财务月度计划 9页

财务月度计划　　新的学期，新的方案，如何制定财务月度方案?下面是.我收集整理的财务月度方案，欢迎阅读。财务月度方案篇一　　1、审核本分店的费用报销单，并对应编制金蝶K3凭证;　　2、核对本分店日收入报表;　　3、各家店会计做相应的各家凭证;　　4、审核凭证;　　5、依据《科目余额表》核对往来账户;　　6、核对《银行账》《现金帐》并对应制作付现凭证;　　7、结转《固定资产》;　　89、依据收入状况，计提"营业税及其附加';　　10、分析各费用的比例状况：营销款待费、广告宣扬费，是否要调整;　　11、再依据《利润表》的状况每月计提"企业所得税';　　12、打印：《总账》、《明细账》、《科目余额表》、《资产负债表》、《利润表》;　　13、打印凭证、打印凭证科目汇总表、打孔装订凭证、加盖私章、登记《电子凭证册》，并移送至仓库;　　14、每月15日前，申报《个人税》、《营业税》、《增值税》、季度《企业所得税》;n　　15、审核分店《发票申购》、《发票核销》。财务月度方案篇二　　每月工作内容：　　01日-05日：银行日记账录入及对账;做其他应收应付款表格，处理职工借款确认。(外联发与北方)　　06日-24日：审核开票内容并开具运输及货代发票(北方物流)　　25日-26日：审核司机的费用凭证，录入财务系统，做报销明细表格，并结账。　　27日-31日：开具剩余的运输及货代发票;与网上银行系统比较，准时做好银行单据的录入。　　每天处理现金的收与付，并于当日录入财务系统，做到日清日结。　　每天处理办公用品的发放工作。　　每天订制职工的午饭及现场加班人员的晚餐。　　每星期三付款(外联发与北方)，　　每星期一、三、五上海银行外高桥支行、建设银行外高桥支行拿银行回单，领取备用金，并准时录入财务系统(外联发与北方)　　每星期订购一次办公用品，每月做好盘存工作。　　不定时的处理公司职员的名片、结汇等工作，并处理外联发工会的现金及银行的收与付工作财务月度方案篇三n　　(一)经营形势分析20xx年是指挥部实现十五规划目标的最终一年，是为xx进展打好基础的关键一年，是不吃补贴不亏损的第一年，也是面临巨大经营压力的一年。从内外部形势分析，既有新的进展机遇，也存在着严峻挑战。生产经营形势除市场不确定和作业价格改变两大因素外，还有以下因素将对指挥部带来较大的影响：一是集团公司取消三项费用化补贴。今年，集团公司下达给指挥部的经营目标是不吃补贴不亏损，在取消三项费用补贴的状况下实现盈亏持平，意味着离退休费用和医院补贴全部由企业当年损益自行负担，与20xx年相比，指挥部纯利润将削减4100万元，要消化此项缺口，任务非常艰难。二是油田公司投资削减，产量持续下降，使钻井和井下作业收入削减，初步测算将影响指挥部收入1.12亿元。三是增支因素不断上升。首先是工资调增，其次是原材料、电价持续上涨，在继20xx年电费连续上涨的基础上，20xx年电价再次上调。估计全年增支因素影响达8400万元。四是井控固控配套摊销压力加大。12.23事故之后,股份公司提高了平安装置的配套标准,按新标准更新相关装置后，由于集团公司新的会计核算方法规定摊销年限从五年缩短为三年，年摊销额增加4300万元，使得近两年消化难度加大。　　(二)财务预算支配　　1、指导思想以党的xx届四中全会精神和.n重要思想为指导，以经济效益为中心，以长远进展为主题，以稳定为基础，以市场为导向，以技术进步为手段，充分发挥人才、技术、设备、资源优势，主动开拓国内外市场，进展壮大主营业务，深化企业内部挖潜改造，坚决不移地实施低成本进展战略，增收节支，促进企业生产经营的良性循环，实现企业持续稳定进展。　　2、预算支配的原则(1)坚持以效益为中心的原则。　　(1)不断提升企业核心竞争力，增加整体竞争实力，连续保持经济总量的稳步增长。　　(2)坚持投资高回报原则。培育新的经济增长点，增加企业进展后劲。　　(3)坚持低成本进展的原则。打足收入，掌握支出，各项收入和支出全部纳入年度总预算。　　(4)坚持科技进步的原则。加大科技投入力度，不断更新技术和产品，满足企业长期进展的需要。　　(5)关怀职工利益的原则。制造优美、和谐的工作、生活环境，使企业效益与职工利益协调进展。　　(6)加强现金流管理的原则。通过现金流预算管理，加大债权的清收力度，削减坏帐损失的风险，提高利润质量。12　　(7)体现基本公正的原则。实事求是，客观公正，尽可能做到标准全都、测算公正、合理负担。n　　(8)对特困单位赐予扶持的原则。依据各单位实际状况，对经营确有困难的单位，赐予限亏补贴。　　3、预算支配结果　　(1)经营预算支配主营业务收入32.2亿元，比上年执行数增加2.12亿元，增长7.06%。主营业务成本及税金掌握目标31.57亿元,比上年执行数增加1.23亿元，增长4.05%，低于收入预算增长三个百分点。营业费用1850万元，比上年执行数削减50万元，降低2.63%。管理费用4225万元，比上年执行数削减175万元，降低4%。财务费用-1780万元，与上年基本持平。投资收益1200万元，与上年基本持平。营业外支出500万元，比上年执行数削减2647万元，降低84.1%，主要为中学校移交地方后，削减的学校经费补贴。利润为不吃补贴达到盈亏持平。n　　(2)建设资金预算支配20xx年支配总投资85000万元，比上年执行数增加21805万元，增长34.5%。其中：非安装设备购置17435万元，占总投资的20.51%，比上年执行数下降32.2%;工程建设17465万元，占总投资的20.54%，比上年执行数上升101.46%,油气合作开发20xx0万元，占总投资的23.65%，比上年执行数上升56.2%，出疆管线30000万元，占总投资的35.3%，比上年执行数上升50%;工程技术服务投资15127万元，占总投资的17.81%;生产服务投资3565万元，占总投资的4.19%;多元进展投资120xx万元，占总投资的14.12%;其他投资54302万元，占总投资的63.88%。　　三、强化管理，努力完成年度财务预算目标面对严峻的经营形势，各单位、各级领导要带领广阔干部职工，连续主动有效地开拓内外部市场，连续坚持发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统，连续广泛深化开展增收节支、内部挖潜活动，制定切实可行的生产经营措施，不断提高管理水平，确保指挥部生产经营目标的完成。财务资产工作重点要抓好以下几个方面：　　(一)全面提升预算管理水平。　　一是建立考核指标和奋斗目标相结合的分档预算管理模式，在保证绝大多数考核指标完成的状况下，确立各单位的奋斗目标，使指挥部的预算管理体系更趋完善。　　二是全面分解预算，落实管理责任。预算确定下达后，各单位要将预算指标层层分解到各分公司、车间、队站、部门，各部门再落实到每个人，从而实现经营压力的有效传递。在时间上，要将年度预算分解为月度预算，以年度预算掌握月度预算，以月度预算的完成保证年度预算的实现，强化预算管理的约束性。n　　三是完善财务预算分析和预警系统。在20xx年完成财务预算管理分析、评价和预警系统的基础上，进一步加以完善，依靠会计集中核算后，会计信息准时快捷的有利条件，对指挥部整体预算执行、某一单位预算执行、某一目标市场及某一项目等进行定期、不定期财务分析和动态的经济评价，准时发觉冲突和问题，以便调整工作支配，实行措施，订正偏差。　　(二)持续加强资金精细化管理。　　一是加强资金高度集中管理。推行资金总分账户管理模式，建立以一级资金掌握权，单一账户体系和一个资金调剂中心为核心内容的国内资金收支两条线管理。随着指挥部市场开拓的扩大，跨地区施工业务的比例不断增长，部分单位外部项目用法大额备用金办理结算，部分单位异地开设银行账户，资金支付缺乏必要的内控机制，这不仅造成了资金管理掌握的死角，增大了资金风险，同时，也形成了大量的资金沉淀，降低了资金用法效益，这种资金管理方式，已无法适应指挥部跨地区业务进展的要求。建立资金总分账户管理模式，推行资金收支两条线管理不仅是集团公司的统一要求，更是指挥部市场开拓与生产经营管理的需要，各二级单位全部资金收入全部进入指挥部的总账户，使一切资金的出入始终置于指挥部的严密监管之下，以降低资金风险，削减资金沉淀，提高资金用法效益。　　二是加强资金流分析与管理，严格掌握资金流入和流出。树立钱流到哪里，管理就紧跟到哪里n的观念，将资金流管理贯穿于企业管理的各个环节，严把资金流的出入关口，对经营活动、投资活动和筹资活动产生的资金流进行严格管理，同时要像管理平安生产一样管理资金，确保资金的平安、完整。　　三是加快产品劳务资金的结算协调与回收。针对各单位外部作业结算滞后等问题，主动与各区域油田公司有关部门进行准时沟通协调，提高结算速度，加快资金回收。对于.市场收入比重较高、结算困难、资金回笼慢、历史遗留应收款项金额大的单位，要成立特地的清欠机构，落实清欠责任，建立欠款回收的奖惩制度。指挥部对各单位的货款回收将纳入到年度整体考核之中。　　四是加强海外资金的管理。随着集团公司海外市场的不断扩大，集团公司正在制定海外资金管理方法，我们要充分利用集团公司海外资金管理资源，主动争取集团公司的支持，依托集团公司把海外资金纳入统一管理。同时进一步完善海外资金的授权审批制度，实现海外资金的高效、平安运行。　　(三)不断强化成本管理与掌握。　　一是持续开展增收节支活动。进一步总结阅历，夯实基础，建立增收节支的长效机制，培育和营造全员过紧日子的思想和氛围。n　　二是锁定市场目标成本，推行目标成本责任制。不断完善成本管理方法及工作制度，确定并层层分降落实目标成本，实行单机、单井、单项目成本核算，加大成本考核奖惩力度。　　三是加大科技投入，采纳新工艺、新技术，降低施工作业成本，增加竞争力。　　四是加强现场材料物资管理，实行限额领料、定额消耗，大力提倡修旧利废，通过小革小改，内部挖潜，降低各类成本费用，实现管理增效。五是大力进展电子商务，促进以人工为主的传统选购方式向以电子商务为主流的现代选购方式转变，力争电子商务的选购比例提高到总选购额的60%以上，降低物资选购成本，从源头上降低成本。12