企业公司财务工作计划 4页

精品办公范文荟萃 企业公司财务工作计划 1、财经整顿贯彻一个“实”字 按照国家局《五条纪律》要求，针对 xx 年财经秩序专 项整顿自查出来的薄弱环节，如扎账时间不规范、原始凭证 不合法、资产管理不科学、财务收支不合规、核算不实、手 续不全等问题，积极进行整改和自查自纠，进一步深化会计 基础，完善财务管理体制。明年的重点要放在区局和基层网 点，要规范会计核算、原始记录、财产清查的操作、传递、 交接手续，落实资金、商品、资产的管理责任，强化内部控 制，使管钱管账管物严格分工，相互核对，相互监督，防止 经营活动中的失误差错，保障各财务环节安全运转，全面推 动财务管理规范运作，通过专项整顿建立起规范、守法、诚 信的财经秩序，确保在明年二至五月的省局复查和五月以后 的国家局重点检查中全面过关。 2、财务集中实现一个“流”字 全省“集中财务、资金中心、电子商务”三位一体的应 用软件已由省局项目组完成，明年一季度将正式运行。该系 统将统一会计科目与科目级次，统一固定资产折旧年限、方 法，统一存货分类与单据格式，实现省局对分、县公司会计 精品办公范文荟萃 业务的跨单位审核、联查，直接进行预算表单的审批，为适 应省局新管理方法的要求，我们将对目前的核算流程进行重 组，资金每日上划，费用按预算按月核拔，与省局、网点上 下联网，会计报账一天一报，财务、资金数据及时上传，让 资金流、商品流、信息流实现数据共亨，建立“集中财务、 分级控制、全面预算、责任会计”的财务管理体系。 3、资金管理突出一个“零”字 一是零资金运营，零运营资金并非真的零资金，而是用 尽可能少的流动资金推动企业的生产经营运作。明年由于省 局要搞全省资金中心，企业资金帐户开在省行，货款按合同 合同执行划帐，留在企业周转的钱将非常少，我们将尽量利 用各种应付款、应交款、预收款、未交税金、未交利润等负 债资金进行负债经营，实现零资金成本。 二是零库存管理，对各单位实行库存定额，超定额的单 位将按超出比例扣减其经营得分，反之则增加得分 , 让库存 定额与工资挂钩，促进各单位勤进快销，加速资金周转。 4、费用开支坚持一个“降”字 坚持费用管理“算、控、降”三字诀，算是全面预算， 将费用按预算分解到各单位、各科室，按销量制定单箱卷烟 的费用定额标准， 销多少烟给多少费用。 控是严格预算管理， 精品办公范文荟萃 超过预算的一律从个人月奖中扣回，实行“定额包干、责任 到人、超支自付、节约奖励”的管理办法。降是按上年实际 费用，每年下浮一定比例确定费用总额，进一步完善财务公 开制度，逐项剖析费用成因，将费用与同期、与定额、与先 进单位对比，通过分工明确，层层把关，促使各单位挖潜节 支、堵塞漏洞。 5、会计核算落实一个“真”字 一是摸清“家底”，开展全系统的“清仓、清产、清资、 清债”活动，对现有资产存量进行认真细致的分析，找出潜 在薄弱环节，组织整理各单位历年的会计档案，指导各网点 会计基础达标，促进分公司的会计基础工作更上一层楼。 二是科学理财，学习聚财、生财、用财之道，在深度上 从事后反映转变到事前控制、事后考核分析的管理会计上 来，在广度上把会计核算和财务管理职能渗透到商品的进销 存诸环节，推进会计电算化甩帐验收达标，使会计信息更加 具有时效性和真实性。 6、审计监督强化一个“严”字 结合财经秩序专项整顿要求，加强审计监督，审查各单 位的资金、商品、财产、损益、收支是否真实合法，计算国 有资产管理是否保值增值，审定各单位负责人的任期和介中 精品办公范文荟萃 完成的主要财务指标和经营成果，公正客观的评价各单位经 营业绩，严格考核管理，严肃查处小金库、赊销挪用、潜亏 挂帐、虚开发票等违规违纪行为， 坚决抵制假凭证、 假规范、 假审计弄虚作假的作法，推动审计监督进一步规范化、制度 化、透明化。 7、人员素质保证一个“高”字 在思想素质上，通过学习《会计法》、《审计法》，强 化会计人员实事求是，如实反映的工作作风，学习“两个务 必”，加强会计人员艰苦奋斗、勤俭节约的理财作风；在业 务素质上，学习财务、审计准则制度，税收法律法规，保证 知法、懂法、用法、护法，学习行业、省局有关规定，保证 依法理财、依法监督、依法审计，学习新的财务会计管理方 法、微机操作技术，适应企业管理新形势发展要求，并定期 对会计人员进行检查、考核、评比，评“理财能手”，全面 提高会计人员素质。