财务部年度工作总结精选范例 18页

财务部年度工作总结篇一 财务部紧紧围绕集团公司的发展方向，在为全公司提供 服务的同时，认真组织会计核算，规范各项财务基础工作。 站在财务管理和战略管理的角度，以成本为中心、资金为纽 带，不断提高财务服务质量。在 20xx 年做了大量细致的工作： 一、严格 遵守财务管理制度和税收法规，认真履行职责，组织会 计核算。 财务部的主要职责是做好财务核算，进行会计监督。财 务部全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规、 集团总公司的财务制度及国家其他财经法律法规，认真履行 财务部的工作职责。从收费到出纳各项原始收支的操作;从地 磅到统计各项基础数据的录入、统计报表的编制;从审核原始 凭证、会计记账凭证的录入，到编制财务会计报表;从各项税 费的计提到纳税申报、上缴;从资金计划的安排，到各项资金 的统一调拨、支付等等，每位财务人员都勤勤恳恳、任劳任 怨、努力做好本职工作，认真执行企业会计制度，实现了会 计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。 二、以实施 ERP 软件为契机，规范各项财务基础工作用 在经过两个月的 ERP 项目的筹建和准备工作后，财务部 按新企业会计制度的要求、结合集团公司实际情况着手进行 了 ERP 项目销售管理、采购管理、合同管理、库存管理各模 块的初始化工作。对供应商、客户、存货、部门等基础资料 的设置均根据实际的业务流程，并针对平时统计和销售时发 现的问题和不足进行了改进和完善。如：设置“存货调价单”， 使油品的销售价格按照即定的流程规范操作;设置普通采购 订单和特殊采购订单，规范普通采购业务和特殊采购业务的 操作流程;在配合资产部实物管理部门对所有实物资产进行 全面清理的基础上，将各项实物资产分为 9 大类，并在此基 础上，完成了 ERP 系统库存管理模块的初始化工作。在 x 月 初正式运行 ERP 系统，并于 xx 月初结束了原统计软件同时运 行的局面。目前已将财务会计模块升级到 ERP 系统中并且运 行良好。 三、制订财务成本核算体系，严格控制成本费用 根据集团年初下达的企业经济责任指标，财务部对相关 经济责任指标进行了分解，制订了成本核算方案，合理确认 各项收入额，统一了成本和费用支出的核算标准，进行了医 院的科室成本核算工作，对科室进行了绩效考核。在财务执 行过程中，严格控制费用。财务部每月度汇总收入、成本与 费用的执行情况，每月中旬到各责任单位分析经营情况和指 标的完成情况，协助各责任单位负责人加强经营管理，提高 经济效益。 四、资金调控有序，合理控制集团总体资金规模 由于原材料市场的价格不稳定，销售市场也变化不定， 在油品生产与销售方面需要占用大量的资金。为此，财务部 一方面及时与客户对账，加强销售货款的及时回笼，在资金 安排上，做到公正、透明，先急后缓;另一方面，根据集团公 司经营方针与计划，合理地配合资金部安排融资进度与额度， 通过以资金为纽带的综合调控，促进了整个集团生产经营发 展的有序进行。 五、加强财务管理制度建设，提高财务信息质量 财务部根据公司原制定的《财务收支管理细则》的实际 执行情况，为进一步规范本集团的财务工作、提高会计信息 的质量，财务部比较全面的制定了财务管理制度体系，包括： 财务部组织机构和岗位职责、财务核算制度、内部控制制度、 ERP 管理制度、预算管理制度。通过对财务人员的职责分工， 对各公司的会计核算到会计报表从报送时间及时性、数据准 确性、报表格式规范化、完整性等方面做了比较系统的规定， 从而逐步提高会计信息的质量，为领导决策和管理者进行财 务分析提供了可靠、有用的信息。平时财务部通过开展定期 或不定期的交流会，解决前期工作中出现的问题，布置后期 的主要工作，逐步规范各项财务行为，使财务工作的各个环 节按一定的财务规则、程序有效地运行和控制。 六、开展了以涉税业务和执行企业会计制度、会计法及 其他财经法律、法规的自查活动 为了规范财务行为，配合年终与明年年初的汇算清缴的 稽查与审计工作，财务部组织了在本集团公司内的 20xx 年年 终财务决算的财务自查活动，在年终决算之前清理了关联企 业的往来款项，检查在建工程未作处理的项目，对已支付的 财务利息费用及时追踪开具了发票等等一系列的财务自查活 动。骋请了税务师事务所对 20xx 年的帐务处理做了预审，对 审计和自查中发现的问题及时地进行了整改，降低了涉税风 险。 七、组织财务人员培训，提高团队凝聚力 财务部组织了两批财务人员培训与经验交流会，对整个 财务系统做了工作总结和预期的工作计划展望，将财务人员 分成会计、出纳和统计、收费两组进行了分组讨论，及时解 决实际工作中存的问题。通过南峰会计师事务所对内部控制 和税务风险的专题讲座，丰富了财务人员税务知识。邀请了 审计部、资金部、资产部和财务人员做了深入的交流。增强 了整个财务链各部门工作的协作性，强化了各岗位会计人员 的责任感，促进了各岗位的交流、合作与团结。 八、提出了全面预算管理方案，建立集团公司全面预算 管理模式 根据 20xx 年经营目标和各项成本核算指标的实现情况， 财务部提出了全面预算管理的方案，全面预算管理按照企业 制定的经营目标、发展目标，层层分解于企业各个经济责任 单位，以一系列预算、控制、协调、考核为内容建立起一整 套科学完整的指标管理控制系统。在 20xx 年数据和以前年度 各项经营数据的基础上制定了20xx年度各单位的成本费用预 算、销售额预算、人员预算、目标利润预算等一系列预算指 标，希望通过“分散权力，集中监督”来有效配置企业资源， 提高管理效果，实现企业目标。 20xx 年，为实现本集团公司的全面预算管理和总体发展 目标，财务部的工作任重而道远。为此，需要在以下几个方 面继续做好工作： 1、做好上半年和第一季度的所得税汇算清缴工作，合理 地降低各项税务风险。 2、根据全面预算管理制度和预算管理指标跟踪预算的执 行情况，监控预算费用的执行和超预算费用的初步审核，按 月准确及时地提供预算执行情况的汇总分析，为实现本集团 和各单位的预算指标提出可行性措施或建议。 财务部年度工作总结篇二 20xx 年，对于我们房地产行业来说是非常值得深思的一 年，房地产业在 20xx 年步入了行业的周期，房地产业在一片 该不该“救市”的争论中从年头走到了年尾，房地产业的生 存之路将走向何方?需要我们地产人用智慧和汗水去描绘;同 样，20xx 年，对于我们 xx 公司来说更是不平凡的一年，是丰 富的一年，是蜕变成长的一年。xx 公司在 20xx 年经历了 BSC 的阵痛、经历了培训老师的洗礼、经历了 xx 改制成功的荣耀、 经历了工业项目挂牌的喜悦、也经历了房产销售的低谷。 就是在这样一个复杂多变、跌荡起伏的外部环境和内部 环境下，xx 财务部在公司领导班子的正确指引下，理清思路、 不断学习、求实奋进，在财务部的各项工作上实现了阶段性 的成长和收获。下面就将财务部所做的各项工作在这里向各 位领导和同仁一一汇报： 一、会计核算工作 1.建立会计核算标准规范，实现会计核算的标准化管理。 财务部根据房地产项目核算的需要、根据纳税申报的需要、 根据资金预算的需要，设计了一套会计科目表，制定了详细 的二级和三级明细科目，并且对各个科目的核算范围进行了 清晰的约定。同时还启用一本房地产会计核算的教科书做为 财务部做帐的参考书。有了这一套会计科目表和参考书就保 证了会计核算口径的统一性、一贯性和连续性;有了这套会计 核算标准规范可以使我公司的帐务不管什么时候去看这套帐 都象是一个人做出来的，有了这套会计核算标准规范也使得 新的会计人员能快速上手公司的帐务。值得一提的是，按照 我们设的明细科目和项目辅助核算能直接快速地计算出某个 房开细项的收入、成本、费用，相关税金，迅速地计算出土 地增值税的增值额，使得土地增值税和所得税清算工作变得 轻松、快捷、明了。我公司的会计科目设置得到了集团领导 的好评。 2.重新对原有的会计核算流程进行了梳理和制定，现在 的财务部内部会计核算流程更加突出了内部控制，明确了各 个流程所占用的时间，对什么时候出什么表、出什么帐、出 什么凭证，凭证如何传输都做出了明确清晰的规定。保证了 财务信息能有序地、按时、按质地提供出来。采用新的工作 流程后，工作效率提高了，各岗位的矛盾和扯皮现象减少了， 财务报告的及时性得到了有效地保障。使我公司上报集团财 务部的各类财务数据的及时性和准确性均达到集团财务部的 要求。 3.加强各业务单位及往来单位帐目的清理核对工作，定 时与各单位打电话或发传真来清理核对帐目，使得我公司 xx 户客户往来和 xx 户的供应商往来帐目清楚准确。同时加强应 收往来款的追讨，在年内追回了 xx 的往来款 xx 万元。 4.除此之外，财务部组织全体员工在 20xx 年共完成了： 收取 xx 二期回笼房款 xx 亿元，契税维修基金 xx 万，审核原 始凭证 x 万多张，填制、复核，整理装订记帐凭证 xx 张。出 具统计报表 xx 份出具纳税申报表 xx 张，税源统计表 xx 张。 出具 xx 集团、xx 集团相关财务报表 xx 张，出具预算报表 xx 张等。 二、融资、预算与资金管理工作 1.财务部加强与七家商业银行的联系，与各家银行逐一 进行谈判和沟通，不断寻找和触碰各商业银行的底线。可由 于受到国家货币政策的宏观调控的影响，商业银行自身的资 金流动性大大降低，这使得商业银行为降低经营风险，在核 准贷款的时候会显得更加小心谨慎，特别是对于房地产企业 是慎之又慎。20xx 年 xx 市各商业银行对房地产业的贷款总量 较去年已经下降 xx%。就是在这样一个非常恶劣的融资环境 下，财务部并没有被眼前的困难所吓倒，反而在我公司资产 总额和实收资本不足的情况下运用智慧、勇于创新与各家银 行展开艰苦的商业谈判。这其中与银行的各级主管领导洽谈、 会餐、应酬，跑了多少次银行、复印准备了多少授信资料， 加了多少次班，牺牲了多少业余时间，财务人员已经无法用 数字去统计了。值得高兴的是，最终财务部在公司领导的正 确指导下，凭借在工作中总结出来的谈判技巧在公司最有利 的时点完成了在 x 行的 x 亿元房开贷款、xx 万元工业项目贷 款和 xx 万元额度的承兑汇票，完成了 xx 行的 xx 万元的工业 贷款，完成了一个个看似不可能完成的任务，因为我公司的 资产负债率和项目实收资本占总投比例均没有完全达到银行 的信贷条件。同时为公司争取了的土地抵押率和最低的银行 利率。毫无疑问，xx 财务部可以骄傲地说，在融资方面，20xx 年 xx 财务部走在了同行业财务部的前面。 2.预算执行方面，在公司领导的大力推动下，在财务部 的积极组织下，目前公司的全面预算管理工作已经融入到各 个部门的日常工作当中，各个部门已经能熟练的运用全面预 算这一管理工具来管理各个部门的资金流。财务部还定期组 织预算差异分析会议，总结讨论预算差异产生的原因，提高 了各个部门对财务数据的重视程度。目前各个部门在财务部 的组织下积极投入地参与全面预算管理，为来年的全面预算 的编制和推行打下坚实的基础。也正是因为有了全面预算， 才使得公司领导对资金调度能做到心中有数，提前对资金进 行合理的统筹安排。 3.在年初资金充裕时，根据已编制的预算，在较短时间 内比较各家银行的理财产品，从各家银行中选出与 x 行签订 了购买 xx 万理财产品，六个月利率为 xx%，为公司获得理财 收益 94.6 万元。另外利用闲散资金，在 x 行理财 x 次每次分 别为 x 万元(x 天)、x 万元(x 天)、x 万元(x 天)，共获得理财 收益 xx 元。在 x 行理财 x 次，每次 xx 万元分别为 xx 天和 xx 天，获得理财收益 xx。1 月开始 IPO 打新股，投入 xx 万元， 获得理财收益 xx 万元。使得公司全年获得理财收益为 xxx 万 元。为公司在一定程度上降低了资金使用成本。 4.充分使用承兑汇票支付工程款，降低资金使用成本。 20xx 年财务部共办理承兑汇票 xx 笔，充分用足商行 xx 万的 承兑汇票的授信额度。 5.在日常资金管理上，财务部重点加强了以下工作：与 各家银行开通了网上银行业务，帮助公司实时了解公司的银 行存款状况;建立了资金日报体系，每日向公司领导上报头天 的公司资金状况，为公司领导进行资金调度提供了依据;每月 定期编制各家银行的银行余额调节表，保证了公司资金的准 确性和安全性;不定期地对库存现金进行盘点;在大量收款的 几天，每天核对收款收据与银行缴款单和进帐单，保证了资 金收取的准确性;在付款流程上增加了资金经理对出纳填制 的支票和进帐单的复核程序;通过这一系列的工作，使得公司 资金的收取和使用上的准确性和安全性大大提高，使财务部 在资金管理的规范化管理方面上了一个新的台阶。 三、涉税管理工作 1.审核各类收入和付款合同。由于将财务审核加入到了 各类经济合同的签订订环节，使得财务部在业务发生之初就 能进行纳税评估和纳税筹划。20xx 年财务部共审核相关经济 合同 xx 份。 财务部与税务局充分沟通后认为我公司必须主动进行土 地增值税清算，因为目前国家对土地增值税的征收管理力度 一年比一年大，将查得更细。如果等到明年清算条件成立由 税务局进场进行土地增值税清算很可能会增加纳税支出。财 务部征求公司领导和集团财务部的同意后组织人员进行了 xx 项目的土地增值税清算工作。 2.通过分析国家增值税的发展趋势，工业项目的所有购 进设备均未取得增值税专用发票，将设备的增值税开票时间 拖到 20xx 年，这样就可以在 20xx 年享受新的消费型增值税 的好处，为公司争取了xx万元的增值税进项税额抵扣的好处。 3.通过对销售部员工年终奖金的发放方式进行合理筹 划，不仅使公司按按税收法规履行了代扣代缴义务，又保障 了员工的利益，使公司的大部门员工少交了xx元个人所得税， 增加了员工的税后收益，得到了广大员工的称赞和好评。 4、定期将各类大额的工程发票送到税局进行发票真伪鉴 定。由于房地产公司收到的发票金额巨大、数量和种类繁多， 一旦收到假票将给公司带来巨大的涉税风险。为控制这一风 险，财务部定期组织人员将相关发票送往税局进行真伪鉴定。 5.x 月 x 日—x 日 xx 市稽查局对我公司进行税务稽查， 要求我公司填写 xx-xx 各税种税款交纳明细，再根据情况进 行实地税务检查。财务部立即组织财务人员进行全面税务自 查，一方面积极与征管税务局沟通，取得征管税务局的理解 和帮助，另一方面主动与稽查局相关人员联系，建立了良好 的人际关系。最后，由于及时将未交足的税款补交到征管地 税局，避免了稽查局到公司进行实地税务检查的涉税风险。 6.x 月份 xx 国税局来到我公司就我公司 xx年的所得税申 报表列示的销售收入 xx 万元，对应的成本只有 xx 万元提出 质疑，要求立即出具收入确认的证明，即文件 xx 区的主体竣 工证明，否则 xx 区对应的收入 xx 万元不能予以确认。由于 涉及调减我公司申报的所得税 xx 万元，财务部立刻将这一潜 在的巨大涉税风险汇报给集团财务部，因为根据税法规定偷 税金额超过全年纳税总额的 10%将被定为偷税罪。根据集团财 务部的指示，财务部立即组织财务人员重新对 xx 年的所得税 重新进行清算和填报申报表，另一方面积极与主管税务机关 协商并取得税局相关主管领导的理解，只是调整了纳税申报 表，并没有认为我们恶意提前确认收入、滥用所得税优惠政 策。这也证明了财务部平时与税务局的沟通做得比较到位， 才不至于发生重大的涉税风险。 7.通过与地税主管税务局主管领导的良好沟通，财务部 积极争取纳税*企业，目前税局的相关领导已经承诺明年将会 将我公司申报纳税*企业。如果申请纳税*企业成功，就将意 味着税局将二年内不来公司查帐，一是为为公司营造良好、 宽松的纳税环境。二是为公司获得了荣誉，为公司与 xx 政府 部门沟通谈判增添了一项重要法码。 8.加强了涉税管理的资料收集和档案管理工作。在岗位 职责中加入了税收政策的收集、整理、汇编工作，每月定期 到税局网站上更新下载与房地产有关的税收政策，并进行整 理汇编。财务部在进行土地增值税清算、所得税申报、税务 自查、日常申报时，将各工作底稿进行整理，把过程列出来， 做为公司的涉税相关文件进行归档。为了以后进行涉税管理 时提供一份原始参考资料，也为了以后新的财务管理人员能 够快速地了解了公司的相关涉税管理工作提供备查。 四、财务分析与风险预警工作 1.资产负债率已经到了银行接受的极限 70%，下半年的融 资将非常困难。事后财务部仍然毫不畏惧困难，运用智慧、 勇于创新，突破这一瓶颈和局限，仍然为公司融下巨额的银 行资金。 2.公司未能合理安排工程进度、在需要资金周转的时候 开盘，造成公司资金起伏较大，增加资金断裂风险。 3.预期的销售收入过于理想化，未能充分考虑市场变化 而对预算进行调整。最后证明下半年的收入预算真的偏差很 大，一定程度上影响了资金的调度。 4.指出下半年资金断裂的风险，要求公司领导积极筹措 资金。 事实证明这次财务分析和风险预警在降低公司的经营风 险上是成功的、有效的，正由于充分预估了资金断裂风险， 财务部在资金仍然充裕的情况下为公司尽可能多地向银行融 资。提前做了充足的准备。 五、投资管理工作 由于集团总公司的战略规划，目前我公司带有两个工业 项目，这两个项目有独立的经营核算实体，财务部主要起到 一个投资和监管的作用。为了便于公司领导进行决策，财务 部组织力量对 xx 改制和工业项目组建进行了项目投资测算， 运用一系列的投资测算工具和对项目相关人员进行大量的调 查和询问，参与编写了两个项目的可行性调研报告。 六、组织建设和制度流程管理工作 组织建设和制度流程管理是一个组织有效运转的灵魂， 相当于人体的骨架和神经系统，其重要性是不言而喻的。如 何实现财务部的各项管理职能，就必须在这方面好好研究和 设计。 1.为了配合公司发展对财务部各项职能的需要，财务部 在 xx 月份重新设计了财务部的组织机构图、工作流程和岗位 说明书。更加明确了各个岗位的职责，避免了一些重复和扯 皮的职责。这套系统在设计上着重强化了会计核算和资金管 理的职能。 2.在推行新的组织机构图时特别向财务部的员工宣传和 推行一套垂直指挥系统，这套垂直指挥系统是为了有效保障 上级的各项指令在传递中能够顺畅有序，现在财务部的全体 员工已经理解、接受和运用这一套垂直指挥系统来处理日常 工作事务，使得工作效率明显提高。 3.为保证财务工作计划的有效实施和执行，财会部在今 年实行了定期召开财务部内部管理会议制度。着重强调上阶 段工作的总结和下阶段工作的布置。通过该内部会议使得各 项财务工作在会议上进行有效地沟通，及时解决当前存在的 问题。并对会议内容进行会议纪要工作，通过会议纪要来跟 踪各项任务的执行情况。大大提高了财务部各项工作和指令 的贯彻力度。 七、团队管理与员工学习成长 BSC、SWOT、5S、PEST、价值链、战略、目标、策略、企 业愿景、工作理念、职业素养、团队、鱼骨图、头脑风暴等 等新鲜的管理名词在20xx年从高端的管理殿堂走进了我们公 司，走进了我们的部门、走进了每个管理人员的大脑，并烙 下了深深的印记。时代要进步、企业要发展、员工要成长， 在这个充满着激烈竞争的市场经济环境下，从国家到企业、 从大人到学生，如果不能及时更新自己的知识结构和思想意 识，就将面临被这个社会遗忘和淘汰的危险。好在我们 xx 公 司领导 x 总能够*远瞩、远见卓实，为我们安排了一堂堂精彩 生动的培训课程和户外拓展课程，使我们能以更积极的工作 态度、更睿智的管理思维和更有效的管理工具开展我们的日 常工作。下面谈几点财务部在这方面的收获和体会。 1.财务部中层管理人员参加了公司的BSC导入实施培训， 通过坚苦的 BSC 导入实施培训，财务部中层管理人员更加清 晰地了解了企业管理的深厚，对管理的认识也从中层执行层 面上升到企业战略层面的高度。通过制定出企业远期的战略 目标就使得公司各级员工具备更充足的动力为实现企业战略 目标而努力工作。通过 BSC 对财务部的工作梳理使财务部的 职能架构更清晰了，并且是以战略地图的形式印在管理人员 的大脑里。通过实施 BSC 对日常工作进行考核，提高了员工 完成各项工作的紧迫感，加强了工作的执行力度，提高了工 作效率，保障了各项工作的有效实施。各项工作也渐渐步入 轨道，开始进入一个高效、良性的循环。 2.财务部中层管理人员参加了公司组织的职业经理人培 训课程，通过培训让财务部中层管理人员深刻地了解到一个 职业经理人应具备的职业态度和素养，了解到如何打造一个 合格的管理团队。先从管理人员的管理意识上开始转变，最 后带动整个团队朝职业化团队进行转变。一个高效、和谐的 职业化团队应该是建立在尊重和信任的基础上具备以下要 素：a、具备统一、清晰、明确的奋斗目标。b、强有力的核 心。c、统一的工作理念，包括思想、态度、行为、习惯。d、 各成员有胜任的工作能力和专业技能。e、成员之间有着良好 的沟通。f、成员之间能够相互支撑、补位、鼓励。这也是财 务部 09 年的努力方向，那就是打造一只高效、和谐的职业化 团队。 3.财务部部分管理人员还参加了房地产全面预算管理与 成本控制的培训，吸收了很多先进的房地产全面预算管理的 实战经验，开拓了眼界，这套系统从组织架构、工作流程、 指标选定、考核办法提供了一整套的解决方案。这堂培训课 为 20xx 年在 xx 项目上实施房地产项目预算奠定了理论基础。 如有可能，财务部希望能请到这堂培训课的培训老师 x 老师 来我们公司进*地产全面预算的咨询和培训。 20xx 年 xx 公司的发展重点主要会放在 xx 项目开发上， 同时还要兼顾两个工业项目，可以说任务十分艰巨。再加上 严峻的行业形势，财务部的肩上的担子也非常沉重。根据目 前的行业形势、根据公司的发展战略，财务部重点将在以下 几个方面开展工作： 1.在年前筹集支付各建筑施工单位的工程款资金，保证 公司顺利渡过年关。 2.与销售部密切配合，加速回笼售房资金。 3.配合 xx 部、物业公司做好 xx 的全面营运工作。 4.组织好 xx 商铺销售的土地增值税筹划和清算工作。 5.财务部将尝试以项目为周期编制 xx 项目预算，如有可 能，希望能请到 x 老师来我们公司进行咨询和指导。通过推 行项目预算加强成本管控力度。 6.不断修正工作流程和完善内部控制。提高财务部对各 类经济业务的监督力度。 7.加强财务部合同管理。 8.加强财务部员工素质建设和业务培训。争取在 20xx 年 打造出一支高素质、骨干成员稳定、职业化的财务团队。 如果说 20xx 年是财务部痛苦转型的一年，那么 20xx 年 将是财务部昂首迈进的一年，财务部全体员工将继续艰苦奋 斗、努力拼搏，以更成熟的管理水平和更饱满的工作热情迎 接 20xx 年。最后祝愿我们的企业、我们的团队在 20xx 年实 现企业的宏伟战略目标。