2020年审计局上半年工作总结和下半年工作计划 10页

‎2020年审计局上半年工作总结和下半年工作计划 ‎　　2020年审计局上半年工作总结和下半年工作计划 ‎　　2020上半年，我局在县委、县政府的正确领导下，在上级审计机关的指导帮助下，按照中央、省、市审计工作会议精神，依法履行审计职责，加大审计力度，创新审计方式，提高审计效率，坚持一手抓促进深化改革、推进法治、提高绩效，一手抓重大违法违纪、重大损失浪费等问题的揭露查处，充分发挥审计的“免疫系统”功能和公共财政“卫士”作用。现将上半年开展审计工作情况报告如下：‎ ‎　　一、依法履职尽责，审计工作成效突出。‎ ‎　　按照xx县审计局2020年审计项目计划，上半年我局共完成审计项目39个,其中：11个部门预算执行项目，16个财政财务收支项目，5个经济责任审计项目，查出违规金额468.03万元，上缴财政资金1万元;完成政府投资审计项目7个，核减造价203.45万元，核减率为13.5%。审计工作在严肃财经法纪、推进依法行政、维护群众利益、促进廉政建设等方面发挥了积极作用，有力地保障了经济社会健康较快地发展。‎ ‎　　(一)加强中央和省市重大决策部署贯彻落实情况审计，促进政令畅通。围绕促进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险政策落实，派出审计组对各相关单位开展稳增长促改革调结、惠民生防风险政策措施落实情况跟踪审计，积极提出审计建议，促进健全制度，强化管理，推动政策落地生根和不断完善。上半年分别向市局作了第一季度、第二季度稳增长促改革调结、惠民生防风险政策措施落实情况跟踪审计情况报告。‎ ‎　　(二)加强财政管理和预算执行情况审计，促进深化财税体制改革。‎ ‎　　分别开展了11个县直部门2020年度部门预算执行、16个财政财务收支项目。在预算执行审计方面，重点审计了部门预算编制的真实性、财政部门追加支出资金性质及流向、“三公经费”‎ ‎、会议费、公共机构节能减排等费用支出，揭示支出管理上的薄弱环节，规范预算收支管理，维护财经纪律严肃性，促进提高财政管理水平。‎ ‎　　(三)加强经济责任审计，注重审计成果运用。我局认真贯彻落实中央两办《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》，不断深化经济责任审计，重点关注领导干部贯彻落实法律法规和宏观经济政策情况、重大经济决策情况、履行国有资产管理职责及廉洁自律情况等，促进了领导干部守法守纪、守规尽责。上半年，我局先后对xx工业园区化工产业区、xx工业园区石镇产业区、森林病虫害防治站主要负责同志和上坊乡原党委书记、汪家乡原党委书记进行了经济责任审计，共查出被审计对象任职期间单位违纪违规金额54万元,针对被审计单位财政财务收支及资产管理方面存在的问题和薄弱环节提出了整改意见和建议8条，上报审计结果报告5篇。‎ ‎　　(四)加强固定资产投资审计，促进规范运作。我局以规范建设行为、节约政府投资、提高投资绩效为目标，加强对基础设施等方面重大投资项目的审计监督。截止6月底，共完成政府投资项目预决算审计7个，共出具工程预决算审计报告7份。项目总送审资金1501.54万元，审定金额1698.09万元，共核减造价203.45万元，核减率为13.5%。通过审计对其中因虚增数量、高套定额、核算错误等问题造成的虚增工程造价部分予以核减，从而节约了基建投入，节省了财政资金。‎ ‎　　二、积极参加和配合上级审计机关完成各项审计任务。‎ ‎　　上半年，根据市审计局统一安排，我局抽调了1名审计人员参加了上饶市教育局党政主要领导干部离任经济责任审计;抽派了1名审计人员配合市审计组对婺源县县委书记、县长开展了任职期间经济责任审计 ‎　　三、扎实开展党的群众路线教育实践活动。‎ ‎　　我局紧紧围绕“为民、务实、清廉”主题，按照“照镜子、正衣冠、洗洗澡、治治病”总要求，按阶段扎实推进教育实践活动深入开展，取得了预期效果。在整改落实环节，我局制定了“两方案一计划”，按照牵头领导、牵头股室层层落实责任，21项整改任务、9项专项整治、15项制度建设计划都已完成，班子成员都及时跟新完善了个人整改清单，切实完成整改落实“最后一公里”。‎ ‎　　四、加强自身建设，打造过硬审计团队 ‎　　(一)抓好领导班子建设和队伍建设，努力构建团结、创新、奋进的领导集体。一是加强学习，领导班子除了学好政治理论学习外，还把加强党性锻炼，提高领导班子的执政水平作为班子建设的重要议程来抓;二是加强思想交流和沟通，搞好团结。班子成员自觉维护团结，经常主动沟通与交流、相互理解和支持。三是充分利用每一位领导干部的专长，调动各自工作的积极性，同心同德干事业。‎ ‎　　(二)抓好全体职工的学习培训，全面提升整体素质。一是学习方法灵活多样。充分利用外出审计、省市学习培训等载体，采用集中学习与自学相结合、自学与培训相结合，业余学习与集中学习相结合的方法，收到了较好的学习效果。二是学习内容丰富多彩。学政治理论知识，使干部职工进一步解放思想，坚持与时俱进，不断提高政策理论水平和思想政治素质;学习审计新业务知识，促使大家钻研业务，努力提高审计水平和审计质量，增强开拓创新能力;学法律法规知识，组织干部职工学习法律知识，增强了干部职工的法制观念，提高依法行政、依法审计的水平。‎ ‎　　(三)抓好业务建设，提高审计质量和水平。一是进一步严格审计程序，如：加强审前调查，提出时限要求等，以确保审计的质量。二是创新管理方法，加强重点环节审计质量控制。由个案审计逐步走向个案与专项审计调查并存，充分利用AO与OA两大系统，提升审计质量和工作效率。三是强化审计整改，确保审计成果有效落实。进一步加强审计回访、审计建议的落实反馈以及审计整改情况的跟踪报告，对审计成果进行深加工、精加工，提升审计成果利用层次;对审计查出的问题及时梳理、深入研究，综合分析、切实整改，堵塞管理漏洞、健全管理体制，不断提高政府行政效能和服务水平。‎ ‎　　(四)抓好党风廉政建设，确保廉洁审计。一是认真抓好党风廉政建设工作的组织领导。年初，召开机关党风廉政建设工作会议，总结2020年廉政建设工作，研究部署2020年工作。二是签订责任状，抓好党风廉政建设责任制的落实，层层抓落实。三是组织全体党员干部认真学习有关党纪条规。四是实行审计纪律公示制和回访制，从严管理审计队伍，确保廉洁从审。‎ ‎　　(五)扎实推进机关效能建设。一是坚持制度建设，强化制度建设，修订完善上下班签到制度、请销假制度等制度，狠抓机关作风。二是审计效率建设，根据绩效管理要求，实行“审计项目限时办结制”，从发审计通知到下达审计决定，一环扣一环，均有时间限制，保证了审计任务按时完成。‎ ‎　　此外，我局还根据县委、县政府的要求，认真抓好挂乡扶贫、新农村建设和妇联、工会工作，紧密结合党的群众路线教育实践活动，局班子经常到挂钩单位了解情况，走访困难党员和群众，帮助解决实际问题，发挥了较好的促进作用。‎ ‎　　五、存在问题不足和下一步工作打算 ‎　　当前，我们的工作也还存在一些不足，与市局的要求和兄弟县区局比较仍有差距，主要问题和不足之处是：一是审计队伍建设不够重视，严重缺乏审计业务人才;二是审计人员知识结构不尽合理，综合素质提高不快;三是信息化建设有待于进一步加强，尤其是计算机审计比较滞后。下半年，我们将围绕党委、政府工作中心，按照上级审计部门的要求，开展以下工作：‎ ‎　　1、统筹安排审计资源，提前做好全市统一开展审计项目的各方面准备工作。‎ ‎　　2、按照既定的年度审计计划完成各项审计项目。‎ ‎　　3、把加强对民生资金的管理和使用作为审计重点，加大对政府投资项目的审计监督，从严查处建设领域的违规行为。‎ ‎　　4、在工作中严格遵循审计准则和相关审计规范，不断改进方式方法，努力提高审计工作质量。‎ ‎　　5、对审计发现的问题，认真抓好整改，促进审计成果的转化和运用，提升审计工作成效。‎ ‎　　6、及时完成xx县委、县政府交办的其它工作任务。‎ ‎　　2020年审计局上半年工作总结和下半年工作计划 ‎　　2020年上半年以来，我局在区委、区政府的正确领导和上级审计机关的指导下，坚持以科学发展观为指导，坚持把服务经济又好又快发展和社会和谐进步作为主要目标，把促进体制、机制完善和管理规范作为重要任务，紧紧围绕各级审计工作会议精神和区委、区政府中心工作，充分发挥审计监督职能作用，深入开展“人才造就工程”，积极推进审计信息化工作，为促进潘集经济快速健康发展发挥了积极的作用。‎ ‎　　一、上半年工作情况 ‎　　(一)围绕中心、服务大局，认真开展审计监督工作 ‎　　根据年度审计工作计划安排，按照轻重缓急、均衡分配原则，全部落实到人，并就加强项目科学管理、提高审计质量等方面提出了具体要求。上半年共开展了30个审计和审计调查项目，完成了23个项目的审计和审计调查，查出管理不规范资金94.31万元，应收缴资金85.13万元，已上缴资金5.07万元，应归还原资金渠道7.77万元，提出审计建议2020条，提交审计报告22篇，审计信息被各级采用23篇次。被市委、市政府授予“市级文明单位标兵”称号，被区委授予“五星级党组织标兵”称号，6月初，鉴于审计局的突出表现，区政府专门下文给予了通报表彰，号召各部门向审计局学习。‎ ‎　　1.以促进完善公共财政制度为目标，不断深化同级财政预算执行审计。围绕构建财政审计大格局，进一步拓展了预算执行审计的广度和深度。重点关注财政资金分配、管理和使用绩效，注意从体制、机制和管理层面研究财政问题和提出审计建议，注重审计的整体性、效益性和建设性。今年，我局对同级预算执行和其他财政收支情况审计进行了积极探索，整合审计力量，分成三个审计组，扩大了审计面，突出了审计重点，呈现出了新的亮点，目前现场审计基本结束。‎ ‎　　2.以监督权力运行为目标，做“全”、做“优”经济责任审计。受区委组织部委托,以促进领导干部守法守纪守规尽责为目标，围绕“经济”和“责任”，结合不同类型领导干部履职特点，进一步把握审计重点，将审计内容与领导干部履行经济责任情况的联系更加紧密，逐步实现了由“财务型”向“绩效型”转变，加大了从源头上治理腐朽力度，促进依法履行职责。呈现出以下三个方面的特点：一是加班加点，全面开展离任经济责任审计工作。受区委组织部和市局委托，对原区人事局、房管所、政府办等16名领导干部进行了离任经济责任审计工作，基本实现了对2020年以前离任的领导干部的清底审计。二是前移监督关口，逐步提升任中审计比例。逐步建立起以任中审计为主、任中审计与离任审计相结合的新机制，实现离任审计与任中审计的有机结合。截至目前，任中审计的比例由去年的22%上升至29%。三是实行经济责任审计与其他审计(调查)相结合，共享审计资源和审计成果，提高了经 济责任审计的质量和效率。‎ ‎　　3.以提高政府投资效益为目标，做“前”、做“大”投资审计。着眼于优化投资结构和提高效益，针对我区固定资产投资持续快速增长趋势，加大了对重点建设项目跟踪审计、竣工决算审计和投资绩效审计力度，重点检查资金筹集管理使用、建设管理、建设质量和安全管理、执行建设标准等情况。坚持边审计边整改，及时纠正了项目执行建设程序、招标投标、质量管理等方面存在的问题。上半年，根据区领导指示和有关部门委托，审核已竣工的政府投资工程项目15个,送审金额达30539.18万元，审核减3365.05万元,核减率11.02%。此外，我局从建设项目招投标开始阶段进行审计监督，创新开展了工程招标控制价审计，完成了潘一东矿新区住宅楼工程、搬迁新城项目区道路工程、平圩经济开发区绿化景观工程、生态大道东延工程、污水处理厂管网工程、平圩经济开发区供水管道工程、淮潘公路绿化带工程7项工程招标控制价审计，核减工程造价1633万元，保障建设资金合理、合法、有效使用。‎ ‎　　4.以维护民生为重点，深入开展专项资金审计。着眼于保障富民惠民政策落实，围绕重民生、保稳定、保和谐等目标，立足审计监督职能，确保财政资金的专款专用和民生政策的落实。2月中旬至5月中旬，我局抽派4名审计人员，参与了淮南市社会保障资金专项审计(调查)组，对潘集区社会保险基金、社会救助资金和社会福利资金等社会保障资金进行审计，发现部分特殊人员未纳入保障、未执行国家优惠利率政策和投资运营渠道比较单一等问题，整改情况良好，日前，区财政局已草拟了《潘集区政府性资金存放商业银行管理暂行办法(讨论稿)》，待区政府审核同意后下发各有关单位。此外，上半年我局还开展了中小学校舍安全工程实施情况跟踪审计调查、廉租房建设项目专项资金审计。‎ ‎　　5.以区委、区政府工作为中心，做好交办的各项工作。上半年，我局认真贯彻落实区委、区政府主要领导的批示精神，认真完成党委、政府交办的各项工作。如：残联原主任离任经济责任审计、乡镇卫生院原院长离任经济责任审计、农技推广中心主任任中经济责任审计、平圩经济开发区管委会财政财务收支审计等，审计工作得到了党委、政府以及其他部门的充分肯定，审计核实的结果得到了有效的利用。‎ ‎　　二、主要做法 ‎　　(一)注重审计人才建设，全面打造高素质的审计干部队伍 ‎　　1.抓好领导班子建设，努力构建团结、奋进的领导集体。一是加强学习。领导班子除了学好政治理论学习外，还把加强党性锻炼，提高领导班子的执政水平作为班子建设的重要议程来抓;二是加强思想交流和沟通，搞好团结。班子成员自觉维护团结，经常主动沟通与交流、相互理解和支持。三是圆满完成了党支部换届工作。经过前期的精心组织和周密安排，6月初召开了全体党员会议，顺利选举产生了新一届支部委员会和支部书记、副书记，召开了支部委员会第一次会议，明确了工作职责，对支部下步工作进行了研究部署，为我局的科学发展提供坚强的组织保障。四是充分利用每一位领导干部的专长。调动各自工作的积极性，同心同德干事业。‎ ‎　　2.抓好全体职工的学习培训，全面提升整体素质。按照“五大工程”的总体部署，今年我局重点实施了“人才造就工程”，以审计实践需求为出发点，以加强审计干部能力建设为核心，坚持以人为本，按需施教，全面加强审计人才队伍建设，不断提升审计干部职业胜任能力和综合素质，为审计工作转型升级提供人才保证和智力支持。一是学习方法灵活多样。充分利用学习培训、优秀项目交流和学习例会等形式，采用集中学习、自学与培训相结合的方法，营造了良好的学习氛围，既激发了学习的的积极性和主动性，又提高了学习的实用性和实效性。二是学习内容丰富多彩。学政治理论知识，使干部职工进一步解放思想，坚持与时俱进，不断提高政策理论水平和思想政治素质;学法律法规知识，进一步增强了干部职工的法制观念，提高依法行政、依法审计的水平;学习审计新业务知识，不定期举办审计项目交流会，促使大家钻研业务，努力提高审计水平和审计质量，增强开拓创新能力。上半年，我局先后组织参加了中纪委和省市审计机关举办的法律知识培训和统计培训、社保资金审计培训、审计视频会商系统应用培训、审计知识更新学习以及优秀审计项目评比等，2名新进同志正在准备参加会计从业资格考试，2名同志正在准备参加全国审计师资格考试。‎ ‎　　(二)抓好业务建设，提高审计质量和水平 ‎　　以审计质量提升为根本，努力夯实审计工作持续健康发展的基础。一是不断增强审计实践能力。始终坚持把审计项目实施作为审计人才学习培养的第一通道，积极挖掘和释放人才潜能，使审计人员在实践中迅速提高实战能力。二是打破岗位限制，合理配置审计力量。形成优势互补，使每位审计人员都能有机会接触到不同类型、不同行业的审计项目。三是严格审计程序。完善审计质量控制制度，筑牢审计工作生命线，防范审计风险，四是加强重点环节的审计质量控制。由个案审计逐步走向个案与专项审计调查并存，充分利用AO与OA两大系统，提升审计质量和工作效率。‎ ‎　　(三)强化审计整改，确保审计成果有效落实 ‎　　建立健全审计整改机制，强化审计督办，有效提升审计整改落实率，增强审计的免疫系统功能。一是区领导高度重视审计整改落实情况，成立了以区委副书记、区长任总召集人，纪委、组织部、人社局、财政局、审计局等部门主要领导为成员的审计整改联席会议制度，区委办、政府办转发了市委办、市政府办《转发市审计局〈关于进一步加强审计整改和审计结果利用的若干意见〉的通知》，切实维护了审计监督的权威性、严肃性，有效提高了审计结果利用率。二是局机关进一步加强了审计回访、审计建议的落实反馈以及审计整改情况的跟踪调查，对审计成果进行深加工、精加工，提升审计成果利用层次;对审计查出的问题及时梳理、深入研究，综合分析、切实整改，堵塞管理漏洞、健全管理体制，不断提高政府行政效能和服务水平。‎ ‎　　(四)大力推进信息化建设，进一步提高应用水平 ‎　　以加强机关效能建设为契机，以审计技术信息化为支撑，强力推进审计技术手段、思维方式和项目组织运行模式革新，全面提升信息化环境下的审计监督能力和审计管理水平。一是基本实现了无纸化办公。OA系统启用后，我局在日常业务管理工作中形成的行政文书、业务文书和其他公文等全部在OA系统运行，内部行文采用纸质文稿与电子文稿并行方式。二是大力推进计算机技术在审计工作中的运用。结合我局工作任务，积极推广先进审计技术方法，目前，凡具备开展计算机辅助审计条件的项目均应用计算机实施审计，促进和提高了审计工作效率和质量。三是逐步推进视频会商系统建设。为及时、准确、全面的学习上级文件精神和参加视频培训，实现与会场的现场互动交流，根据统一部署，积极向区领导汇报，争取区信息中心和电信部门的支持配合，投入4.9万元资金购置高清终端、高清液晶电视等视频会商系统设备，并已完成了安装调试工作，为潘集审计管理、审计交流等提供了方便快捷的视频会商平台，有效节约成本、提高效率，也为审计干部教育培训工作拓展了广阔空间，受到广大审计人员的一致好评。四是加强审计网站建设，加大宣传力度。上半年，依拖淮南市审计信息网，我局累计在门户网站开设的政务公开、工作动态、通知公告等8个栏目录入和公布各类信息98条。‎ ‎　　(五)抓好党风廉政建设，确保廉洁审计 ‎　　一是认真抓好党风廉政建设工作的组织领导。年初，党风廉政建设领导小组召开机关党风廉政建设工作会议，学习传达了各级审计机关党风廉政建设工作会议精神，总结2011年廉政建设工作，研究部署2020年工作。二是签订责任状，抓好党风廉政建设责任制的落实，层层抓落实。三是组织全体党员干部认真学习有关党纪条规。四是实行审计纪律公示制和回访制，从严管理审计队伍，确保廉洁从审。‎ ‎　　三、存在的不足及下半年工作设想 ‎　　上半年，我局做了一定工作，取得了一些成绩，但与领导的要求还存在一定的差距。主要表现在审计力量与审计任务繁重的矛盾仍然存在、审计人员知识结构不尽合理，综合素质提高不快;计算机辅助审计力度尚待加强;审计成果的开发运用有待进一步提升;创新意识不强，还未能较好地适应现代经济建设和审计事业发展的需要。下半年，我局将继续努力，认真学习，扎实工作，重点抓好以下几个方面的工作：‎ ‎　　(一)继续实施“人才造就”工程，建设新型审计干部队伍 ‎　　严格按照“从严治理审计队伍”的精神，强化审计纪律与廉政建设，以提升审计成果质量为核心、以提高审计工作水平为着力点，以“科学发展观”和“创优争先”重要思想为指导，认真履行审计职责，注重培养精通计算机技术和审计业务的复合型人才。‎ ‎　　(二)围绕经济建设中心，扎实开展审计监督服务工作 ‎　　在完成署、省、市定审计项目任务基础上，根据我区经济工作热点，适当安排一些调查项目，将监督寓于服务之中，坚持在工作上服从和服务于发展大局、努力提高依法审计、创新审计、预警审计的能力。针对存在问题，分析产生原因，并提出有针对性的意见和可行性的改进措施，为保障财政资金的安全、维护民生等方面发挥更加积极有效的作用。‎ ‎　　1.以促进加快公共财政制度建设为目标，提升财政预算执行审计水平。在总结去年和今年财政预算执行审计情况的基础上，对其进行认真梳理、研究，不断加强审计成果的综合分析和开发利用，充分发挥审计监督的服务性、建设性作用，向区政府提交一份有情况、有分析、有价值的综合报告。‎ ‎　　2.以促进规范权力运行与制约为目标，加强领导干部经济责任审计。继续做好领导干部任期经济责任审计，保质保量完成各项交办任务，继续深化经济责任审计主要内容，突出主要经济事项决策、经济责任目标管理、遵守并执行法规法纪情况等审计重点，继续深化经济责任审计成果转化，加强对审计整改落实回访和审计发现问题汇总分析的及时性。‎ ‎　　3.以推动经济社会统筹协调发展为目标，加强民生类审计。加强对关系群众切身利益的民生和社会事业方面的审计监督，保障这些实事能够办成、办好、办出成效。‎ ‎　　4.以促进管理效益和社会效益为目标，深入开展绩效审计。继续在城市建设项目审计中完善绩效审计评价体系，有效拓宽审计监督的领域，为政府投资的安全有效提供新的评价思路。‎ ‎　　5.加快“金审工程”建设步伐。要进一步优化信息化工作的内、外环境，充分利用现有设备和审计网站，积极争取各方支持，继续投入人力和物力，加快“金审工程”建设步伐，加强计算机知识和技能的学习运用能力,进一步推进审计信息化管理，加大利用计算机审计力度，提高审计工作现代化水平。‎