第三季度财务助理工作总结范文 7页

xx 年，是本人在财务部工作的第一年。在一年的时间里， 本人能够遵纪守法、认真学习、努力钻研、扎实工作，以勤 勤恳恳、兢兢业业的态度对待本职工作，在财务岗位上发挥 了应有的作用，做出了贡献。 1、建立了成本费用明细分类目录，使成本费用核算、预 算合同管理，有了统一归口的依据。 2、对会计报表进行梳理、格式作相应的调整，制订了会 计报表管理办法。使会计报表更趋于管理的需要。 3、修改完善了会计结算单，推出了会计凭证管理办法， 为加强内部管理做好前期工作。 4、设置了资金预算管理表式及办法，为公司进一步规范 目标化管理、提高经营绩效、统筹及高效地运用资金，铺下 了良好的基础。 一、财务合同管理月总结： 公司推出“财务、合同管理月活动”，说明公司领导对财 务、合同管理工作的重视，同时也说明目前财务管理工作还 达不到公司领导的要求。 为了使财务人员能充分地认识“财务、合同管理月活动” 的重要性，财务总监姚总亲自给财务部员工作动员，会上针 对财务人员安于现状、缺乏竞争意识和危机感，看问题、做 事情缺少前瞻性，进行了一一剖析，同时提出财务部不是核 算部，仅仅做好核算是不够的，管理上不去，核算的再细也 没用，核算是基础，管理是目的，所以，做好基础工作的同 时要提高管理意识，要求财务人员在思想上要高度重视财务 管理。如对每一笔经济业务的核算，在考虑核算要求的同时， 还要考虑该项业务对公司的现在和将来在管理上和税收政策 上的影响问题，现在考虑不充分，以后出现纰漏就难以弥补。 针对“财务、合同管理月活动”进行了工作布置。 1、配合目标责任制，对财务内部管理报表的格式及其内 容进行再调整，目的，一是要符合财务管理的要求；二是要 满足责任单元责任人取值的要求及内部考核的要求。财务内 部管理报表已经多次调整修改，建议集团公司对新调整的财 务内部管理报表的格式及其内容进行一次认证，并于明确， 作为一定时期内相对稳定的表式。 2、根据公司的要求对部门职责进行了修改，并制订了部 门考核标准。为了使会计核算工作规范化，重新提出《财务 工作要求》，要求从基础工作、会计核算、日常管理三方面提 出，目的是打好基础。内部开展规范化工作，从会计核算到 档案管理，从小处着手，全面开展，逐步完善财务的管理工 作。 3、会计知识的培训，我们从三方面考虑培训内容，一是 《会计法》，要了解会计知识，首先要了解这方面的法律知识； 二是会计基础知识，非专业人员学习这方面知识的目的要明 确，目的是为了看懂会计报表，为了能看懂报表，就要了解 一些基础的东西；三是如何看报表，这是会计知识培训的重 点。 经过财务合同管理月活动，财务部的管理意识加强了， 管理能力也得以提高，财务部从会计核算向财务管理迈出了 关键的一步，但我们的管理水平离公司发展的需要还有很大 的差距，需要我们不断地完善和提高。 二、职能管理 核算工作 核算工作是本部门大量的基础工作，资金的结算与安排、 费用的稽核与报销、会计核算与结转、会计报表的编制、税 务申报等各项工作开展都能有序进行、按时完成。 会计审核 会计审核是把好企业经济利益的关键，严格按有关规定 执行，决不应个人面子而放松政策。 如，亲亲家园项目地处余杭良诸，根据税法规定建筑安 装工程专用发票必须使用项目地税务机关提供的发票，否则 建设单位不得在税前列支，为此我们对工程发票的来源严格 审核，并将此项规定传达到项目公司，目前工程量大的施工 单位均在当地税务机关办理相关手续，并使用当地税务机关 提供的发票。在审核中发现一些临时工程、零星工程的施工 发票未按规定办理，我们在严格审核退回的同时，帮助他们 联系税务机关如何开具工程发票的事宜，使企业双方利益都 得到有效的保障。 材料核算 材料占工程成本比重较大，同时也是保证产品质量的重 要因素之一。通过甲供材料的方式，解决了这方面的质量问 题，但在价格这个不确定因素上难以控制，从下半年开始建 筑材料价格不断上升，甚至出现断货现象，特别是水泥价格 翻一番，还提不到货，为了确保工期顺利进行，配合材料部 门调整采购结算方式，由原来的先提货后付款改为先付款后 提货。 会计内部报表执行税务政策及纳税申报 （一）审计工作 措施与建议 通过分析对所存在的问题，提出解决措施和途径。 （1）根据分析结合具体情况，对企业生产、经营提出合 理化建议。 （2）对现行财务管理制度提出建议。 （3）总结前期工作中的成功经验。 财务分析除了财务报表分析外，还有其他多方面的分析， 如材料采购、核对、调拨、结算的分析，销售完成情况与回 款情况的分析，预算执行情况的分析等等，这些分析工作都 需要我们去做的事。销售分析、预算分析已经开展，材料分 析争取月份开展。 （二）资金管理 认真做好资金结算的日清月结工作，及时反映资金的流 向和存量情况，根据公司的资金需求量做好资金筹措工作。 目前房款收入较大，公司沉积资金较多，由于近期没有较安 全的投资项目，继续与银行密切合作办理协定存款业务，通 过采用“通知存款”和“协定存款”，提高公司存款资金增值 率。 （三）预算管理 在预算执行过程中发现一些问题，并在预算执行情况评 议中予以明确。 在预算执行过程中，部分事业公司有预算支付的项目， 在结算过程中发现问题，需要重新核实而推迟结算。这是采 用了利益高于一切的原则，只要是有利于公司事项，把原因 说明，在考核中公司将给予支持，但该预算费用在下月度支 付时仍须申报预算。 部分事业公司在月末结算的项目，因相关手续尚未办理 完毕，致使本月预算未执行，但在下月预算中没有编制进去， 造成两头踏空现象。针对此类现象，相关经办人员要加强预 算意识，预见本月结算不了的，在下个月度须重新审报。 因预算执行中常有不可预见的事项发生，事业公司现都 以急件申办。针对此类情况，原则上对重大的事项、影响较 大的事项允许采用特批手续办理，审批程序按规定办理；一 般事项原则上不予办理。 针对预算中遗漏的，事业公司往往采用追加预算，但追 加预算在审核程序上又不完备。考虑到预算的严肃性，原则 上不同意追加，如有急件按特批程序办理。 各事业公司在一定程度上存在着预算代替一切的想法， 认为预算已经报了，结算审批程序可从简。各责任单元必须 清楚，预算是企业为了搞好资金的统筹和运用，提高企业经 济效益的一种管理手段，并不能代替一切，相关的程序必须 按公司相关规定执行。 三、职能服务 财务部门既是管理部门又是服务部门，在加强严格管理 的同时又要做好热情服务工作，这是两种不同角色的转换， 在严格管理的同时不失笑容，在热情服务的同时不失原则， 这就是我们工作的要求。 在会计审核中，严格按规定办事，一就是一，对审核中 发现的非原则问题仔细地向经办人员说明，并告知如何办理 相关手续和解决问题的办法。 财务信息的服务，在工作年度初期就向各事业公司征询， 需要财务部提供那些信息，由于各公司均未提出要求，所以 信息的提供是按财务人员的思路归集的，不一定能满足事业 公司的需求，新年度我们将继续做好征询工作，把信息服务 工作做得更到位。 咨询服务，对前来咨询财务、税务知识和政策法规等有 关问题，我们都能尽自己所能耐心解说。对公司新出台的规 定做到边贯彻边学习，如：结算单的修改出台、预算管理表 格设定的出台，在使用时大家遇到很多问题，为此我们提供 咨询的同时吸收各方意见，不断提高认识，做好服务工作。 配合协调工作 四、自身建设 本年财务部工作负荷相当大，财务工作又并入财务部； 新公司像雨后的春笋一样不断地涌现；财务合同管理月的开 展；预算管理工作的落实；房地产企业税务大检查等工作， 为了各项工作顺利地开展和有序地进行，部门进行多次的工 作调整，调动大家的工作热情，这里特别要表杨的是杨肖华， 在原来工作量就很大的情况下，还担任起客旅分公司的财务 工作，为了按时完成各项工作经常加班加点。但也有个别员 工存在本位主义思想，对部门的其他工作不够主动。 总之，本年度全体财务人员在繁忙的工作中都表现出非 常的努力和敬业。虽然做了很多工作，还有很多事情等待着 我们，我们将继续挑战下年度的工作。