2020年工作总结-资产自查工作总结参考 6页

资产自查工作总结参考 ‎　　资产自查工作总结一　　根据“固定资产管理办法”(泰医附院字第38号)文件精神和资产清查安排意见的相关文件的要求，对我院所有固定资产进行年度清查。由国资办牵头、财务处、审计科、设备科、采购供应中心等人员组成清查小组，采取实地盘点并粘贴条码标签的方式进行清查，历经一个月的时间完成了科室清查工作，形成了初步的基础资料;又利用20xx年1-2月份两个月的时间，经过反复核查和落实，最终形成了20xx年全院固定资产清查报告。现将具体情况报告如下：‎ ‎　　固定资产清查汇总表 ‎　　一、特殊情况说明:‎ ‎　　特殊情况盘盈1280.80元和盘亏4337.39元，主要原因：一是以前年度的盘盈不实，二是资产名称不符进行调整，三是资产调整或改变用途未及时调账;上述三种情况的盈亏均属合理调整，不对科室进行奖惩兑现。‎ ‎　　二、基建工程清理情况：‎ ‎　　由于各类基金提取数额偏少，无法进行在建工程的资产全部结转工作，只对部分工程进行了决算结转固定资产的处理。‎ ‎　　三、各类资产盘亏10118.37元的主要原因：由于科室管理上的疏忽导致资产丢失、被盗。四、建议：‎ ‎　　(一)尽快完善固定资产管理科室客户端的安装使用。‎ ‎　　(二)明确科室资产管理人的责任，认真履行岗位职责。‎ ‎　　(三)除特殊情况的盘亏外，根据《固定资产管理办法》第四十一条规定，对盘亏固定资产按折余价值的30%兑现扣款。‎ ‎　　五、附盘盈、盘亏明细表6页。以上工作总结报告，请领导审批 ‎　　资产自查工作总结二　　为了进一步加强固定资产的管理力度,规范和整顿固定资产的管理秩序,我局紧密结合撤乡并镇后国有资产重组工作的现实需要,本着认真负责的态度，从学习年2月开始,历经8个月的时间,对全旗各苏木镇，各行政事业单位的固定资产进行了检查清理。现将检查情况汇报如下：‎ ‎　　一、各苏木镇固定资产的清理情况 ‎　　根据呼伦贝尔市政府以及撤乡并镇工作的需要，我局成立了专门的检查组，经过认真细致的工作，圆满的完成了清产核资以及国有资产重组工作，使各苏木镇能够顺利地开展各项工作。‎ ‎　　1、各苏木镇固定资产的情况：固定资产为2,894万元、待核销的固定资产为351万元、暂付款为470万元、暂存款为802万元。‎ ‎　　2、存在的问题：一是暂付款数额较大，应报帐没有及时报帐。如因人员调动或死亡而形成暂付款和应收款。二是没有建立固定资产帐，帐面实物不相符。三是固定资产管理不到位，管理意识不强，财会人员工作主动性和积极性不够。‎ ‎　　二、旗直各行政事业单位固定资产情况 ‎　　随着我旗经济的快速发展以及基础设施建设的日溢完善，各行政事业单位的办公设施、办公用品、交通工具也随之更新换代，从而进一步加快了陈旧资产的淘汰速度。‎ ‎　　1、各行政事业单位的固定资产总额为9,706万元，待核销的固定资产为1,908万元，新建未入帐的固定资产为3,872万元,已变卖的固定资产为197万元。‎ ‎　　2、存在的问题：一是固定资产帐记录不全，很多资产流失于帐外。二是固定资产买卖手续不全，变卖的资金未及时上缴财政专户，已经坐支。主要是交通工具和房屋建筑。三是存在用固定资产抵顶单位欠债的问题。四是新建、扩建的工程没有及时入帐，帐外资产量大，该入帐的没有及时入帐，以各种途径取得的资产在使用，但财务上没有记载，形成帐外资产。五是资产损失流失严重，在资产处置过程中，随意性很强，未经国有资产部门的审批就处置资产，给国家造成了严重损失。六是管理意识淡薄。‎ ‎　　三、经过此次检查各系统固定资产情况 ‎　　1、教育系统：由于我旗执行集中办学，拆除了一些房屋，同时新建了一些校舍，各苏木学校并入阿镇镇区进行集中办学，原苏木学校房屋待处理，具体情况如下：‎ ‎　　教育系统累计固定资产2,926万元,待核销的固定资产912万元,其中旗直学校固定资产原值2,311万元,待核销的固定资产324万元。苏木各学校固定资产原值615万元，待核销的固定资产58万元。‎ ‎　　教育系统新建未入帐的固定资产1,300万元。‎ ‎　　2、社保口：固定资产总额为1,187万元,待核销的固定资产182万元，新建未入帐的固定资产214万元(由于拖欠工程款而未能办理房产证，没有正式交工，没有在城建部门备案，没有正式收据，所以未入帐)。‎ ‎　　已变卖的固定资产为18万元。‎ ‎　　3、农牧系统：固定资产总额为881万元,待核销的固定资产283万元，新建未入帐的固定资产2020万元(由于工程款没付完，没有正式收据，所以没入帐)。‎ ‎　　已变卖的固定资产为19万元。‎ ‎　　4、各行政事业单位：固定资产总额为4,293万元,待核销的固定资产466万元，新建未入帐的固定资产1,677万元(由于手续不全，没有正式收据或因赊帐购入的所以没有入帐)。已变卖的固定资产为39万元。‎ ‎　　四、针对以上存在的问题采取的措施与对策 ‎　　1、对行政事业单位的固定资产应由本单位将核销的固定资产以书面(文件)形式，上报国有资产管理部门审批核销;对个别数额较大的待核销固定资产应请示旗政府审批核销。‎ ‎　　2、新建未入帐的办公楼各单位财会人员要督促经办人员，按照规范的财会手续及时入帐;对新建办公楼有部分帐没有正式收据的要写书面说明;对上级主管部门赠送的固定资产按固定资产合法正规的收据入帐;对购置大型办公用品挂帐、在职职工欠帐数额较大的要及时冲帐减少职工欠款。‎ ‎　　3、对个别单位办公楼转让的现象，要求财会人员按照正规手续(由现单位和交让单位出具合法收据)，及时入帐。‎ ‎　　4、坚决杜绝自行变卖固定资产并使用资金的现象。经过此次固定资产的清理，如再次出现自行变卖固定资产使用资金的现象或出现不规范管理固定资产的现象，财政部门将采取相应措施给予处罚。‎ ‎　　5、严格按照《新巴尔虎右旗国有资产管理办法》的有关规定，做好固定资产的管理工作。‎ ‎　　资产自查工作总结三　　为了进一步规范和加强国有资产管理，根据市教育局《转发市财政局关于20xx年度清江市市直行政事业单位国有资产管理考核工作实施方案的通知》(清教办〔20xx〕19号)和关于印发《清江市市直行政事业单位国有资产管理考核工作实施方案》的通知(清财资20xx]2号)的精神，我校对国有资产管理情况进行了自查，现将自查情况报告如下：‎ ‎　　一.自查基本情况 ‎　　资产管理工作是一项责任重大的系统工程，学校领导非常重视，每年年初有资产管理工作计划，年终有资产管理工作总结。学校领导定期、不定期组织资产工作会议讨论解决资产管理问题。我校根据此次检查的要求，对照清教办〔20xx〕19号和清财资[20xx]2号的精神，我校成立了资产管理领导小组，专人负责国有资产管理工作。为科学管理资产，同时也成立资产预算管理委员会，制定了《国有资产管理考考核工作实施方案》对本单位履行管理职责，对资产购置、资产配置、资产使用、资产处置、收入管理及资产管理与预算管理、财务管理相结合进行了全面自我检查。‎ ‎　　(一)基础工作方面：‎ ‎　　我校有完整的固定资产总账、明细账，资产增减都及时调整;‎ ‎　　属于学校房产、地产均有明晰产权、权证齐全，我校新校区交付使用后半年内办齐了所有权证;每半年对所有课室财产清查一次，全校财产每年清查一次，仓库月月盘点一次;严格执行资产统计报告制度，每年定期按要求向市财政局报送固定资产统计报表，年终报送年度固定资产统计报告。‎ ‎　　(二)制度建设方面：‎ ‎　　为规范和加强国有资产管理，我校先后制定并完善了《固定资产管理条例》、《固定资产购置管理制度》、《固定资产使用管理制度》、《固定资产处置制度》、《财务管理制度》及《财务审批制度》，设立了资产管理部门，资产管理具体由总务处、财务管理中心负责，配备了资产管理员一名，并建立了资产处置制度和资产收益管理制度。财务管理中心和资产管理员分别建立资产账。现我校资产的管理已步入了科学化、规范化、制度化管理。‎ ‎　　(三)制度执行情况：‎ ‎　　我校根据在校教职工人数、学生人数、学校职能部门的组成以及完成教学任务的需要配置财产，并对学校财产统一调配，避免了财产积压造成浪费;我校制定了严格的资产使用登记制度，每学期初和学期结束对各财产使用总的财产进行登记核查，做到财产管理责任落实到具体责任人;为加强财产处置，我校成立了财产损坏、失效、失能鉴定组，鉴定组成员由财产管理员、专业人员和学校监督组成员组成，具体负责财产报发损坏鉴定，对未达到的报废标准的一律不予报废，做到充分利用，杜绝浪费;我校现有604.75平方米房屋出租。‎ ‎　　为了加强了租房屋的管理，我校成立了出租房屋管理部，具体负责出租房屋的使用情况、租金的收缴、出租房屋的维修、出租房屋租赁年审、出租合同的订立等工作;我校资产处置报废收入和房屋出租的收入都按要求缴入市财政专户，实行“收支两条线”管理;我校根据市财政局和教育局的资产核实结果批复按现行财务会计制度进行了财务处理，做到资产账目与实际资产相符;我校资产管理能按要求建立资产管理信息系统，资产占有、使用实行动态核算。资产系统记账工作与会计记账工作同步进行，资产管理状态发生变更时，能在规定时间内变更资产信息。‎ ‎　　(四)财务预算管理 ‎　　资产购置预算管理方面，第一有资产预算管理委员会;第二能按要求编制年度财务预算报表，按时报送财务预算执行情况报告;第三每年都进行内部财务预算管理考核工作。‎ ‎　　二.自查自纠情况及整改措施。‎ ‎　　(一)通过自查，我校发现在资产管理工作中还存在一些问题。‎ ‎　　1.资产报废许多资产因年代久远，找不到原始票证。有的资产是按项目建设，报废其中一项时发票没有单价，支付也是分多次。由于以上原因无法及时报废，造成部分资产待报废而无法更新影响教学工作。‎ ‎　　2.有时报销审批程序不对，不经过资产管理员登记入册，财会就给予报销入账。造成资产管理员没有把该入册的资产录入电脑的工作漏洞，在自查期间已边自查边纠正，资产管理员已把该录入电脑的资 ‎　　产录入电脑。‎ ‎　　(二)针对自查中发现的问题和薄弱环节，我校下一步采取的管理措施和办法是：‎ ‎　　1.加强与上级主管部门沟通，寻求没有票证资产报废的解决办法，组织人力查找复印6年以前的所有票据。‎ ‎　　2.凡是购买500元以上的资产，报账时一定要经过资产管理员签字入册并录入电脑后，领导才给予审批，财务才给予报销入账，做到账实相符。‎ ‎　　三.监管情况。‎ ‎　　市教育局对我校资产管理履行了监督管理职责，经常到我校了解检查资产管理工作，并作业务和技术性指导。‎