审计局XX年工作总结暨2018年工作计划 11页

审计局XX年工作总结暨2018年工作计划 ‎　　XX年，xx县审计局在县委、县政府的坚强领导下，在上级审计机关的指导支持下，我局坚持围绕中心，服务大局，着力在推动职责履行、加强技术创新等方面下功夫，为维护县域经济秩序发挥好审计“免疫系统”功能和建设性作用。 　　一、XX年年工作开展情况 　　今年我局共安排了37个审计计划项目。1－11月，累计完成审计项目35项，其中：完成XX年度县本财政预算执行和其他财政资金收支情况审计1项，部门预算审计3项，经济责任审计7项，专项资金审计19项，投资审计3项，跟踪审计1项，自然资源资产审计1项。审计查出违规金额x万元，管理不规范金额x万元；应上缴财政187万元（其中罚没5万元），已上缴财政金额x万元；应归还原渠道资金x万元，已归还原渠道资金x万元；应调账处理金额x万元；投资审计核减投资额x万元。1—11月份，提交审计（调查）报告35篇，提出审计建议79条，被采纳74条；对外发布审计信息22期。审计监督为规范全县财政财务收支行为以及促进党风廉政建设等方面发挥了积极而重要的作用。 　　（一）充分发挥审计服务政府治理作用 ‎ ‎　　按照国务院《关于加强审计工作的意见》要求，坚持审计服务于党委、政府中心工作，持续组织对重大政策措施落实情况的跟踪审计，发挥监督职能。围绕“三农”，聚焦扶贫，根据审计厅统一部署，实施了保障性安居工程审计、新型农村合作医疗基金划转清算审计、扶贫资金专项审计。 　　（二）深化财政预算执行审计 　　以摸清财政底数，提高财政资金使用绩效、保障公共资金安全为目标，财政同级审重点关注政府预算体系完善情况、国有资本预算编制、调整和执行情况、转移支付资金预算管理和使用情况、财政体制运行情况、政府债务管理情况等。围绕部门预算编制及执行、政府采购、国库集中支付等改革措施落实情况，结合县直单位财务管理状况、乡镇政府财政状况，注重从体制、机制上提出审计建议，为规范财政收支行为、推动财政体制改革发挥了积极作用。 　　（三）推进领导干部经济责任审计 ‎ ‎　　领导干部任期经济责任审计作为党管干部的重要手段，审计部门把经济责任审计工作作为重点任务来抓，坚持把经济责任审计作为反腐倡廉的重要手段，年初提请召开经济责任审计领导小组联席会议，XX年经济责任审计项目计划8个（4个任中审计，4个离任审计），乡镇1人，部门7人。截至目前，实际完成经济责任审计项目7个（包括XX年结转项目4个），其中：乡镇3个，部门4个。正在征求意见的项目有1个，有4个项目正在审计（争取在12月底完成）。在已完成的7个项目中，共查出违规金额819万元，管理不规范金额408万元。针对审计查出的问题，提出了相关改进完善管理的意见建议，并将审计结果上报了县委、人大、政府、纪委、组织等部门和领导，发挥了经济责任审计工作在党管干部中的积极作用。 　　（四）抓好重点资金和重点项目投资审计 　　今年来，以规范政府投资项目建设行为、促进提高资金效益和项目管理水平为目标，聘请社会中介机构参与政府投资建设项目审计，扩大政府投资建设项目审计的覆盖面，提升项目成效。先后开展了xx县XX年中央财政边境地区转移支付项目工程、XX年中央预算内农村饮水安全项目工程、黄连山管护局XX年棚户区旧危房改造工程等3个项目的竣工决（结）算审计，累计送审金额x万元，审计核减x万元，为财政节约了资金，充分发挥了审计机关在控制重大项目成本、加强项目管理中防腐倡廉的作用。 　　（五）做细部门预算审计 ‎ ‎　　按照“有深度、有重点、有步骤、有成效”的工作要求，开展对项目分配管理权较为集中、资金量大的部门业务管理情况审计，以促进部门规范项目立项审批、完善项目库建设、统筹资金分配、强化使用监督、健全规章制度，推动部门依法行政、依法理财，提高业务管理水平和绩效。进一步严肃财经法纪，强化预算观念和约束，不断拓展审计的广度和深度，切实防范系统性风险和行业风险。今年对卫生和计划生育局、工业商务和信息化局等二家部门开展了预算执行审计。 　　（六）做实重点民生资金审计 　　本着“守土有责、民本为先”的理念，以保障各类重点民生专项资金安全管理使用、发挥资金使用效益为目标，切实加强重点民生资金、支农专项资金的审计监督力度。截止11月，累计完成专项资金审计19项，专项资金审计总额x万元，审计查出主要问题金额x万元（其中：违规金额x万元、滞留闲置资金x万元、管理不规范金额x万元）。 　　（七）做好领导干部自然资源资产离任（试点）审计 　　以促进节约资源、保护环境的基本国策为目标，以监督检查资源环保政策措施落实和资源环境安全为重点，加强对资源节约利用、环境污染防治、生态系统保护等进行全面审计。今年对xx县戈奎乡人民政府原乡长白诚三开展了自然资源资产离任审计。 　　二、加强科学管理，不断提升机关工作效能 ‎ ‎　　（一）狠抓思想建设。通过定期召开会议、集中教育等形式，组织审计干部职工围绕审计新常态和机关建设中的重点难点问题，开展思想讨论，统一思想认识，明确工作方向。根据县委要求，积极推进“两学一做”学习教育常态化、制度化，紧密结合审计工作实际，认真贯彻落实各项工作任务，及时上报专题教育工作开展情况。结合中心组、支部、干部职工集中学习等活动，强化党员干部及全体干部职工深入、反复学习党章、习近平书记系列讲话，学习党的十八届六中全会通过的《关于新形势下党内政治生活的若干准则》和《中国共产党党内监督条例》等党规党纪。年内共组织集中学习党纪法规、政策理论11次，引导审计干部坚持不懈筑牢信仰之基、补足精神之钙、把稳思想之舵；建立完善党员干部日常考核机制，引导立足岗位作贡献，做政治合格、执行纪律合格、品德合格、发挥作用合格的审计干部；认真履行党支部从严教育管理党员的主体责任，发挥支部的战斗堡垒作用，切实加强了“三会一课”制度的落实。1至11月份，共组织召开党支部会议11次，党员大会5次，上党课4次；组织召开了审计局关于“党和国家机关党员领导干部巡视整改”专题民主生活会。 ‎ ‎　　（二）狠抓制度建设。一是在审计评价方面做出新规定，要求审计“评价范围”更明确，“责任界定”易操作，“评价标准”实行“档次化”；形成了系统的操作规程，使审计程序、审计复核、重点环节的把握等予以规范化。二是采取集中辅导、交流讨论等多种形式，认真组织全局干部在每个星期一的例会上学习制度，领会新精神，力求把握新制度的实质内涵。三是结合审计人员工作实践，对审计实施、审计报告、审计复核等关健点和内容，总结审计实践中的做法与制度不一致的地方，探讨审计操作中需要注意的程序和事项，以及对需要完善的制度及时进行修订和完善。四是组织股室负责人，对执行制度的情况进行考核检查，及时发现问题进行纠正，并将检查结果纳入审计质量考核与岗位目标责任制考核。 　　（三）狠抓作风和廉政建设。始终把廉政建设作为高压线，层层落实主体责任，坚持党组统一领导，党政齐抓共管，股室（中心）、审计小组各负其责的党风廉政建设领导体制和工作机制。根据各级党委、政府对党风廉政建设工作的决策部署和《xx县审计局党支部XX年工作计划》、《xx县审计局XX年党风廉政建设工作计划》。1至11月份，xx县审计局研究党风廉政建设工作2次，召开党支部会议11次，党员会5次，上党课4次；认真执行“廉政档案制度”，局7名股室、中心负责人向党组如实填报了个人《廉政档案》；定期不定期开展廉政知识学习，XX年组织学习2次，通报违纪典型案例，警钟长鸣；加强纪律作风建设，杜绝缺席、旷工、早退、迟到等现象和奢靡浪费行为；严格执行审计“八不准”纪律，公开向被审计单位承诺廉政规定、定期不定期抽查审计人员遵守“八不准”纪律情况；开展廉政谈话，提高干部职工廉政风险防控意识。 ‎ ‎　　（四）狠抓扶贫帮困。坚持精准帮扶、精准脱贫的原则，多次深入联系村走访调研，看望慰问困难群众，通过各种途径努力为联系村争取项目资金。按照县委安排部署，XX年来xx县审计局挂钩联系戈奎加梅村委会。日常工作中，xx县审计局切实履行好挂钩部门的责任，指派1名专职人员驻村参加精准扶贫工作。XX年共组织74人次深入田间地角、村寨、农户参加贫困户动态管理工作及相关扶贫工作，为推进落实精准扶贫政策打下坚实的基础。目前，局机关干部职工挂包联系建档立卡贫困户有80户300余人，年内已投入各类扶持物资及资金计人民币2.79万元。 　　（五）狠抓党支部和群团工作。加强对工青妇老干部工作的领导，有分管工青妇老干部管理工作的领导，群团工作组织机构健全，分工明确，有兼职工会主席、老干部管理员、妇工组长，积极按各项工作章程和法规开展工作，促进各项工作的健康有序开展。重视老干部管理工作，确保老干部的各项权益，有老干部管理联系制度，并建立健全了老干部管理档案，严格执行每年至少探望1次老干部的规定，并确保老干部的福利待遇，使老干部老有所养、老有所乐、老有所为，春节前后，组织17人次走访慰问挂钩点困难党员、局机关退休干部。 ‎ ‎　　（六）狠抓机关精神文明建设，巩固发展成果。局领导班子和全体职工以巩固创建“省级文明单位”为载体，齐心协力狠抓精神文明建设。大家从身边的人、身边的事、身边的典型事迹抓起，以提高质量和群众的满意度为标准，精心打造审计人形象，营造了良好的创建氛围。每周五组织全体干部职工参加办公楼、县城周边环境卫生整治工作，组织13人次参加禁毒宣传志愿服务活动，组织开展支部活动5次、工会活动4次，认真组织落实工会会员、妇发、老干部各种福利待遇。积极组织干部职工收看省、州举办的“道德讲堂”，通过观看，大家深受鼓舞，纷纷表示要向先进学习，在今后的工作中严格要求自己，从身边的小事做起，增强集体荣誉感，以实际工作取信于民。通过全局干部职工的共同努力，XX年我局获得了云南省第十四批“省级文明单位”荣誉称号。 　　三、存在的问题和困难 　　（一）审计质量不高。一是程序简单，由于县级审计机关的年度项目一般是“撒网式”的例行审计，被审计单位也习惯性地配合，这就容易流于形式，难以保证审计质量。二是难以深入，由于基层审计人员普遍缺乏大型项目的审计经验、方法和技巧，造成审计人员的实践经验不足，一些深层次方面的问题难以有效揭示。三是以罚代纠，由于受体制和经费的影响，存在“罚”字当头现象，以简单的罚款方式代替教育整改，致使审计后教训没吸取，问题照样出。四是审计决定执行难，审计查出问题整改率低，审计成果应用有待加强。 ‎ ‎　　（二）计算机应用审计的层次和水平较低。虽然我局积极推进了计算机审计的应用，但审计的层次和水平还停留在较低层面，只能简单地导入导出数据，审计业务文书的上传审批等，不能用计算机分析筛查问题凝点线索，特别是不会编写SQL语句，真正难以发挥计算机审计的功效，审计效率较低。 　　（三）人员编制不足。目前，县审计局各类人员编制只有15人名（现超编2名），审计工作“人少事多”的矛盾十分突出，复合型人才严重缺乏。当遇到如绩效审计、计算机审计等要求较高的审计项目时，不能深入开展。近几年，我们每位审计人员每年有150天左右的时间都要在外开展审计或审计调查，还不包括他们回到单位进行审计情况分析汇总、撰写审计报告、完成内勤工作等事项。即便如此，还是无法解决审计力量不足和审计业务量大、工作任务重之间的矛盾。 　　四、2018年工作计划 　　（一）认真贯彻学习十九大精神。带领全体干部职工认真学习贯彻党的十九大精神，在学懂上下功夫，在弄通上下功夫，在做实上下功夫，使党的十九大精神成为推动我局各项事业发展的强大思想武器，激励干部群众鼓足干劲为实现党的十九大确立的目标任务而奋斗。 ‎ ‎　　（二）服务大局，加强审计监督。一是进一步深化部门预算执行审计，将部门预算执行审计与专项资金审计、绩效审计相结合，重点关注各部门预算单位管理的民生、资源环保等领域专项资金使用是否产生预期效益。二是进一步深化领导干部任期经济责任审计，在关注被审计单位财政财务收支的基础上，突出关注被审计领导干部推动本单位（部门）经济事业发展的情况。三是进一步深化投资审计，着力探索投资审计转型，使投资审计由目前的审价为主转型为审价、程序并重的投资审计全过程事后监督。四是进一步发挥审计建设性作用，加强对审计发现的普遍性和典型性问题的综合分析，力求从体制、机制和管理层面提出建议和意见，积极促进审计意见和建议转化为党委政府的政策措施，促进各项制度的建立完善。 　　（三）提升效能，加大成果转化。完善审计结果运用机制，推动审计发现问题整改和问责。落实问题整改的责任主体，加大跟踪督查力度，着力解决审计整改“最后一公里”问题，帮助被审计单位纠正问题，推进建章立制。加大审计结果公开力度，全面推动被审计单位公告整改结果。及时向党委、政府报送审计重要信息，发挥好决策参谋作用。 ‎ ‎　　（四）深入推进党风廉政建设和反腐败斗争工作。重点抓好民主评议党员、领导干部述职述廉等活动，抓好党纪法规制度条例的学习宣传贯彻，不断增加干部职工的廉洁自律意识和依法行政、廉洁从审意识。继续以机关党建和“两学一做”学习教育为引领，以落实党风廉政建设责任制为重点，深入贯彻落实上级审计机关及县委、县纪委廉政建设工作会议精神，抓好党风廉政建设工作，完善审计廉政风险防控，确保廉洁从审。讲究工作方法，做到依法审计、文明审计、廉洁审计，切实提高审计的公信力和威慑力。坚持不懈地抓学习型机关建设工作，提高审计干部队伍的整体素质，提升整体合力，发挥最大作用。 　　（五）继续抓好脱贫攻坚工作。经常深入挂钩村委会开展调查研究，体察民情，关注民生，了解民意，进一步帮助挂钩村委会理清经济社会发展思路，加大与各部门的沟通协作，切实帮助建档立卡户解决存在的实际困难和问题，确保脱贫攻坚精准扶贫取得新成效。 　　（六）加强工青妇老干部管理工作。切实加强对各项工作的领导，进一步健全制度，完善措施，促进工青妇老干部管理工作的健康发展。 　　（七）加强审计队伍建设。切实加强领导班子和干部队伍建设，提高全体审计干部职工的整体素质。注重加强投资审计人才、计算机审计人才的培养和建设力度，努力提高投资审计工作和计算机审计运用水平，提高审计工作效率和质量。 　　（八）积极服务地方经济。扎实有效地完成县委、政府交办的其它各项工作任务，服务县域经济发展需要。 　　‎