环境影响评价工作并审查批准。59n第七章项目组织与管理第七章项目组织与管理7.1组织机构与职能划分7.1.1项目建设阶段组织机构设置及职责为确保项目的顺利实施，开发区成立由分工区长任组长，区开发办、财政局主要负责人为副组长，****、审计局、建设局、环保局等部门的主要负责同志为成员的产业化经营项目实施领导小组。领导小组指导项目的实施，定期召开会议，对工程进度、资金筹措等进行调度，统筹安排。****同时成立项目指挥部，具体负责项目建设管理。****项目建设指挥部由公司董事长任总指挥，各部室领导为小组成员，全面负责项目的建设管理工作。项目建设实行指挥部领导下的项目经理负责制。项目经理具体抓好项目建设的方案设计、项目区规划和工程施工采购工作，负责具体实施方案的编制和实施指导，负责编写技术资料和人员培训，负责解决技术实施过程中的疑难问题。其组织结构，如图7-1。项目经理办公室财务部基建部图7-1项目建设组织结构图59n第七章项目组织与管理基建部负责生产厂房的建造、采购招标机器设备和调试等工作。办公室：负责新员工的招聘、培训，对外联络等工作。财务部：负责项目资金的筹集和使用，做好各项财务工作，确保项目建设的资金需要。7.1.2项目运营阶段组织机构设置及职责项目建成后，项目部实行董事会领导下的总经理负责制。按照精简机构和提高劳动生产效率的原则，设立办公室、财务部、生产部、品管部、技术部、市场部6个部室，各部室均对主任负责。项目建成后公司组织机构框架如图7-2。总经理品管部技术部财务部办公室生产部市场部图7-2项目运营组织结构图项目建成后各部室职能：办公室负责日常管理工作，并负责对外协调；财务部负责项目资金筹措、组织会计核算和日常财务管理；生产部负责生产管理和基地订单管理；品管部负责产品质量管理工作；技术部负责绿色蔬菜种植的技术服务与质量管理；市场部负责市场信息的调查、反馈与产品的销售工作。7.2劳动定员本次建设项目需要约56000个工日。59n第七章项目组织与管理根据国家和地方劳动部门有关规定，劳动工人每天工作时间8小时，若每年按工作时间250天计算，项目共需劳动定员224人，具体岗位安排见表7-1。表7-1项目劳动定员一览表岗位生产人员技术人员工勤人员销售人员管理人员人数17120815107.3管理措施项目落实后，成立专职领导机构，组织工程技术人员进行设备安装调式，达产后由生产技术科，按规定的生产工艺流程组织生产，严格质量管理。财务科做好成本核算专款专用，按新会计法实施准则执行。销售科做好产品广告、宣传，按厂规定的销售方案进行实施，做好售前、售中、售后服务。具体管理措施如下：第一，工程管理采取项目法人制、工程监理制、工程物资招标制、县级报账制等举措，强化监督，堵塞漏洞，严格标准，工程质量争创一流。第二，加强项目生产、技术等管理，并按照契约要求，加强项目订单种植农户管理，确保项目加工原料的充足供应。第三，努力做好市场调研工作，不断开拓新市场。第四，销售管理采取销售人员定岗、定责、定报酬，工资、奖励与工作业绩挂钩等措施。第五，加强项目财务管理和审计监督，确保项目资金的筹集、使用和分配工作有序、高效，取得最佳经济效益。59n第七章项目组织与管理7.4技术培训根据生产要求，对企业员工及种植基地人员进行专业定期培训，聘请山东农业大学专家教授进行讲课，使每个员工都能懂技术、会操作。对种植农户的技术培训4000人次，对生产职工的技术培训750人次。具体实施计划为：一是把种植技术和标准转化成为浅显易懂的技术操作规范传授给基地种植农户；二是对生产职工加强现场技术指导和培训。7.5劳动安全、卫生与消防按国家劳动法规定每个员工签订劳动合同，教育员工安全生产，配有专职安全领导小组，定期或不定期对生产车间进行安全检查，做到安全无隐患、无事故。根据食品卫生法规定，对生产区域、办公场所、厂区进行卫生达标，制定严格的卫生制度，做到人人管理卫生，人人讲究卫生，聘请卫生局执法人员进行监督检查指导工作。配备足够的消防器材，培训员工强化消防知识；电、气按照操作规程使用，杜绝包括火灾在内的一切安全事故的发生。59n第八章投资估算与资金来源第八章投资估算与资金来源8.1投资估算依据该项目投资估算的基本指导思想是，既要符合国家农业综合开发有关文件精神，又要充分考虑项目建设特点。项目投资估算的主要依据有：①国家发改委、建设部颁布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；②国家发改委颁布的《投资项目可行性研究指南》；③农业部编写的《农业项目经济评价实用手册》；④财政部关于农业综合开发项目建设和管理的有关规定；⑤设备生产厂家近期报价资料；⑥山东省建筑、安装相关定额资料；⑦泰安市建筑、安装相关定额资料；⑧投入物相关市场信息资料。8.2投资估算项目总投资由建设投资、建设期借款利息（因该项目无债务资金，故不需进行建设期借款利息的估算）和流动资金投资三部分组成。根据项目技术设计方案的建设规模和市场预测价格估算，该项目总投资728万元，其中：建设投资588万元，铺底流动资金投资108万元，追加投资32万元。59n第八章投资估算与资金来源8.2.1建设投资该项目建设投资588万元。其中：建筑工程费232万元，设备购置费264万元，设备安装费27万元，工程建设其它费用26万元，预备费用40万元，详见附表2。8.2.1.1工程投资估算该项目建筑工程内容包括：建加工车间700m2，建冷库900m2，建恒温库房600m2，建机房及配电室30m2，建锅炉房20m2，污水处理改造工程，道路改造与绿化，需要投资232万元，详见附表2-1。8.2.1.2设备投资估算设备投资包括设备购置费和安装工程费，合计投资291万元。该项目设备购置费264万元。其中：主要生产设备23台套，附属设备2套，其它设备26台套，详见附表2-2。安装工程投资中，主要设备按设备购置费的15%估算，需要投资27万元。8.2.1.3其它投资估算其它投资是指不包括在工程投资和设备投资中的应计入建设投资的工程建设其他费用，共需投资26万元。其中：项目前期工作费按项目建设投资额的约2%计算，需投资约12万元；公司职工及蔬菜种植基地农户技术培训，需投资9万元；扶持绿色蔬菜种植合作社建设5万元。详见附表2-3。8.2.1.4预备费用估算59n第八章投资估算与资金来源预备费包括基本预备费和涨价预备费。在该项目投资估算中，根据行业特点并结合项目的实际情况，按工程费用的8%（基本预备费费率为5%、涨价预备费费率为3%）进行估算，需投资40万元。8.2.2流动资金投资根据该项目的生产经营特点、资金周转情况和生产负荷变动状况，以及流动负债产生的可能状态，根据按MicrosoftExcel设计的“附表3：流动资金估算表”的结果可知，预计需要准备流动资金140万元。其中，在建设期需要准备流动资金（铺底流动资金）108万元，第二、三年各需要补充流动资金（即追加投资）分别为17万元、14万元，详见附表3。8.3资金来源8.3.1中央财政资金该项目申请中央财政补助资金100万元。8.3.2地方财政配套资金该项目申请山东省财政补助资金72万元。其中，省级财政资金42万元，市级财政资金10万元，县级财政配套资金20万元。8.3.3自筹资金及来源企业自筹556万元。****2008年实现销售收入1494万元，净利润270万元。2008年底未分配利润合计1146万元，公司完全有能力支付自筹资金。59n第八章投资估算与资金来源8.4财政资金的使用范围8.4.1使用范围财政补助资金全部用于土建、设备购置和科研开发投资。其中，土建投资108万元，设备购置56万元，技术培训5万元，前期准备费3万元。8.4.2资金管理公司将通过制定下述措施确保财政资金使用的有效性。第一，按照国家和省农业开发资金的管理办法，制定项目和资金管理的实施细则，建立健全责权利相结合的项目管理责任制，严格执行国家规定的项目管理程序和要求，确保项目质量和效益。第二，按照国家农发资金的使用管理办法，建立总账、明细账，对资金加强核算，对项目建设资金准确核算，提高资金使用效益。第三，自觉接受上级开发办、财政、审计等部门的监督和管理，确保项目资金按规定使用，以保证项目圆满完成。59n第九章财务评价第九章财务评价9.1财务评价依据本项目采用国家发改委、建设部《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）、国家发改委颁布的《投资项目可行性研究指南和农业部编写的《农业项目经济评价实用手册》所规定原则与方法。外购原料价格和产品价格均为不含税价格。蔬菜进项税税率为13%，其它物资进项税税率为17%；产品增值税税率为13%，城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加分别按增值税的7%、3%和1%估算；所得税按利润总额的25%估算。取行业基准收益率8%，社会折现率为8%；项目计算期10年，其中，建设期1年，生产期9年；项目生产负荷：第1年为建设期；第2年生产负荷60%，第3年生产负荷80%，第4～10年生产能力均按100%计算；固定资产按平均年限法计提折旧。生产厂房折旧年限为20年，生产设备折旧年限为10年；递延资产摊销采用直线法计算，摊销年限为5年；修理费用按固定资产折旧费的20%估算；其他费用按各系列产品年经营成本的一定比例估算。主要包括运输费、装卸费、包装等费用，以及产品销售等管理费用。9.2销售收入、销售税金和附加估算9.2.1营业收入项目达产后，项目年加工绿色蔬菜10000吨，按平均出成率70%计算，可生产净菜7000吨。项目产品的平均销售价格为4960元/吨59n第九章财务评价（不含税价格），按产品销售方案估算，每年可实现销售收入3469万元，详见附表7-1A。9.2.2营业税金及附加销售税金是根据商品买卖或劳务服务的流转额征收的税金，是属于流转税的范畴。销售税金包括消费税、增值税、营业税、城市维护建设税、资源税。在建设项目经济评价中，一般将教育费附加计入销售税金项内，视同销售税金处理。按税法规定的计算基数和适用税率估算，项目投产后，正常年份每年可上交销售税金及附加10.1万元，详见附表7-1。9.3总成本及经营成本估算9.3.1单位产品生产成本估算附表5-1反映的是项目平均单位生产成本数据，单位成本为4560.1元/吨。在单位成本中，原料、燃料及动力、工资及福利费和制作费用依次为2981.4、431、320和526.3元/吨。蔬菜加工过程中约产生20%（0.286吨）的剩余物，这些剩余物可销售给养殖户、肥料加工厂或饲料加工厂做饲料或原料。预计剩余物的平均价格为100元/吨，则每吨产成品可回收副产品28.6元。9.3.2项目总成本估算根据按MicrosoftExcel设计的“附表5A：总成本费用估算表”自动计算的结果可知，正常年份（2013年）年总成本费用3221万元。其中，固定成本384万元，可变成本2838万元。详见附表5。59n第九章财务评价9.3.3经营成本估算经营成本是从总成本中扣除折旧费、摊销费和利息支出后的费用，主要包括购买生产投入物、劳动力报酬和其他管理费。同样，根据按MicrosoftExcel设计的“附表5A：总成本费用估算表”可自动形成的结果可知，项目正常年份（2013年）经营成本为3173万元。9.4财务效益分析9.4.1盈利能力分析9.4.1.1投资利润率根据按MicrosoftExcel设计的“附表7-1A：销售收入和销售税金及附加和增值税估算表”可自动计算出该项目在生产经营期内各年度的利润额，则在计算期年均实现净利润144万元，于是有：投资利润率＝＝´100%＝19.8%9.4.1.2投资回收期投资回收期可用按MicrosoftExcel设计好的“附表8：项目投资现金流量表”自动求得：税后投资回收期为6.03年，税前投资回收期为5.34年。9.4.1.3动态效益分析根据按MicrosoftExcel设计的“附表8：项目投资现金流量表”自动形成的结果可知：项目投资税后财务内部收益率为17.76%，项目投资税前财务内部收益率为22.58%。该指标水平显示，该项目内部收益率高于行业基准收益率。59n第九章财务评价根据按MicrosoftExcel设计的“附表8：项目投资现金流量表”自动形成的结果可知：当折现率为8%时，项目投资税后财务净现值为583.4万元，项目投资税前财务净现值为875.5万元。9.4.2银行贷款清偿能力分析该项目无债务资金，故不需进行银行贷款清偿能力分析。9.5不确定性分析项目投入物和产出物价格的变动、生产能力利用率的变化、科技进步引起的技术装备和生产工艺的变化、投资费用的变化、项目寿命期的变化和经济形势的发展等，都是项目的不确定性因素，均可能将引起项目经济效益的波动。9.5.1盈亏平衡分析9.5.1.1盈亏平衡数据分析现按正常年份（2013年）的财务数据，对项目盈亏平衡点生产能力利用率进行分析。BEP＝＝´100%＝61.8%计算结果表明，投资项目完成后，盈亏平衡点的生产能力利用率表示为61.8%，即增加销售收入2143.8万元时，项目可保本经营。9.5.1.1盈亏平衡数据分析盈亏平衡点生产能力利用率的图形分析，见图9-1。59n第九章财务评价（61.8%，2143.8）生产能力利用率（%）402400生产总成本销售收入189金额2018001200图9-1盈亏平衡分析图9.5.2敏感性分析9.5.2.1敏感性数据分析影响项目经济效益变动的主要因素有原材料消耗量和价格、产品的销量和价格、经营成本、投资总额及建设周期等。现以销售收入、经营成本和投资总额作为影响因素进行项目的敏感性分析。从表9-2数据看，产品销售收入对收益影响最大，是显著影响因素，经营成本次之，投资总额的变动对项目经济效益影响不大。表9-2项目敏感性分析表敏感分析指标（税后）原有水平产品销售收入经营成本投资总额+3%-3%+3%-3%+3%-3%内部收益率（%）17.7628.875.356.2928.2316.2919.2359n第九章财务评价9.5.2.2敏感性图形分析现仍以销售收入、经营成本和投资总额三个指标的变动程度，绘制图形，进行项目的敏感性分析。变动率40%内部收益率经营成本销售收入30%总投资额内部收益率17.76%社会折现率8%1%-4%-1.8%1.8%图9-2项目敏感性分析图从上面图形可以看出，当销售收入降低约2.4%或约经营成本增加2.6%时，该项目仍然能够获得社会平均收益；投资额的变动则允许有更大的变动。9.5.2.3敏感性因素变动的应对措施该项目的主要敏感性因素是销售收入和经营成本。因此，在项目经营工作中，一方面，应切实做好市场调研工作，加大营销力度，确保项目销售收入不发生较大波动；另一方面，应采取科学的成本管理办法，认真推行成本控制制度，严格控制成本增加，并要从能源综合利用等因素采取措施降低成本。同时，应加强基建管理，减少基建开支，并搞好项目建设的辅助管理工作。59n第九章财务评价9.6财务评价结论根据以上各项财务指标水平的分析可知，该项目建成后投资利润率、财务内部收益率、财务净现值等正向指标均高于行业基准水平，且比较客观；项目投资回收期这一逆向指标低于国家或行业规定的投资回收期标准。根据不确定性分析的结果可知，该项目具有较强的抵抗内外部不利因素变动的能力，且制定了较为有效的稳定性措施。因此，该项目在经济上是合理的。59n第十章社会效益分析第十章社会效益分析10.1壮大主导产业，促进结构调整分析壮大以绿色蔬菜生产为主的农业产业化经营是该地区农业经营体制的重要进步。该项目的实施可加快农业产业结构从低值农业向高科技、高附加值产业发展。通过对绿色蔬菜的精加工、销售，需要消耗10000吨绿色蔬菜。企业将不断地建立生产基地，实施标准化生产，每年以10%的速度递增其订单量，可促进本地区农业结构战略性调整和农村经济持续发展。对蔬菜产品品种和质量、农业区域布局和产后加工转化进行全面调整的过程，也是加快农业科技进步、提高农业劳动者素质、转变农业增长方式、促进农业向深度进军重要路径。10.2与农户利益联结机制公司本着“集中连片、综合开发、利益共享、风险共担”的原则，通过采取“公司+合作社+农户”的方式，实行订单农业，发展绿色蔬菜种植基地，与农户结成稳固的利益共同体。在具体与基地和农户联结方式上，由公司牵头，经过公司与项目区各村党支部、村委会以及农户充分协商，达成一致，成立“绿色蔬菜种植合作社”，各农户自愿申请入社，民主讨论，制定章程，明确双方的权利与义务。公司按市场需求与合作社签定绿色蔬菜种植计划与收购合同，合作社再与种植户签定合同，通过层层签定合同，形成利益共享的“共同体”。合作社实行“七统一”59n第十章社会效益分析的经营模式，即统一计划种植，统一耕地，统一供应肥料、种子，统一使用农药、防治害虫，统一收购原料，统一对农民培训。通过“公司+合作社+农户”的管理模式，公司得到了优质的绿色蔬菜原料，农民在公司和合作社的指导下组织生产，实现了种管有指导，生产有服务，销售有门路，价格有保障，增加了生产的预见性和收入的稳定性。该公司负责供应选定型蔬菜品种、肥料和农药，垫付其成本价；负责组织本镇、村种植业户开展绿色蔬菜种植、管护、摘收等工作。技术部门负责对种植业户，从种植、到收割实行“一条龙”技术服务。公司与合作社签订农户的收购合同，签订最低收购保护价，收购时，按照高出市场价格10%的价格收购农户种植的绿色蔬菜。10.3带动基地分析在项目区内，按平均每户种植2.5亩绿色蔬菜，年种两季计算，每户可产商品绿色蔬菜10吨。当该项目达到正常生产能力时，公司新建项目需要绿色蔬菜种植面积2500亩。以本公司带动本区10万亩优质绿色蔬菜生产基地建设，辐射带动周边地区的绿色蔬菜种植及加工，将形成产业化生产的新格局。10.4带动农户及农民增收效果分析59n第十章社会效益分析项目建设对于加快农业产业化步伐，以龙头企业为主体，实行产、加、销一体化经营，发展“订单农业”，带动具有品牌优势的特色农业基地建设具有十分重要的作用。按平均每户种植绿色蔬菜2.5亩计算，可直接带动本区1000余户农民绿色蔬菜种植；若每亩增效益800元，则平均每个农户可增收2000元。另外，通过加工转化，解决农产品阶段性供过于求的问题，调整农产品结构，发展主导产业经营，引导农户面向市场生产附加值高的产品。积极有序转移农村富余劳动力，引导农民更多地从事非农产业。大力鼓励农民进行科学种植，增加农民的收入。该项目立足于农村资源市场，因地制宜，发挥优势，突出特色，积极调整品种结构，满足市场对绿色蔬菜产品优质化、多样化的需求。10.5劳动就业项目建成后，除可直接安排224名农村剩余劳动力就业从事绿色蔬菜加工业外，将使2000余农村劳动力直接参与绿色蔬菜种植，还将使1000余农村劳动力参与与绿色蔬菜业相关的生产资料供给、原料运输、餐饮服务业，以及畜禽养殖工作。10.6对比分析项目区农民收入有明显增长，随着农业结构的调整，既解决了农民卖菜难的问题，又发展了蔬菜加工业，还给该项目提供了优质材料，实现了“农民增收，企业增益”的良性循环。实施该项目，蔬菜种植农户将增收10%，与非项目区农民相比较，农民收入会有较大程度的提高。通过项目实施，优化价格保护机制，对项目区农户产品实行最低保护价收购，能够促进企业与59n第十章社会效益分析农户利益连带制度建设；建立健全利益分配机制，建立风险基金，实行利润二次返还；对该项目区农村生产生活条件改善等方面起到积极推动作用，带动区域农业科技的发展，解决农村劳动力就业难问题，缩小了城乡差别。59