2020年X县审计局工作总结暨2021年工作计划 6页

2020 年 X 县审计局工作总结暨 2021 年工作计划 按照政府工作安排，现将我局 2020 年工作总结暨 2021 年工作计 划汇报如下。 一、2020 年工作开展情况 （一）坚持党建引领，落实全面从严治党责任 1.全面推进党建工作。一是严格按照《X 县机关党建 2020 年工 作要点》狠抓党支部规范化建设，做到了年初有计划、年中有部署、 年末有总结，扎实开展了机关党建“巩固年”活动、机关党建突出问 题专项整治、创建“让党中央放心，让人民群众满意”的模范机关工 作等。二是严格落实党的组织生活制度，在做好规定动作的同时创新 开展党建知识竞赛、微宣讲等主题活动，并选派优秀党员参加 X市审 计系统党建知识竞赛及诵读红色家书比赛（获得优秀奖），充分发挥 党员先锋模范作用。 2.全面推进党风廉政建设工作。一是严格履行全面从严治党主体 责任，制定了我局党风廉政建设工作计划、全面从严治党“三个清 单”、单位主要负责人落实主体责任清单等。二是扎实开展扶贫领域 腐败和作风问题专项治理、形式主义官僚主义突出问题“回头看”、 干部作风建设强化年、制度执行年等工作。三是严格实行“审前承诺、 审中座谈、审后回访”的廉政建设管理方式，设立廉政监督员对派出 审计组执行中央八项规定、“八不准、四严禁”等廉洁自律情况进行 监督，将党风廉政建设贯穿审计全过程。 （二）聚焦主责主业，充分发挥监督职能 1.全面推进审计项目工作。一是扎实开展政策跟踪审计，完成了 全年重大政策落实跟踪审计、全县各相关单位清理拖欠民营企业中小 企业账款情况专项审计调查；二是扎实开展专项资金审计，完成了应 对新冠肺炎疫情防控资金和捐赠款物专项审计、X县扶贫资金督查检 查工作、X 县 2019 年度扶贫专项资金管理使用情况审计；三是扎实 开展预算执行及其他财政财务收支审计，完成了 2019 年度县本级预 算执行审计、X 市生态环境保护局 X 分局 2019 年预算执行及财政收 支审计；四是扎实开展重点项目及政府投资审计，完成了全县“大棚 房”专项整治项目审计；五是扎实开展全县 X个行政村村级财政财务 收支审计，制定审计实施方案并成立工作领导小组，通过审前培训、 现场测评、全员审理、召开审计进点会等举措确保村级财政财务收支 审计取得实效；六是完成了 X县小学校舍维修及学校教学设备采购踏 勘、包银铁路征地拆迁补偿费用核实、政府采购资金检查、自然资源 局土地储备事项审计、国有企业投资奖补资金核实、“八项”规定回 头看检查、协调解决习岗镇黎明村片区历年征地拆迁安置费用、配合 X市审计局开展新增财政直达资金惠企利民情况跟踪审计X个临时交 办项目。 2.严格落实县委审计委员会办公室职责。召开了县委审计委员会 第三次、第四次会议，向审委会汇报了《X 县 2019 年审计工作总结 及 2020 年工作要点》《X年以来审计查出问题整改落实情况及建议》 并审议通过了《2020 年度审计项目计划》《2019 年度县本级预算执行 及其他财政财务收支审计情况的工作报告》。 3.严格落实经济责任联席会议办公室职责。一是科学制定经济责 任审计计划，充分利用经济责任审计项目信息系统逐步推进经济责任 审计全覆盖。二是扎实开展经济责任审计项目，待 2020 年度经济责 任审计项目实施完成后，我县党政机关领导干部经济责任审计的覆盖 率将全面提升。三是召开 2020 年度经济责任审计工作联席会议，审 议通过了《X 县党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员任 前经济责任告知办法（试行）》《X 县经济责任审计工作联席会议议事 规则》《X 县经济责任审计工作联席会议办公室工作规则》。 （三）创新审计手段，全面提升审计质量 一是在管理方式上谋创新，为进一步提升审计质量，2020 年村 级财政财务收支审计创新采取“X”的管理新模式，即“四个清 单”“三项制度”“一个承诺”，确保审计工作统一、规范开展，既 提升了工作效率，又确保审计程序合法合规；二是在审计技术上谋创 新，2019 年度县本级预算执行审计首次采用“数据先行”的大数据 审计方式，实现了全县 X 个预算单位审计全覆盖，通过对采集的数据 进行“转化、建模、分析”，全方位提升了审计效率；三是在审计思 路上谋创新，以经济责任审计为“X”，融合开展领导干部自然资源 资产离任审计、预算执行审计等审计项目（2020 年制定“X+N”模式 审计项目 X 个），采取“一个审计组、一次进点、一批实施”的项目 管理方式，努力做到一审多项、一审多果、一果多用。 （四）坚持五个强化，实现项目全程管控 一是强化质量控制，以“深化审计质量提升年”为契机，执行 “七个严格”管理方式，实行“审前调查、审中座谈、审后回访”全 过程控制，定期开展审计业务研讨会、审计项目推进会，着力提升审 计质量；二是强化现场管理，对每一个审计项目“挂图作战”，明确 审计进度、完成时限及相关责任人，压实责任、倒逼时限，提升审计 现场管理精细化水平；三是强化法制复核，明确法制室在审计质量控 制中的监督定位，建立了审计质量关键点考核细则（试行）、审计业 务流程图，从审计职责、审计程序、审计目标、审计档案等层面进行 全方位考核；四是强化审计报告质量控制，对审计中发现的普遍性、 倾向性的问题进行整理归纳提炼，从体制机制上研究解决问题的办法， 提出审计意见建议；五是强化审计理念，将财政资金绩效评价作为 2019 年预算执行审计项目中的重点，加强对资金使用、政策执行等 效果的监督和评价，受到了县委政府及人大的充分肯定。 （五）狠抓整改落实，做好审计整改后半篇文章 一是联合纪委监委、组织、人社等部门对审计查出问题整改情况 进行了督查，对未整改到位的问题进行指导，对已整改到位问题帮助 建立长效机制，深化整改成果；二是联合政府办对相关部门下发审计 查出问题整改督办通知书，建立督办台账，整改一个销号一个，全面 提升整改成效；三是制定出台了《X县关于加强审计整改工作的管理 办法》，并将审计查出问题整改情况纳入县政府对全县机关事业单位 绩效管理考核内容，切实压实责任。 二、存在的问题 一是信息化建设相对滞后，由于新时代对审计工作的要求越来越 高，传统审计方式已不能适应现代审计的需求，审计人员业务能力与 计算机水平不能有效结合，没有充分发挥审计信息化在审计全过程的 重要作用。二是审计干部专业知识比较单一，缺乏复合型审计人才， 且审计队伍人员不稳定，时有审计人员被抽调，人员流动性较大。 三、2021 年工作计划 （一）明确思路，依法履行监督职能。紧紧围绕县委政府中心工 作，积极践行新发展理念，着力开展重大政策措施落实情况跟踪审计， 促进政令畅通，发挥实效；着力开展专项审计，促进重点政策落实、 服务大局；着力开展预算执行审计，促进财政资金规范管理、提质增 效；着力开展重点项目及政府投资审计，促进项目建设资金合理、高 效使用；着力开展领导干部任期经济责任审计，促进权利规范运行、 反腐倡廉。 （二）创新手段，提升审计监督效能。坚持统筹审计，科学谋划 审计项目，以政策跟踪审计、经济责任审计、财政审计“三大板块” 为平台，采取融合式、嵌入式、“1+N”等方式，加强不同类型审计 项目的统筹融合和相互衔接，推进审计全覆盖有效落实；坚持科技强 审，推进以大数据为核心的审计信息化建设，强化“总体分析、发现 疑点、分散核查、系统研究”的数字化审计模式，加大业务数据与财 务数据、单位数据与行业数据的综合对比和关联分析力度，提高审计 质量和效率。 （三）强化落实，做好审计整改工作。一是强化审计服务意识， 对审计过程中发现的立即可以整改的问题，要求被审计单位立审立改、 边审边改；二是实行动态销号，对已整改到位的问题，建议被审计单 位建立长效机制、堵塞漏洞，对未整改到位问题，提出审计整改建议 并加大指导力度，确保审计成果得到充分运用；三是强化督查检查压 实“一把手”整改责任，联合纪委监委、财政等相关部门对审计整改 督办检查，对审计发现问题紧盯不放，采取书面督促、实地督查、考 核评价等方式，提高审计整改成效。