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- 2021-10-20 发布
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03. 31
人工成本分析报告
人工成本分析报告
20XX年一季度人工成本分析
人工成本分析报告主要从人工成本使用情况、预算情况以及对比分析、同比增长等几方面进行分析。
越努力越幸运
2020-3-31
03. 31
人工成本分析报告
一季度人工成本分析报告
一、人工成本使用情况
1、人工成本使用分类:
社会保险
住房公积金
劳务费
职工工资总额
其他(福利、招聘、培训等)
备注:鉴于年底上报预算的类目进行分类,便于统计测算。
2、人工成本使用情况:
省(子)公司一季度人工成本共计达成 万元,使用情况分部在预算范围内。如分析二季度,此处列出同比增长情况。具体达成情况如下:
单位(元)
20XX01实际达成
20XX02实际达成
20XX03实际达成
一季度合计
社会保险
99949.63
100220.56
95149
295319.19
住房公积金
16520
19838
22932
59290
劳务费
197706.02
209592.8
209592.8
616891.62
职工工资总额
664685
542732.58
530634.1
1738051.68
其他
11880
8300
0
20180
备注:1、劳务费实际达成金额已经扣除GSK和MSD合约销售项目组结算金额。
03. 31
人工成本分析报告
2、社会保险由于基数未变更,实际达成金额已经加上预提养老保险和失业保险金额,预提数为:70000元/月。
3、1季度实际人员编制
单位(人)
1季度在岗职工
1季度劳务派遣工
从业人员共计
人数
103
52
155
图表一:一季度实际155人人工成本达成情况展示表 单位:万元
二、人工成本预算情况
1、20XX年1季度预算情况:
单位(万元/人)
20XX年全年预算数
20XX年1季度预算数
单位(万元/人)
20XX年1季度预算数
03. 31
人工成本分析报告
社会保险
173
43.25
社会保险
32.52
住房公积金
31
7.75
住房公积金
5.83
劳务费(91人)
465
116.25
劳务费(52人)
66.43
职工工资总额(137人)
1167
246.23
职工工资总额(103人)
185.12
其他
68
17
其他
12.78
备注:职工工资总额按全年13个月预算,1季度预算金额已经将班子成员奖金扣除。
三、人工成本对比表
1、一季度实际完成与预算情况对比分析
图表二:人工成本实际达成与预算情况对比表 单位:万元
03. 31
人工成本分析报告
图表三:累计完成率
单位:万元
20XX01季度预算
20XX01季度累计
累计完成率
社会保险
32.52
29.53
90.81%
住房公积金
5.83
5.93
101.72%
劳务费
66.43
61.69
92.86%
职工工资总额
185.12
173.81
93.89%
其他
12.78
2.02
15.81%
分析问题:
【1】由表二和表三可以看出,社会保险、劳务费以及职工工资总额,累计完成率都在90%以上,实际达成与预算不存在较大差异。
【2】公积金实际达成比预算多出0.1万元。累计一季度完成超过了实际预算。
【3】其他费用项实际与预算差异较大,累计完成率仅达到了15.81%。
原 因:
【1】1月份、3月份集中增人和补缴,下季度将恢复正常账户。
【2】其他项中主要包括福利费、招聘及培训等费用,由于1季度节日不集中,没有达到预计的福利费;公司在招聘和培训计划上安排在1季度大型招聘和培训也相对不是很集中。
2.季度间实际完成对比分析
图表四:同比增长对比曲线图
03. 31
人工成本分析报告
分析:由上表得知……
四、总体评价
1、一季度公司在社会保险、劳务费以及职工工资总额这三大项目上,都在预算范围内,累计完成率都在90%以上。
2、其他费用项目累计完成不及20%,和实际预算差异较大。
3、同比增长情况分析。
人力资源部
20XX年5月20日