财务会计季度工作总结 8页

【篇一】 一、债权债务的清理，财务部季度工作总结。 清理了财务账上长期挂帐的应收款项和应付款项，对于 以前年度支付的款项未收回发票入帐的业务，财务人员与经 办人员沟通协商追回大部分发票，并完善了入账手续，对于 中油坚盛极个别长期追缴而未完善手续的发票，财务部发出 了追缴通知，并要求经办人员将所欠发票限期交于财务部， 否则追究相关责任。 二、准确及时出具各项财务报表，提供月、季度预算分 析。 及时报送各项对外会计报表，及时完成各项统计报表。 根据各单位的经济指标完成情况，对各单位的预算的执行与 完成情况进行月度与季度分析，配合绩效考核出具准确无误 的财务信息，财务部在 4 月下旬协助公司领导召开了预算分 析会议，就各考核单位预算完成情况提供了参考信息和考核 分析意见。 三、开展财务内部稽核，加强成本费用控制，堵塞漏洞。 对**三家医院的财务核算进行了内部稽核，发现*的会计 科目使用有个别科目不符合财务标准规范，有个别费用报销 不符合费用报销规定，没有经过公司董事长审批，财务对仓 库的监控不是很到位。而三家医院的财务处理都较规范，暂 时没有发现特殊问题。加强单据的审核，对于各项费用支出 建立支出数据库，对超出预算的支出及时提醒各单位办理预 算调整申请，发现不合理的支出则必须经过审计程序，及时 纠正不符合财务手续的事项，规避财务风险。 四、做好税务筹划和财务规划，规避税务风险。 在集团各单位之间根据配比和权责发生制合理分配各项 发票，并根据油品行业的特点建立了税负平衡表，通过电子 表格的分析手法，平衡税负指标;完善发票入账手续，按照规 定开具发票，合理规避税务风险。根据医院的减免税政策， 和白坭地税局沟通，组织准备三年免税期的减免税材料，申 办地税减免;准备**医院的减免税资料，补齐各项基建合同、 工程竣工结算资料，通过和实力雄厚的税务师事务所沟通与 协作，对公司的股权架构、资产结构作了初步规划。 五、和相关部门沟通与协调，配合相关部门处理相关的 事务。 配合资产部做好每月盘点计划，安排好财务人员进行实 地盘点工作。配合资金部合理安排各项资金的收付。配合审 计部每月的审计例行检查，对于出具的审计报告及时出具审 计整改意见对于合理的建议作出对应的财务处理。财务部肩 负着监督和服务的重要职能。所谓监督就是维护集团公司的 利益，监督集团公司的财务运作，调控各项费用的合理支出， 保证财务物资的安全;服务就是服务于集团与下属各公司、服 务于员工、服务于客户;以促进各公司开拓市尝增收节支，从 而谋取利润化。监督与服务是统一的，监督促进服务，服务 为了更好的监督。 我认为：忠于职守、厉行监督、诚信服务是做好财务人 员的基本要素。在接下来的工作中： 首先，于 6 月份分两批开展财务人员培训与考核，邀请 税务师事务所专业人员对新的所得税法和我公司相关的税收 筹划知识给财务主管进行税法知识培训，有重点性地做财务 人员职业道德教育，结合 2008 年的企业所得税法和公司各项 财务管理制度，有针对性地对会计、出纳、统计出具相对应 的试题，进行财务各岗位人员的基本业务水平考核。结合考 核结果和各岗位的工作职责对财务人员出具 5 月份的绩效考 核分数，并出具相应的处理方案。 其次，做好财务规划，建立科学清晰的集团公司股权结 构，集中优质资产，清晰产权，尽量将历史问题归集于少数 公司，合理设计关联方的关联交易、资金安排、债权债务， 在低税负、小风险、合理、合法的前提下做好财务规划。在 税务上重点平衡油品企业的税负率，根据新的税法要求安排 好薪资、业务招待费、福利费等基本业务开支范围，及时指 导各单位主办会计在财务方面的涉税处理方法。6 月份完成** 医院的减免税的上报卫生局和地税局审批资料的申报，完成 **医院减免税补充资料的申报。 再次，执行财务监督职能，加强对各单位的经济业务收 支实行即时跟踪，发现有违反财务管理制度的重要事项及时 向董事长汇报。根据内部控制制度、预算管理制度等相关财 务管理制度，忠于岗位，严格要求自己，做好团队建设。重 点加强对审单会计的管理知识和财务制度的培训，从制度上 来保证财产物资的安全，费用支出的合理，对违规违纪的行 为不以个人的好恶而手轻手重，在制度面前人人平等，从而 树立起监督责任人的。 最后，做好诚信服务：财务部门既是一个监督部门又是 一个服务部门，要树立诚信服务的理念。各单位财务人员按 照制度要求准备及时出具各项会计与统计报表，及时出具预 算分析，为经营管理提供参考信息。 【篇二】 在忙碌的工作生活中，不知不觉 20xx 年第一季度的工作 很快就结束了，回望这三个月，财务室在公司领导的关怀指 导下，圆满地完成了各项任务，充分发挥了财务部的职能作 用，取得了一定的成绩。财务室是实业公司的关键部门之一， 对内，要时刻加强财务管理水平的提高，以适应实业公司整 体的飞速发展;对外，要时时应对税务、审计、财政及工商等 机关的各项检查，及时掌握税收政策及合理应用。在这三个 月里，我们财务室的员工能够任劳任怨、齐心协力、尽职尽 责的做好各项工作，综合工作能力相比20xx年又迈进了一步。 为了总结经验、发扬成绩、克服不足，现将 20xx 年第一季度 的工作做以下简要总结： 1、认真执行《会计法》，进一步加强财务基础工作的学 习，规范记账凭证的编制，严格对原始凭证的合理合法性进 行审核，对不合规定的原始凭证予以退回，强化会计档案的 管理等。20xx 年第一季度，财务室共整理原始凭证 1789 张， 记账凭证 395 张。 2、在原来的记账基础上，细化了成本费用的管理，加强 了收入、成本及各类费用的监督和审核，统一核算口径，严 格控制支出，使实业公司整体的收入支出尽量达到平衡。在 日常工作中，与其他相关同事及时保持密切联系，使对外开 具发票事宜更加及时准确。 3、按规定时间编制公司需要的各类财务报表，正确计算 各项税金，及时足额地交纳税款，积极配合税务部门检察工 作，保持与税务 部门的沟通与联系，取得他们的支持和指导，使我们的 纳税工作更加完善和快捷。 4、在第一季度中，我们对梓新公司的原有旧的发票专用 章、法人名章进行了更新，复合了国家税务机关对此的相关 要求，并且配合建行对开户核准通知书等进行了相应的更换。 与此同时，我们对旧的组织机构代码到灯塔市质量监督局进 行了更换。为今后的工作做足了准备。 【篇三】 在 xxx 单位领导的正确指导和各部门负责人的通力合作 下，财务部认真完成 xxx 单位所有财务核算及收支工作，对 各部门经营指标进行考核，分析及监督 xxx 单位财务完成情 况，计划资金的安排，编制各种报表，处理帐务等。财务部 基本完成 XX 年上半年 xxx 单位财务各项工作，同时很好地配 合 xxx 单位各项工作的开展。现对 2011 年上半年工作总结如 下： 一、制定财务部各人员的工作岗位责任制，明确部门各 人员岗位的职责权限、工作分工和纪律要求，强化了各岗位 人员的责任感，加强了内部核算监督，同时促进了 xxx 单位 财务各岗位的交流、合作与团结。 二、作为非盈利部门，财务部在合理控制成本(费用)， 有效地发挥 xxx 单位内部监督的职能上起到了积极、正面的 作用。 三、严格遵守财务会计制度和税收法规，认真履行职责。 财务部的主要职责是做好会计核算，进行会计监督。财务部 全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规、《xxx 地方财务管理暂行规定》，认真履行财务部的工作职责。从审 核原始凭证、会计记账凭证的录入，到编制财务会计报表;从 各项税费的计提到纳税申报、上缴;从资金计划的安排，到结 算 xxx 单位的统一调拨、支付等等，每位部门人员都勤勤恳 恳、任劳任怨、努力做好本职工作，认真执行 xxx 单位会计 制度，实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。 四、对 xxx 单位各单位、部门的收入和各项经营考核指 标的完成情况进行统计，分析经营状况。统计如下(统计时间 为：XX 年 1 月至 5 月)： xxx 单位完成经营收入 xxx 万元，比去年同期的 503 万元 减少 xx 万元，XX 年经营目标是 xxx 万，未完成的金额为 xxx 万元，完成率仅为 30.4%。各项经营考核指标情况如下，市场 部电视收视费收入 xxxx 万元，比去年同期的 xxxx 万元增加 xxxx 万元，增长 22.15%，完成全年经营目标的 26.34%;广告 收入 xxxx 万元，比去年同期的 177.65 万元减少 xxx 万元， 减幅 9.5%，完成全年经营目标的 32.15%;外接工程和工料费 收入 xxx 万元，比去年同期的 xxx 万元增加 xxxx 万元，增长 1.17%，完成全年经营目标的 39.05%;文化产业部(培训 xxx 单位和影剧院)收入 xxxx 万元，比去年同期的 xxxx 万元减少 xxx 万元，减幅 11.92%，完成全年经营目标的 21.7%; 下半年，为实现 xxx 单位各单位的各项经营任务和总体 发展目标，财务部的工作任重而道远。为此，需要在以下几 个方面继续做好工作： 1、加强财务人员的业务知识、会计制度和国家有关财务 法规的学习，逐步提高会计人员的专业知识、技能和职业判 断能力。 2、做好年终财务总结的各项前期准备工作，做好 11 年 下半年工作计划，工作中遇到不能解决的问题，及时反映， 以求得到及时解决。并注重与区的核算 xxx 单位和财政局等 有关部门的沟通，更好地提高财务服务质量。 3、继续制定和完善各项财务管理制度和内部控制制度， 加强财务系统的规范性。