公司2021年财务管理工作要点 6页

1 2021 年财务管理工作要点 一、工作思路 认真贯彻落实省公司及公司财务工作部署要求， 树立 “省一分钱比赚一分钱容易”的理念，不断加强××部门费 用管控水平。坚持“统一核算、集中支付、细化预算、规范 收支、全程监控”的工作方针，努力提升全面预算管理水平、 提升资产综合管理能力、提升成本费用管控效果，进一步促 进资金安全管理责任落实、促进业财融合，为公司高质量发 展提供强有力财务支撑作。 二、工作目标 1、商品流通费用控制在省公司下达预算指标内； 2、资金计划使用控制率 95%以上； 3、费用核算科目正确率 98%以上； 4、在建工程财务账面完成率 100%。 三、重点工作 （一）预算管控工作 全面提升预算管理，确保全部预算指标控制在省公司下 达的预算考核指标内。具体措施： 1.预算计划分解落实到库。财务资产部及费用管控科 室，参照 2021 年所属××部门实际费用列支情况，对所属 ××部门进行 2021 年度预算费用进行认真分析、分解，对 预算计划分解方案及分解表格下发到××部门。 2.预算计划考核。所属××部门按照财务资产部及管控 2 部门要求按时上报次月预算计划，对预算计划上报不及时、 预算计划使用率低及预算计划核算科目不正确的纳入绩效 考核。 3.定期召开预算计划对接会议。为解决预算计划管理责 任不清、沟通协调不畅问题，每月定期召开预算计划对接会 议，不断夯实各项基础管理，对经费支出结构优化、加强预 算分解管理，统一调配，确保预算计划有效实施。 4.对标分析管理工作，降低成本费用。加大对费用对标 管理，降低成本费用，加强成本费用控制，通过开展内外部 费用对标，选取、设立费用标杆值，督促所属单位找出管理 短板和薄弱环节，研究改进办法，一点一滴降成本，巩固改 进成果，一点一滴提效益。 （二）资金管控工作 重点加强资金安全管理，提高资金使用控制率。具体措 施： 5.严格落实资金计划使用。做好对省公司财务处每日、 周及月度资金计划上报工作，确保资金计划项目合理、合规。 资金计划执行中，及时督促各资金使用单位按时使用，严格 避免资金计划浪费或资金计划不够现象发生。 6.资金使用率考核情况。为提高机关各部门及所属各× ×部门对资金计划的重视程度，通过绩效考核，提升资金计 划上报的准确率和使用率，提升公司在全省资金计划考核评 比中的排名位次。， 7.资金计划与预算计划对标分析。根据省公司每月考核 3 评比情况，对标分析原因，及时做好预算计划与资金的总结， 提高资金计划与预算计划的对比率。 8.特殊情况下资金使用。做好对特殊的资金统筹安排， 合理调配可用资金，根据费用轻重缓急，及时付款，力争报 销票据当月审批当月付款，不滞留。 （三）费用核算管理工作 提升财务工作效能和质量，增强费用核算准确性。具体 措施： 9.完善共享服务平台审批流程。按照程序至上的理念， 严格按照公司规定设置共享平台审批流程，对会计准则要求 及各项规章制度进行核算工作。随时根据公司具体情况，进 一步完善各项财务制度和管理办法。 10.强化合规费用使用。做好费用的事前管理，无事前 审批一律不予报销；严格审查、审批各项费用报销；对票据 是否合规、资金支付是否合规进行审批，对不合规的票据一 律不予审批和支付。通过会计人员初步审核，财务负责人审 核，财务签收和共享审核，层层把关，确保费用核算的正确 性。 11.加强资金安全管理。要认真执行省公司下发的“资 金风险防控实施细则”及配套流程，对资金安全工作加强责 任落实，将安全责任落实到各环节、各部门、各岗位中。加 强工作监督与考核，对违反资金安全的行为，严格整改和责 任追究。 12.往来款项的管理。为防范坏账的产生，按照年初分 4 解的清欠指标，加强日常跟踪、通报、督促，促进指标的完 成。 13.做好预付账款管理。防范大额资金使用风险，做到 账务清晰，按时还款；做好预付账款的借款和核销工作，原 则上当月借款当月核销。 （四）资产管理工作 提高资产管理水平，持续推进资产轻量化，流程化、规 范化和制度化，促进公司效益提升。具体措施： 14.以资产系统为基础平台，优化资产盘点工作。按照 资产设备中心要求组织所属各××部门做好资产的清查盘 点，明确保管责任，建立管理台账，强化固定资产的日常管 理。 15.持续推进资产轻量化工作。通过搭建闲置资产信息 平台，将各××部门闲置资产在系统内进行调剂和利旧，盘 活低效资产。对已退出业务且内部无法调剂的低效资产，通 过出售等方式对外处置。通过不断降低资产占用水平，提高 资产成新率。将账内、账外低效无效资产全部纳入清理处置 范围，减少折旧支出，提高资产利用率。建立闲置设备共享 机制，盘活闲置设备。加快报废资产的处置。 16.制定资产处置工作计划。根据省公司对物资公司职 能定位调整，结合物资公司在实物资产管理方面的作用，制 定公司资产处置工作计划，落实相关部门工作责任，依据资 产管理制度、规范处置程序，推动资产合规处置。 17.继续推进××部门关停与委托管理工作，实现×× 5 部门结构优化。积极做好关停、委托管理××部门的资产移 交工作。积极配合做好确保××部门优化关停和委托管理工 作顺利进行。 18.做好新资产及时入账工作。尤其在建工程项目上， 按照要求与工程设备部审核投资计划，对投资计划的金额进 行审核，核对无误后财务部进行入账及转资。 （五）财务基础工作 19.提升财务人员业务水平。按照年初培训计划，切实 组织好财务相关培训工作，进一步提升公司报账人员水平， 使财务人员业务技能掌握逐步全面，更高效的做好服务工 作。 20.开展业务人员和财务人员之间的交流。帮助财务人员 熟悉业务，树立经营理念，帮助业务人员熟悉财务，树立算 账意识。 21.做好财务部日常付款工作。财务人员各负其责，对 本人负责的所属××部门报销票据认真审核，做到审核付款 信息准确、报销票据及附件真实、系统单据填写完整，如违 反以上要求一律退回。 22.做好与其他分公司和物资公司的往来签认。每月做到 与各分公司核对五险两金，以及在物资公司采购配件和代付 工程款往来款项做到账账相符，在各分公司采购的动力产 品、劳保用品等物品及时与分公司财务部往来签认。 23.做好准备接受资金、内控及专项检查。每月及时装订 财务凭证，在检查时提供完整财务凭证，对检查完提出的问 6 题，按照公司的实际出发情况进行解释、整改、总结。