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  • 2021-04-12 发布

内部控制基础性评价报告(通用)

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内部控制基础性评价报告 ‎ ‎  内部控制基础性评价报告 ‎  为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的有关精神,按照《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》要求,依据《行政事业单位内部控制规范(试行)》的有关规定,我们对本单位(部门)的内部控制基础情况进行了评价。‎ ‎  一、内部控制基础性评价结果 ‎  根据《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》中列明的评价指标和评价要点,本单位(部门)单位层面内部控制基础性评价得分为 分,业务层面内部控制基础性评价得分为 分,共计 分。因存在不适用指标,换算后的得分为 分。‎ ‎  本部门在部门本级及所属单位各评价指标得分的基础上,计算各评价指标的平均分,加总得出以上综合性评价得分。本部门纳入本次内部控制基础性评价工作范围的单位共计 家。(本段仅适用于各中央部门)‎ ‎  本单位(部门)各指标具体得分情况如下表:‎ 类别 评价指标 评价得分 单位 层面 ‎(60分)‎ ‎1.内部控制建设启动情况(14分)‎ ‎2.单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况(6分)‎ ‎3.对权力运行的制约情况(8分)‎ ‎4.内部控制制度完备情况(16分)‎ ‎5.不相容岗位与职责分离控制情况(6分)‎ ‎6.内部控制管理信息系统功能覆盖情况(10分)‎ 业务 层面 ‎(40分)‎ ‎7.预算业务管理控制情况(7分)‎ ‎8.收支业务管理控制情况(6分)‎ ‎9.政府采购业务管理控制情况(7分)‎ ‎10.资产管理控制情况(6分)‎ ‎11.建设项目管理控制情况(8分)‎ ‎12.合同管理控制情况(6分)‎ ‎(100分)‎ 评价总分 ‎  在本单位(部门)内部控制基础性评价过程中,存在扣分情况的指标汇总如下:‎ ‎  〔逐项列示存在扣分情况的评价指标、评价要点、扣分分值及扣分原因〕‎ ‎  二、特别说明项 ‎  (一)特别说明情况 ‎  本单位(部门/部门所属单位)内部控制出现问题,导致单位在经济活动中〔发生重大经济损失/引起社会重大反响/出现经济的犯罪〕,特将相关情况说明如下:‎ ‎  〔具体描述发生的相关事件、影响及处理结果〕‎ ‎  〔如本单位(部门)未发生相关事件,填写“未发生相关情况”〕‎ ‎  (二)补充评价指标及其评价结果 ‎  本单位(部门/部门所属单位)根据自身评价需求,自愿将〔填写补充评价指标名称〕等补充评价指标纳入本次内部控制基础性评价范围。现将补充评价指标及评价结果说明如下:‎ ‎  〔具体描述各个补充评价指标的所属类别、名称、评价要点及评价结果等内容〕‎ ‎  三、内部控制基础性评价下一步工作 ‎  基于以上评价结果,本单位(部门)将〔描述与存在扣分情况的评价指标及评价要点相关的管理领域〕等管理领域作为2016年内部控制建立与实施的重点工作和改进方向,并采取以下措施进一步提高内部控制水平和效果:‎ ‎  〔逐项描述拟采取的进一步建立健全内部控制体系的工作内容、具体措施、工作责任人、牵头部门、预计完成时间等〕‎ ‎  单位主要负责人:〔签名〕‎ ‎  〔单位签章〕‎ ‎  XX单位 ‎  2016年XX月XX日