高校内部审计年度工作总结 15页

【篇一】 2xx 年是我院“三合五统”办学院的第一年，审计室在院 党委和行政的领导下，紧紧围绕学院改革发展建设的工作中 心，认真履行内部审计“五项”职责，发挥教育内审监督与 服务职能，促进了学校党风廉政建设和各项行政工作的正常 开展，为学校建设发展作出了积极的努力。 一、整章建制、促进内部审计规范化建设 1、学院审计室于今年年初以独立处室开展工作，为了搞 好这项工作，审计室强化了制度建设，拟定了《xx 学院审计 室工作职责》、《xx 学院审计室主任工作职责》、《xx 学院审计 室工作人员职责》。明确了审计室的职责范围和工作重心。 2、学院审计室根据教育部颁发的《教育系统内部审计工 作规定》，结合学院的实际拟定了《xxx 学院内部审计工作规 定》。进一步明确了工作要点，理清了工作思路，做到了有法 可依、有章可循，增强了工作的责任感，使内部审计工作进 一步走向法制化、制度化和规范化。 二、求真务实、切实履行内部审计职责 1、认真全面地做好了学院离任院长 xxx 同志任职期间经 济责任审计的各项准备工作，制定了迎接审计工作的协调方 案，加班加点、积极配合上级审计部门进点审计，同时做好 了与各处室的协调工作。为上级审计部门经济责任审计工作 提供了良好的服务，切实保障了 xxx 同志任职期间经济责任 审计工作的顺利完成。 2、积极配合主管领导和有关部门对学院东西两院“三合 五统”以前的家底进行了全面清理，审计室负责清理基建工 程项目，共清理大小项目 87 项，合计金额 5644.29 千万元。 3、严格按程序办理学院各部门申请购置的各项设备项 目，审计室人员与设备使用部门的工作人员一同深入调研和 认证，坚持货比三家，把好质量关和价格关。审计室自始至 终全过程参加，充分发挥了事前、事中、事后审计的监督作 用。全年共参与审计监督人次，累计金额为：元，为学院节 省资金约为元。 4、随着学院的改革发展，加强内部管理，强化内部监督 机制就显得尤为重要，审计室参与各项工程的招投标和重大 经济项目的审计监督，在招投标和重大经济项目的洽谈中坚 持公开、公正、公平的原则，今年共组织参与大小工程和经 济项目 21 项，累计金额约为 2 千多万元。 5、审计室会同有关人员对东院继续教育处 XX 年履行目 标责任制情况进行了全面的清理核算，并为学院提出了今后 运行和管理的建议，为院领导提供了决策参考依据 6、审计室合同组织人事处、教务处对各系部执行二级核 算方案报送的教师课时津贴审批表进行了严密细致的审核， 发现问题及时提出，及时纠正，经过几轮的反复核算，测算 出行政工勤人员的岗位津贴的基本津贴值，为院领导提供了 决策依据，确保了 XX 年上期教师课时津贴和行政工勤人员岗 位津贴的发放。 7、对学院各项经济项目和招投标工程实行了档案管理， 收集了各种经济项目和招投标工程文本资料，对有电子文档 的还进行了数据保存，为今后的内部审计监督累积了工作资 料。 三、真抓实干、加强监督促其他工作 1、审计室人员会同院纪委、办公室和工会组成的学院工 作督察组，参与了学院的督察和检查工作。强化了学院的内 部管理。 2、审计室与纪检、监察以及工会的有关人员一起对今年 对口升学考试中舞弊情况进行了全面的调查，同时积极配合、 协助 xxx 教育局和市纪委调查组成员调查我院教师参加对口 升学考试的监考情况和学生舞弊情况。 3、审计室还参与了调查了 xx 勤工俭学学生斗殴事件和 调查协调教职工纠纷等工作。 4、按照学院的统一部署，院宣传统战部的具体要求，扩 大对外宣传，审计室制作了 xx 审计室网站，开设了对外宣传 的窗口。 【篇二】 20xx 年在校党委和行政的领导下，在上级主管部门的指 导帮助下，我们审计处全体同志认真学习、领会＂三个代表＂ 重要思想和＂十六大＂会议精神，一如既往地贯彻和落实《审 计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》和国家相关法律 法规。以学校教育工作为中心，结合内审工作实际，紧紧围 绕我校的热点、重点、难点问题开展审计工作，充分发挥内 审的监督和服务职能，为学校领导及时提供决策依据。全年 共开展各项审计 400 余项，为学校节约了大量资金。在深化 学校改革，促进廉政建设，加强财务管理，提高经济效益等 方面，真正起到了＂经济卫士＂和＂参谋助手＂的作用。由 于工作成绩突出，我校审计处被评为 200*年度新乡市内审工 作先进单位，两人被评为校级优秀共产党员和＂三育人＂工 作先进个人。 一.基础建设 200*年是我校各项改革迅速发展的一年，教学、科研、 管理工作有条不紊的开展，为我们搞好工作提供了有力保证。 我们审计处认真贯彻落实审计厅、教育厅等上级部门的指示 精神，结合我校实际，在做好审计工作的同时，积极配合其 它各项工作的开展。坚持＂完善自我，提高认识＂的原则， 努力完善审计制度，健全审计机构，调整人员结构。 1.参与制定了学校物资采购、设备管理及相关规章制度 若干项。规范了经济行为，使审计工作进一步走向法制化、 制度化和规范化。 2.在学校机构改革后，进一步明确了审计工作人员的职 责和权限。使内审工作的内部监督职能进一步得到体现，可 以更好的为领导提供决策依据。 3.调整人员的知识和年龄结构，新增专业审计人员 2 名 （均为应届本科毕业生），加强了审计队伍建设，一名同志获 高级会计师资格。经验丰富的老同志和积极上进的年轻人相 互交流、相互学习、以老带新、新老结合，形成了一支知识 结构和年龄结构较为合理的充满生机和活力的审计队伍。 二.学习及培训 强化措施，进一步提高审计人员的业务素质和政治素质， 使我校每个内审人员都真正成为＂思想、业务过硬、技能娴 熟、务实高效＂的工作高手。 1.派一名同志随同教育厅考察团赴法国等国外学习考 察，获取了大量审计工作信息及先进工作经验。 2.与南京大学、华南理工大学、河南大学等省内外高校 相互交流，共同探讨审计工作新思路。 3.加强自身业务素质的学习，积极进行学术研究和探讨， 公开发表专业学术论文 4 篇。 三.参与后勤改革 随着高校后勤管理社会化改革的深入，我校后勤集团已 逐步成为独立核算、自主经营、自负盈亏的经济实体，这就 要求我们必须建立健全成本核算制度。我们参与制定了一系 列后勤改革的规章和措施，同财务处、后勤管理处一道，对 集团每个中心进行了成本核算，并结合外校经验，根据本校 实际，制定了各项定额标准，为推动学校的后勤改革和发展 起到了应有的作用。 四.参与校办产业改革 ＂科教兴国＂和＂发展高科技，实现产业化＂这一战略 的提出，给以高科技为特征的高校校办产业带来了新的机遇 和挑战。但是由于校办企业的利益和学校的利益并不完全是 一致的，企业内某些同志往往会为了个人利益或小团体利益 而致学校利益于不顾，很难保证学校国有资产的保值增值。 面对这一现状，我们会同财务处、企业管理处一道，参与制 定了校办产业改革工作的相关文件，对校办每个企业进行了 清产核资，摸清了企业家底，改善了经营环境，明确了经济 责任，提高了经济效益，为领导提供了决策依据，为学校的 改革和发展做出了贡献。 五.参与各项招投标工程及政府采购 随着学校改革的迅速发展，加强内部管理，强化内部监 督机制就显得尤为重要。学校工程建设和物资采购是与市场 紧密相联的，要实现对工程建设和物资采购工作的有效控制， 就必须用各项规章制度来规范和约束。我们参与制定招投标 程序及学校物资采购工作的相关规定并监督实施。在招投标 工作中真正坚持公开、公正、公平的原则。对物资采购工作， 审计处自始至终全过程参加，充分发挥了事前、事中、事后 审计的监督作用。一年来共参与招投标项目及物资采购项目 110 余项，监督签订经济合同 50 余份，涉及金额近千万元， 为学校节约资金 130 多万元，规范了学校物资采购行为，维 护了学校的经济利益。 六.具体审计工作 认真贯彻落实＂三个代表＂重要思想，进一步搞好内审 工作，按照审计署提出的＂积极稳妥、量力而行、提高质量、 防范风险＂的原则，稳步推进审计工作深入的开展。 1.开展决算审计 2 项，通过对 200*年度学校财务决算和 工会经费决算情况进行审计，提出了相关意见和建议，进一 步规范了学校预决算的编制和管理工作。 2.开展财务收支审计和专项审计调查 4 项，提出合理化 建议 20 余条，查处应交未交学校资金共计 162 万元（其中家 电公司 107.6 万元；机械厂 29.92 万元；印刷厂 16.21 万元； 文体用品公司 8.23 万元），现基本已全部追回。 3.经济责任审计是为了加强对领导干部的管理和监督， 正确评价其经济责任、促进党风廉政建设、保障国有资产增 值而实行的一种监督管理制度。一年来我们开展经济责任审 计 4 项，既澄清了厂长（经理）任期内的各项经济责任，同 时又为企业和学校提出了一系列建议和措施，促进了企业的 经营管理，为校领导提供了决策依据。 4.基建审计：随着我校办学规模的进一步扩大，基础建 设项目资金的投入继续增加，全处同志克服人员少，任务重， 审计事项跨度长的困难，以我校自身的利益为出发点，紧抓 工程项目审计，从工程的招标、施工到竣工验收结算的每个 环节，实行全面审计，从中发现存在虚列工程项目，多计工 程量，高套定额和多结算工程款诸多问题，对查出的问题进 行纠正、整改。全年共审计基建、维修、装饰工程项目 340 多项，审计金额 5000 多万元，审减金额 160 多万元。为学校 挽回了经济损失，维护了学校合法权益，有效地规范了工程 项目的管理。 5.科研工作是高校发展的一项至关重要的工作，我们集 中力量加强对科研专项资金的审计监督，使这些资金充分发 挥作用和效益。一年来我们开展科研经费审签 11 项，促进了 科研工作的发展。 6.全面开展审计工作，对全校教职工关心的热点、重点 问题进行审计监督。开展住宅楼工程财务决算审计 25 项，纠 正不合理费用支出 2 万多元，并在《后勤通讯》上加以公告， 切实维护了广大教职工的利益，开展专案审计 1 项，纠正违 纪资金 12 余万元，建议并给予责任人行政处分和经济处罚。 严肃了党纪国法，受到了全校教职工的好评。 7.积极开展对外联系，经常性的和省内外高校合作，继 续保持与兄弟院校的友好往来，共与兄弟院校合作开展审计 项目 2 项，既查清了问题，又达到了相互学习，相互交流的 目的。树立了我校形象，提高了我校知名度。 七.工作体会 1.领导的重视与支持是搞好内审工作的关键。领导的重 视程度越高，内审工作就越有依靠，发挥的作用也就越大。 我们在认真做好工作的同时，注重同上级领导的交流，不定 期汇报工作情况，争取领导的信任，取得了领导对内审工作 的高度重视和大力支持。校领导对审计工作倍加关注，对审 计的组织、人员的调配予以大力支持，对重大问题的定性与 处理亲自过问，对审计报告认真批阅，及时提出了整改意见 和具体要求，为审计工作的顺利实施提供了有力保证。 2.健全的审计机构，合理的人员结构及知识结构是做好 审计工作的基础条件。在校领导的高度重视和帮助下，审计 机构不断得到完善，办公环境大大改观，工作效率明显提高。 审计工作是一项政策性强、涉及面广、专业技术要求高、工 作难度大的工作。现在我们审计处共有专业审计人员 6 名， 其中高级会计师 1 名，高级审计师 1 名，会计师和工程师 2 名，今年又新引进应届本科毕业生 2 名。合理的人员配置和 人员结构便于工作的顺利开展，为我校审计事业的长远发展 奠定了坚实基础。 3.内审要树立服务意识。内审工作的性质决定了审计工 作必须坚持监督与服务并重，寓监督与服务之中。内部审计 归根到底是一种内部管理行为，它的目标是为了加强内部管 理，为管理者服务。结合学校实际，内审工作的监督、评价、 控制职能都必须着眼于为学校经济发展服务，把服务意识融 于整个审计过程中，在做好监督的同时为领导提供可靠的决 策依据。 总之，经过全处同志的共同努力，虽然我们取得了一定 的经济效益和社会效益，为自己赢得了很多荣誉，审计处的 工作也受到了领导的认可和支持，取得了全校职工的信任。 但是随着中国 WTO 的成功加入和教育事业的蓬勃发展，随着 我校改革的进一步深入，我们将面临许多新问题：审计工作 急需与国际接轨，审计制度有待进一步完善，审计方法需进 一步改进，审计力度需进一步加强。面对这些挑战，在以后 的工作中，我们将在＂十六大＂精神指导下，努力工作、抓 住机遇、总结经验、查找不足，结合十六大报告提出的＂发 展要有新思路、改革要有新突破、开放要有新局面、各项工 作要有新举措＂的重要思想，联系本单位的实际情况，努力 使工作再上新台阶！ 【篇三】 20xx 年审计处认真贯彻党的十八大及十八届五中全会精 神，按照省教育厅《关于做好 20xx 年度教育内部审计工作的 通知》精神和安排部署，紧紧围绕建设特色鲜明的高水平应 用型大学这一中心工作，在学校党政领导下，解放思想，求 真务实，圆满完成了上级和学校下达的各项审计工作任务。 全年完成审计项目 246 项，审签 60 余项，提出审计建议 50 多条，审计金额 12980.68 万元，促进增收节支 316.11 万元。 一、财务审计工作 1.实施了 20xx 年度学校综合预算审计调查工作 今年重点对学校综合预算编制与调整情况、预算执行情 况进行了跟踪审计，通过审计调查，发现问题，提出审计建 议，进一步规范预算编制，强化预算刚性约束，在规定的时 间内较好地完成了我校 20xx 年综合预算跟踪审计调查工作， 为教育厅逐步组织开展高校预算管理与执行情况审计奠定了 基础。 2.积极开展二级学院绩效审计试点工作。 根据年度工作计划，经过反复调研，对土木工程与建筑 学院、艺术学院 20xx 年度经费收支及资产设备情况进行了绩 效审计，审计金额 3831.75 万元。通过绩效试点审计，对二 级学院重点经费、重要设备、重大项目的论证、决策、申报、 管理、使用以及效益性进行了全面了解，评价其执行效率、 使用效益和产生效果，为学校综合改革提供了决策依据。 3.实施了校工会 20xx 年度的财务收支审计。 对校工会20xx年度归口管理的校本级预算经费和计提工 会经费等情况进行了财务审计，为学校教代会工会经费审查 工作提供了依据，达到了预期的要求，审计金额 210.21 万元。 4.稳步推进科研项目经费审计试点工作。 今年重点安排实施了对部分纵向科研项目经费使用情况 试点审计，对《柑橘抗寒基因研究》、《紫花苜蓿对锌吸收和 积累特征及解毒机理的研究》、《宋朝事实校笺》、《基于金属 表面等离子体效应的平板光学元件的设计、制作和表征》等 4 个纵向科研项目的经费使用情况进行了试点审计，审计金额 47.8 万元。对《秦巴地区大气气溶胶特性及气候环境效应研 究》、《陕北古盐湖区可培养耐盐真菌多样性及其 Hog1 基因资 源研究》2 个项目进行了审签，审签金额 49.0 万元，较好地 对科研经费的合规使用进行了监管。 5.加强对专项经费的跟踪审计。 对《能源化工创新实验室项目》、《大众体质监控与健康 促进实验室平台建设项目》、《陕西理工学院教师教育平台建 设项目》等 3 项中央财政支持陕西高校发展专项资金的使用 情况进行了跟踪审计，审计金额 600 万元。审计结果表明， 项目经过建设，在各方面都取得了一定的成果，实现了较好 的经济效益和社会效益。同时针对审计中披露出项目管理工 作中出现的新问题、遇到的新情况，提出改进完善的意见和 建议。 二、加强对基建工程和修缮项目的效益审计 今年以控制工程造价、规范工程过程管理、落实质量责 任为重点，继续加强对建设工程、维修项目的立项论证、招 标管理、合同签订、变更签证、隐蔽性项目、竣工验收、项 目结算等环节的全过程跟踪审计，充分发挥审计在事前事中 事后的全程跟踪监控作用。全年审计基建、修缮工程、绿化 项目 139 项，审计金额 3464.21 万元，净核减 316.11 万元， 限度降低工程成本，提高了资金使用效益。 （1）自审基建、修缮工程项目 132 项，送审金额 1523.33 万元，净核减 129.19 万元； （2）参与并委托外审基建修缮工程项目 7 项，送审金额 1940.88 万元，净核减 186.92 万元。 三、继续开展对领导干部经济责任审计工作 受党委组织部的委托，实施了对 7 名处级干部任期经济 责任审计。通过对因晋升、轮岗、退职等原因离任现职岗位 的党委办公室、院长办公室、组织部、三村建设办公室、思 政部、经济与法学学院、管理学院等部门原负责人在管理职 责范围内履行经济责任情况的审计，及时披露了领导干部任 职期间工作开展情况、资产财务状况和经费管理使用等情况， 总结审计结果反映的典型性、普遍性、倾向性问题，为干部 的考核、任免、奖惩提供科学翔实的依据。 四、加强政府采购等活动的审计监督 20xx 年继续做好物资设备采购的审计工作，督促有关部 门严格按照学校物资设备采购的相关规定及程序办事，对物 资设备按照经济属性进行分类监管，协助有关部门做好经济 合同审核、大宗物资、仪器设备、教材图书等采购招投标方 面的审计监督工作，完成采购项目审计监督 114 项，审计金 额 5352.12 万元。参加政府采购监督 28 批（次）98 项，其中， 教学仪器设备采购合同价 4346.29 万元、其他采购项目合同 价 286.12 万元；完成图书购置招标及审计 5 大项，图书 18728 种 52828 册、数据库 11 个，累计审计金额 719.71 万元。通 过审计监督，促进资产管理与预算管理、财务管理有效结合， 切实维护好学校的合法权益，在确保采购质量的前提下，限 度地降低采购成本。 五、开展了对各类经济活动的过程监督 一年来，审计工作能够牢固树立服务意识，主动承担起 推动内部控制、规范管理、防范风险、提高效益的重要职责， 做到学校发展资金运用到哪里，内部审计就跟进到哪里。除 了做好常规审计工作外，还参与了基建、维修、绿化、图书 资料、数据库、专用软件、学生用品、教学用具、食堂厨具、 消耗材料、安防系统、消防系统、后勤水电设备、办公设备、 物业外包、招标代理等项目的论证、考察、立项、招投标、 询价、谈判、议价、现场实测、工程验收等环节的全程跟踪 监督，为加强财经管理、节约资金提供了专业智力支持等服 务性工作。全年累计参与上述活动 200 余次。 六、配合上级部门做好交办的审计工作 按照省教育厅委托，审计处安排专人牵头对陕西省商业 学校 20xx 年度财务收支情况进行了审计。通过审计，披露了 相关重大事项，找出了问题，提出了建议，为教育厅及时出 具了审计报告，较好地完成了该项审计任务。同时，审计处 还对校内部分单位的债权债务及财务遗留问题进行了清理核 实，并监督办理相关移交手续，保证了资金安全，规范了财 务管理。 一年来，通过推进财务审计、绩效审计、基建和维修项 目审计、物资设备采购审计、经济责任审计、专项审计等审 计工作，真抓实干，认真履职，敢于监督，较好地完成了各 项工作任务。在新的一年里，审计处将继续解放思想，与时 俱进，不断规范管理行为，提高管理水平，充分发挥审计在 高校发展中的“免疫系统”功能和监督职能，认真做好各项 审计工作，为学校的改革与发展做出新的贡献。