[xx年会计核算工作总结] 核算会计工作总结 16页

[xx 年会计核算工作总结] 核算 会计工作总结 xx 年会计核算工作总结 撰写人：___________ 日 期： ___________ xx 年会计核算工作总结 xx 年是中心执行项目管理的 第一年，在领导的关心指导和同志们的帮助下，我认真履行工作职 责，努力学习，勤奋工作，较好地完成了各项工作任务。现将一年 来学习、工作情况总结 一、政治思想方面 我认真学习党和国家的 各种路线、方针、政策，学习邓小平理论、“三个代表”重要思想 和党的 “xx 大四中全会”精神，不断加深对科学发展观的理解和 领会，确保在思想上、行动上和党中央保持一致。作为一名财务工 作人员，在工作中本人怀着高度的责任感，以会计法为准绳，按原 则处理事情，恪尽职守，廉洁奉公,任劳任怨;与此同时，参加了一 系列财务人员培训的学习，做到有心去学、用心去学，夯实开展工 作的理论基础。虚心向领导和同事学习、请教，把书本知识转化为 实践经验。同时关注长江委及机关服务中心的改革和发展的动态， 以便更好的为我局服务。此外，还积极响应上级指示，参加了单位 组织的各种文体活动。 二、爱岗敬业方面 一年来，我主要负责基建、事业费、一期集 资建房的会计核算工作，基建报表、预算、住房改革支出报表的汇 总及财务用友软件的运行维护，账套的结转打印、科目设置调整等 工作，在实际工作中，本着客观、严谨、细致的原则，在办理会计 事务时做到实事求是、细心审核、加强监督，严格执行财务纪律， 按照财务报账制度和会计基础工作规范化的要求进行财务报账工作， 对待来报账的同志，能够做到一视同仁，热情服务、耐心讲解，做 好会计法律法规的宣传工作。在工作过程中，不刁难同志、不拖延 报账时间：对真实、合法的凭证，及时给予报销;对不合规的凭证， 指明原因，要求改正。努力提高工作效率和服务质量，确保会计信 息的真实、合法、准确、完整，切实发挥了财务核算和监督的作用。 其他日常工作：今年完成了易文辉、余波两位同志预备党员的 发展工作、工会工作、xx 月份参加水利部组织的水利基本建设竣工 财务决算的验收工作及基建审计、自查等工作。 三、工作作风方面 在工作中，我尊敬领导、团结同事，正确处 理好与领导、同事之间的关系;时刻牢记自己是一名普通的共产党员， 踏实进取，努力发挥党员的先锋模范作用，以吃苦在前、享乐在后， 树立大局意识、服务意识，始终保持严谨认真的工作态度、一丝不 苟的工作作风，戒骄戒躁、勤勤恳恳，兢兢业业，并且能够从每一 件事情上进行总结，不断摸索，掌握方法，提高工作效率和工作质 量。平时我能够做到虚心向同事学习，汲取他们的长处，反思自己 不足。在生活上，勤俭节约、任劳任怨、对人真诚、热爱工作、与 人和谐融洽，处处严格规范自己的言行，毫不松懈地培养自己的综 合素质和能力。 四、存在不足方面 过去的一年，我在会计岗位上又有了新的提 高，也取得了一些成绩。同时也存在一些不足，比如：知识面还不 够宽，学习还不够深刻、系统，以后会要求更高，管理更严，唯有 更加努力学习，在理念、理论和知识各方面更新和进步，才能履行 好职责;还要进一步增强工作的创造性。要善于在繁重的工作中磨炼 意志，增长才干。要打破长期形成的心理定势和思维定势，根据工 作需要，不断调整自己的思维方式，创新工作方法。 五、今后努力方向 新的一年意味着新的起点、新的机遇、新的 挑战，我决心再接再厉，在以后的工作中扬长避短，克服不足、认 真学习、勤奋工作，使自己能一直紧跟单位发展的步伐，为单位今 后的繁荣发展做出应有的贡献。 会计核算中心个人年终工作总结 xx 年是”十五”计划的最后 一年,也是推进国库集中收付制度改革的关键一年.一年来,我省全面 深化、推进财政四项改革，我们会计核算中心也与时俱进，坚决贯 彻省委书记 xx 在“财政四项制度改革”电视电话会议上的讲话，稳 步推进财政四项改革，取得了很好的成效,我作为会计核算中心的一 员，具体分管会计核算中心本级、xx 食堂两个单位的财务。在财政 四项改革的大环境下，积极配合宣传，紧跟形势，发扬“我是革命 一块砖，哪里需要哪里搬”的精神，在新的岗位，新的工作任务中 稳扎稳打，较好地完成了今年的工作任务。下面我将一年的工作情 况做一下总结。 一、 做好日常的会计核算工作，加强会计凭证的审核和检查， 保证基础会计数据的准确记录和会计资料的真实完整。我主要分管 核算中心本级和食堂。核算中心本级的帐务比较简单，所以我今年 工作的重心放在了食堂的财务上。xx 食堂每年的营业收入 xx 百万， 算是一个比较”大”的”小企业”单位了，它的凭证多，凭证类别 也多，有正规发票，也有单位自制凭证有小摊小贩手写的收条，也 有非正式的收据，它不象行政事业单位那样正规，有些帐务必须灵 活处理。我本着“节约为本，帐目清楚”的原则，对食堂的一些原 始凭证采取审核金额审核原始人签、审核其合理合规性、审核领导 签的方法，既节约了采购成本，又方便了客户，也保证了会计资料 的真实完整性。在录入的记帐方面，我基本上是在电脑上登记一遍， 自己再核一遍，再交审核人员进行审核，保证了会计记录的准确性。 二、 强化财务管理，注重财务分析。对此我主要是从两个方面 着手。 xx、 加强往来款项的清理，杜绝帐实不符的现象。在处理帐务 的过程中，我发现往来帐存在帐实不符的现象，会计报表没有人阅 读。在本年 xx 份我对食堂的往来帐进行了一番清理，并为食堂的报 帐员建立了往来帐登记簿。后来发现报帐员对此仍然不够重视，往 来帐簿的登记也不及时，我又及时与食堂领导进行沟通，请他帮助 督查。食堂的杨主任非常重视，亲自查看往来报表，发现有些帐实 不符的个例已经有很长时间了，有几笔是供应商已经结帐至今没有 销帐的。食堂主任非常着急，他已快到退休年龄，担心这些不实的 帐挂在帐上以后说不清楚。就吩咐 xx 和 xx 一起与我核对，并一再 催促我说：“这些帐早就结了，你写个说明，我签，把它销掉。以 后有问题我负责。”xx 月份，我处理完了这部分往来帐项，主任感 到很满意。到此，应收帐由 xx 与我核对，应付款由 xx 与我核对， 她们都很关心每个月的报表，并及时与我沟通，也形成了看报表的 习惯，对我每个月报表出具的准确性起到了很好的促进坚督作用。 xx、 添加财务报表，丰富报表数据。食堂由 Axx 部和 Bxx 部两 部分组成，因此需要进行分部门核算。以前的会计报表仅利润表分 部门核算，资产负债表并没有分部门核算。本年 xx 月，我一边学习 《小企业会计制度一边对食堂的会计报表进行添加，新增了“Axx 部资产负债表”，〈Axx 部利润表〉、〈Bxx 部资产负债表〉、 〈Bxx 部利润表〉四个报表，与原来的〈资产负债总表〉、〈利润 总表〉一起，形成了一整套完整的食堂分部门报表体系，使两个分 部的财务状况更加清晰明了。 xx、 撰写财务分析报告，为改进食堂工作提供合理化建议。食 堂菜价居高不下，一直为群众所诟病，到底原因在哪里？xx 月份， 根据中心领导的要求，我以食堂菜价为切入点，对 Axx 食堂的财务 状况进行了一番调查分析，用了两个星期的时间，掌握了大量的一 手资料，为食堂菜价止涨的合理性进行了辩护，同时又从成本、人 员构成、上菜方式、制度等方面提出了降低成本、降低菜价的可行 性分析。不过，由于体制原因以及局里狠刹吃喝风的关系，食堂利 润持续走低，要想降低菜价还是满困难的，这样也造成了恶性循环， 近两年食堂的亏损面越来越大，如何改善管理，吸引食客应该是食 堂的当务之急。 三、 做好部门预算决算等突击性的工作，与核算中心其他财务 人员密切合作，保质保量地完成预决算任务。今年元月的部门决算 我做的仍然是 xx 服务中心的决算。xx 服务中心的部门决算都要分 成三个单位来完成，工作量很大需要其他财务人员的紧密配合。我 们分工合作，由我负责总表，然后分数，分完数再由王二、赵四等 人输分表，最后再由我来审核分表，离退休人员表则由张一与李三 负责审核和填制，充分发挥了集体的力量，及时地保质保量地完成 了 xx 年的部门决算。今年我们还完成了两项工作，一项是固定资产 清理，一项是部门预算的制定，因为核算中心本级固定资产和人员 都不多，所以这两项工作完成得很顺利。 四、 自觉加强品德修养，刻苦钻研业务，提高知识理论水平。 xx 年，我一如继往，树立“爱岗敬业、诚实守信、廉洁自律、 客观公正、坚持准则、提高技能、参与管理、强化服务”的会计职 业道德理念，一方面参加单位组织的职业道德培训，树立正确的人 生观和价值观，另一方面在工作中是刻用会计职业首先标准检验自 己，要求自己做一名完全合格的财务工作者。在会计业务方面，我 适应自己的岗位变化，有针对性地学习有关财务知识，今年我从事 业单位会计转做企业会计，小企业会计对我而言是一个新的会计领 域，为了更好地完成领导交付的工作，我花了一个月的时间认真研 讲读〈小企业会计制度〉，并将之与企业会计制度进行比较，然后 运用到工作中去，从而从一名生手向熟手过渡。除此以外，我还根 据自己在工作中的心得体会，撰写了几篇论文，发表在国家核心期 刊上，今年 xx 月在〈财会月刊〉发表了论文〈会计核算中心的 xx〉，获得领导好评。 回顾一年的工作，感觉到今年的收获颇多，比如说涉列了〈小 企业会计制度〉，对事业会计较少涉及的材料管理、往来帐项管理、 成本管理等方面有了更深刻的认识。同时，今年也有很多不足之处。 深感不足的有两点：一是下食堂的次数较少，跟食堂一线工作人员 交流不够，这样一来，对食堂的财务分析就缺乏必要的流程支持食 堂的财务管理也就缺乏中间环节的控制，使财务管理的职能削弱， 合理化建议也缺乏强有力的数据和流程检验。二是存在惰性心理， 有些问题没有深入地思考。比如在食堂的帐务处理方面，感觉还可 以有更多的改进。比如是否可以一二楼分开成本核算、是否可以将 食堂的 IC 预存卡细化到各个单位，以便分析到底哪些单位职工到食 堂就餐多，哪些消费少，从而对食堂的管理提供帮助。食堂在收银、 收据和签单方面可否继续改进，如何才能减少人力成本等等。这些 我觉得都是可以在今年尝试的，但由于种种原因，我有的只做了一 半，有的只开了个头，有的想法只在心里过了一遍，没有坚持下去。 我觉得这种惰性心理要不得，希望明年自己能做得更好，希望大家 坚督 。 行政事业单位会计核算中心工作总结 xx 年上半年以来，在区 委、区政府的正确领导下，通过各核算单位的通力配合，通过全体 人员的共同努力，集中核算的区直机关行政事业单位达 172 家，实 际核算包括各单位工会账在内的 336 套账，收支总额 23.16 亿元,开 出的拨款通知书、转账支票、电汇单等共 22,306 张，拒付假发票和 不规范票据 1,057 单（同比降低 55%），拒付金额 13,362,032 元 （同比降低 70%），严把支出关， 严肃了收支两条线等相关财经纪 律，为区直行政事业单位财政性资金的安全运作提供了有效保障。 一、与 xx 年的账务顺利承接 （一）完成 xx 年度部门决算工作 xx 年部门决算与以往相比变化较大，且时间紧，任务重，为保证部 门决算的内容涵盖单位的全部收支，数据真实，内容完整，我们克 服了重重困难，及时、圆满地完成了这项工作。 （二）应用新的会计科目、报表体系 今年财政正式启动了 xx 年新政府收支分类改革工作，对我们行政事业单位财务管理产生重 要影响，全新的“功能分类”“经济分类”等内容,对原有的功能分 类和经济分类进行了重大调整。在应用过程中,我们采取学习与讨论 相结合的多种形式,让主管会计对新的收支分类科目有一个比较深层 次的理解,较准确的掌握各科目核算的涵义，并明确了常用的会计做 账方法，规范了新科目的运用。 （三）逐步取消手工辅助账 一是取消财政专户的手工账。从今 年起，取消各主管会计的财政专户备查账，改在各单位的基本账户 科目中，在“应缴财政专户款”下设明细科目，反映各核算单位上 缴和财政返拨的情况，在基本账务上就清楚地反映了每一笔财政专 户资金的收支情况。 二是逐步取消项目辅助账。运用新软件对项目实现了“双重复 式支出核算”功能，对任何一笔项目经费支出，可以进行细化的功 能核算、经济核算,可以直接在基本账务上对每一笔收支可同时按财 政拨款的项目和科目记账，并反映每个会计期末的项目资金的结余 情况，最大限度的满足了核算单位和相关管理部门的需要。 二、注重统一规范，强化核算实效，完善监督职能 一是完善工 资的统发工作。强化“工资直达”，防止各种变向的钱款滥发，达 到加强工资及其福利性支出管理、控制和降低行政事业经费支出的 目的。目前全区 72 家单位，纳入中心工资系统管理的有 137 家共计 12149 人（在职在编 8650 人，离退休 1507 人，临聘和雇员 1934 人， 长休和其他人员 58 人），上半年发放工资总额为 54,530 万元。区 城管办下属的 7 家和区文化公园等 4 家核算单位约 1387 人（在职在 编 384 人，离退休 502 人，临聘 501 人），采用单位自制工资表， 报工资科留存 1 份并盖“已存”章的方式进行管理，上半年发放工 资总额 2492 万元。 二是统一固定资产账务管理，配合财政局资产清查，对盘盈盘 亏的固定资产，做好相应的账务调整工作，减少国有资产的铺张浪 费。 三是强化基建、修缮账务管理，目前 2 位会计师管理着 25 个核 算单位 35 套基建账，上半年基建账收支总额达 3.28 亿元。拒付不 合理的基建报账共 4 笔 46.4 万元,拒付不合理的修缮账务共 2 笔 12.8 万元。 四是统一内部稽核程序，统一培训工作。稽核工作是我区会计 集中核算的一个亮点，遵照《区行政事业单位会计核算中心会计稽 核工作细则》（核[xx]xx 号），以往在社保、银行、财政局等机构 中才存在的相关内设稽核或监督部门，在我区会计集中核算中较早 引入，今年引来福田区等兄弟单位纷纷效仿。我们认真履行稽核职 责，在事前、事中、事后的稽核工作中善于发现和解决问题，明确 要求所有工作人员“一把尺子量到底”，彻底杜绝核销“人情帐”， 促进中心核算业务的更加规范和完善，配合审计工作实现“财政支 出到哪里，绩效追踪就到哪里。” 五是以制度说话，按制度核算， 在《工作制度汇编》的基础上，完善了 30 万元以下工程项目管理制、 工作人员量化考核制度等，更有利于加大对财政性资金的管理和监 督力度，提高资金使用效益。 六是强化档案管理。我们新建成了 1 个档案室（b 馆），已搬 迁会计凭证、报表、账薄等共 3,102 册，为区审计局、法院、检察 院、教育部门和清产核资等提供了便利的查、借利用。 七是重视新软件建设，快速搭建新软件环境，根据业务特殊性 自行研制方案，共同开发，避免被动，利用 6 个月时间顺利完成了 新旧软件的更替，并依托远程专线光纤，准备让所有街道办事处统 一启用新软件进行集中会计核算，完备了《使用责任书》等法律程 序，所有区属财务数据可以统一汇总，为政府当好家、理好财提供 了必备的软、硬件环境。 三、强化一支勤政、廉洁、高效、务实、作风过硬的高素质会 计队伍 中心内设 1 室 5 科，现有干部职工 53 名，其中党员 28 名， 会计师 25 名，高级会计师有 2 名。按照特区干部好作风建设的相关 要求，今年以来尤其重视干部职工的作风建设，认真贯彻反腐倡廉 的相关制度和规定，树造了打铁自身硬的基本素质，受到了区纪委 重视与好评。 一是中心领导班子能够以身作则，严守财经法规制度，扎实工 作，带动整个中心廉洁勤劳好风气，无任何信访举报、失职、渎职 等行政过错行为。 二是按照 “特区党员好干部作风建设”活动的要求，拟定活动 方案，组织安排干部职工认真学习，参加公务员 1+6 文件知识测试、 无偿献血活动、直属机关羽毛球比赛等活动，收效显著。 三是严格要求大家。以格式化、规范化、量化考核等方式，严 格责任考核，建立和明确了“一人一岗一关口”的目标责任体系， 身体力行，支持阳光工程行动。 四是坚持“规范第一，服务至上，效率保障”的工作宗旨，倡 导“软服务”，软化矛盾，用心服务，加强与各核算单位之间联系， 协调解决核算单位的实际问题，争取到核算单位的理解和支持。 五是强化会计核算培训，力求打造一支业务精干的会计核算队 伍。上半共组织了 4 次合计 400 多人次的会计业务培训，业务素质 大大提高。 六是积极开展驻（挂）点社区工作，努力为挂点社区办实事、 好事，支援驻（挂）点的莲塘街道办两个社区共计 3 万元社区建设 资金，受到了社区干事和群众的一致好评。 会计核算工作总结范文 一、 做好日常的会计核算工作，加强 会计凭证的审核和检查，保证基础会计数据的准确记录和会计资料 的真实完整。我主要分管核算中心本级和食堂。核算中心本级的帐 务比较简单，所以我今年工作的重心放在了食堂的财务上。xx 食堂 每年的营业收入 xx 百万，算是一个比较”大”的”小企业”单位了， 它的凭证多，凭证类别也多，有正规发票，也有单位自制凭证有小 摊小贩手写的收条，也有非正式的收据，它不象行政事业单位那样 正规，有些帐务必须灵活处理。我本着“节约为本，帐目清楚”的 原则，对食堂的一些原始凭证采取审核金额审核原始人签、审核其 合理合规性、审核领导签的方法，既节约了采购成本，又方便了客 户，也保证了会计资料的真实完整性。在录入的记帐方面，我基本 上是在电脑上登记一遍，自己再核一遍，再交审核人员进行审核， 保证了会计记录的准确性。 二、 强化财务管理，注重财务分析。对此我主要是从两个方面 着手。 1、 加强往来款项的清理，杜绝帐实不符的现象。在处理帐务 的过程中，我发现往来帐存在帐实不符的现象，会计报表没有人阅 读。在本年 xx 份我对食堂的往来帐进行了一番清理，并为食堂的报 帐员建立了往来帐登记簿。后来发现报帐员对此仍然不够重视，往 来帐簿的登记也不及时，我又及时与食堂领导进行沟通，请他帮助 督查。食堂的杨主任非常重视，亲自查看往来报表，发现有些帐实 不符的个例已经有很长时间了，有几笔是供应商已经结帐至今没有 销帐的。食堂主任非常着急，他已快到退休年龄，担心这些不实的 帐挂在帐上以后说不清楚。就吩咐 xx 和 xx 一起与我核对，并一再 催促我说：“这些帐早就结了，你写个说明，我签，把它销掉。以 后有问题我负责。”xx 月份，我处理完了这部分往来帐项，主任感 到很满意。到此，应收帐由 xx 与我核对，应付款由 xx 与我核对， 她们都很关心每个月的报表，并及时与我沟通，也形成了看报表的 习惯，对我每个月报表出具的准确性起到了很好的促进坚督作用。 2、 添加财务报表，丰富报表数据。食堂由 axx 部和 bxx 部两 部分组成，因此需要进行分部门核算。以前的会计报表仅利润表分 部门核算，资产负债表并没有分部门核算。本年 xx 月，我一边学习 《小企业会计制度一边对食堂的会计报表进行添加，新增了“axx 部资产负债表”，〈axx 部利润表〉、〈bxx 部资产负债表〉、 〈bxx 部利润表〉四个报表，与原来的〈资产负债总表〉、〈利润 总表〉一起，形成了一整套完整的食堂分部门报表体系，使两个分 部的财务状况更加清晰明了。 xx、 撰写财务分析报告，为改进食堂工作提供合理化建议。食 堂菜价居高不下，一直为群众所诟病，到底原因在哪里?xx 月份， 根据中心领导的要求，我以食堂菜价为切入点，对 axx 食堂的财务 状况进行了一番调查分析，用了两个星期的时间，掌握了大量的一 手资料，为食堂菜价止涨的合理性进行了辩护，同时又从成本、人 员构成、上菜方式、制度等方面提出了降低成本、降低菜价的可行 性分析。不过，由于体制原因以及局里狠刹吃喝风的关系，食堂利 润持续走低，要想降低菜价还是满困难的，这样也造成了恶性循环， 近两年食堂的亏损面越来越大，如何改善管理，吸引食客应该是食 堂的当务之急。 范文仅供参考