内部审计人员年终工作总结三篇 21页

精品办公范文荟萃 内部审计人员年终工作总结三篇 热爱本职工作，事业心强，是做好工作的前提，也是搞 好总结的基础。以下是 xx 为大家精心整理的，供大家参考。 < 今年来， 在县委、 县政府、 上级审计机关的正确领导下， 在县 *XX 县政协的监督指导下，我局以十七届四中全会精神 为指导，切实履行审计监督职能， 1—6 月共完成审计项目 14 个，审计收缴财政 73 万元， ; 共查出违纪违规金额 2078 万元，管理不规范金额 18755 万元，应调账处理金额 1136 万元，移送司法机关、纪检监察部门处理案件 1 起; 向县委 县 * 县政府提出审计推荐 38 条 ; 上报审计信息 14 篇。回顾今 年以来工作，我们的主要做法是： 一、把握重点，财政预算执行审计呈现新亮点。 围绕建立透明规范的公共财政框架总体要求，坚持以规 范预算管理、提高财政资金使用效益为目标，以预算执行为 主线，以财政支出为重点，共投入 20 多人次，组织了 6 个 审计组，分别对县财政局、县地税局等 4 个县级预算执行单 位 20XX 年度预算执行和其他财政收支状况进行了审计，同 时延伸审计和审计调查了 46 个与财政预算有关的单位。促 精品办公范文荟萃 使有关被审计单位上缴财政各项资金 32 万元，规范财政收 支金额 3354。31 万元， 应纳入财政预算管理 5714。56 万元， 从四个方面揭示了 20XX 年度县级财政预算执行审计、延伸 审计及审计调查有关单位及其状况、县级预算支出追加状 况、固定资产投资资金管理等 38 个问题。具体地，在实施 上做到了“三个侧重”：一是在资料的安排上侧重民本和民 生。 在多次 * 的基础上，确定了政府基金和新型农村合作医 疗资金审计这两个专题，审计中着重核查各项基金的收入、 征缴、使用以及实行“收支两条线”状况。二是在重点的确 定上侧重“五个加强”。即加强对事关经济发展、经济管理 决策事项的监督 ; 加强对权力部门的监督 ; 加强对关系老百 姓切身利益资金的监督 ; 加强对政府投资重点建设项目的监 督; 加强对领导干部的廉政监督。三是在执行的深度上侧重 “两个拓展”。即部门预算执行由一级预算单位向二、三级 单位拓展 ; 民生资金的延伸审计由前几年的到事业单位向直 接到受益对象、个人拓展。今年财政“同级审”中我们共延 伸调查行政事业单位 46 个，农户 190 余户，既有效地提升 了“同级审”质量，又为年内实施同类专项审计带给了第一 手资料和数据。今年 5 月 19 日，县 15 届* 常委会第 18 次会 议听取县审计局关于 20XX 年财政同级审状况汇报，提交的 审计工作报告得到县 * 的高度肯定，起到了很好的效果。同 精品办公范文荟萃 时提交的审计推荐得到了县委、县 * 、县政府的高度重视， 例如在同级审中我们针对杜绝截留、挤占、挪用等影响政府 性专项资金使用效益发挥的问题，我们向县政府提出的进一 步加强和规范政府性专项资金管理，确保政府性专项资金安 全、高效使用，充分发挥政府性专项资金在经济建设和社会 事业发展中的作用的推荐，五月份，县政府根据审计推荐出 台了《加强政府性专项资金管理的通知》，该文件的出台和 实施，对我县加强财务管理、厉行节约方面将产生良好的社 会效果，对有关单位财力的调剂从收入源头上解决苦乐不均 的问题。 二、坚持制度，经济职责审计取得新进展。 今年上半年县委组织部下达的领导干部经济职责审计 项目 8 个。其中任中审计 2 个( 县卫生局局长聂腊山同志任 中审计、 县人防办主任易冰同志任中审计 ) ，离任审计 6 个( 南 湖洲、文星镇、畜牧局、检察院、东塘镇、财政局党政领导 离任审计 ) ，共查处违规资金 2091。1 万元，对于维护正常 的经济秩序，增强领导干部财经法规意识起到了用心作用。 在工作中，我们主要坚持了“四项制度”：一是审计成果分 析制度。坚持定性定量，准确界定被审计对象的职责。如今 年 4 月份，原文星镇党委书记朱某涉嫌经济问题“双规”， 我局迅速对朱某开展经责审计，我们紧紧抓住各项经济疑点 精品办公范文荟萃 问题开展调查和审计，切实澄清底子。为纪检监察部门正确 处理干部带给依据。二是审前进点运用沟通制度。每次经责 审计项目进点前，组织部门领导都会陪同审计组进驻各单 位，对经责审计过程中遇到的新问题、新难点我们适时与组 织部门进行沟通和反馈，所有问题都迎刃而解。三是审计结 果落实整改报告制度。被审计领导干部及其所在部门、单位 在规定时间内向联席会议办公室报告整改状况。纪检监察、 组织人事部门对审计领导干部及其所在部门、单位执行审计 决定和落实审计意见以及整改状况进行跟踪检查。四是警示 预防制度。 用心配合县政府、纪检监察和组织部门构建警示教育机 制， 6 月中旬，县政府组织各乡镇、县直部门主要负责同志 召开全县政府常务会议。我局党组书记、局长陈建国同志就 同级审中四个问题比较多的单位的审计状况在会上进行通 报。向被审计单位提出了整改意见，对违规问题依法作出了 审计处理决定。在全县引起了不小的反响，审计结果的通报 充分发挥审计机关在党风廉政建设和反 * 工作中的作用。 三、改善方法，专项审计迈出新步伐。 20XX年是我局实施中心工作最多的一年， 共完成政府外 债资金审计、汽车站整体搬迁、湘阴宾馆整体搬迁、城建投 办公楼、水利局安全饮水工程、政府厉行节约和津补贴检查 精品办公范文荟萃 等大型专项审计 9 个，项目多，任务重，为此，我们着重做 到了“三个结合”：一是全面审计与重点审计相结合。如今 年 3 月省厅组织的政府外债资金审计，由于在同级审中涉及 到了政府外债资金状况，为了不增加自身审计成本，不拖延 时间。对此，我们就充分利用同级审和政府外债资金两项审 计相结合。这样既提高了效率又保证了效果，确保了审计工 作到达预期目标。二是坚持工程审计与财务审计相结合。工 程审计实际上就是建设管理全过程的审计。因此，我们坚持 从财务报表中查，从档案资料中找，今年 90%的工程审计项 目做到了工程审计与财务收支审计相结合， 6 项公共工程项 目送审金额 8600 万元， 审计核减政府公共财政拨付金额 430 万元。三是坚持事后审计与事前、跟踪审计相结合。将审前 调查作为质量控制的首要环节来抓，规定所有行业审计项目 及重大审计事项都务必开展审前调查。今年来县内相继动工 开建的几个重点项目，如城西渠工程、县燎原水库工程等， 凡是涉及国家投资的，每个项目我们都提前介入，对于一些 隐蔽工程均拍照存档，作为今后工程、审计结算的依据。 四、创新载体，审计质量管理有了新提升。 从完善三级复核制度入手，不断规范审计执法行为，开 展了“四个一”活动：一是组织开展一次审计项目质量检查 和优秀项目评比。年初对 20XX年实施的 44 个项目进行了质 精品办公范文荟萃 量检查，评出了 6 个优秀审计项目并给予了奖励，对查出的 问题进行了通报。二是组织开展“互授互学”主题活动。我 局把业务水平提升摆到全盘工作的切入点来抓，在全体干部 职工中开展“互授互学”活动，透过一人讲授一堂业务讲座 课，推动被审计单位信息、过来常见的舞弊形式和审计人员 个人实践体会“全流通”，在审计机关内部搭建了业务学习 “同频共振”新平台。三是组织了一次优秀审计项目案卷和 审计方案、审计日记和底稿范本展示。结合近几年在审计项 目质量检查和优秀项目评比中发现的一些好项目进行展示， 并选取一些优秀审计方案、审计日记、审计底稿制作范本供 大家学习借鉴。四是开展半年度工作讲评活动。结合历年工 作实际确定 6 月 28 日开展全局半年度工作讲评活动，每个 同志都认真撰写半年度工作总结。并在会上作述职发言，会 上 32 位同志竞相展示自我的风采，此次活动大大激发了同 志们的工作热情。 五、以人为本，干部队伍建设取得新成效。 事业兴衰，关键在人，建设一支高素质的干部职工队伍 是做好审计工作的保证。为此，我们一是抓思想教育，凝聚 人心。除坚持每周五下午正常的政治理论学习外，另外我们 根据一个时期的工作要求及干职工思想状况，有针对性的开 展思想教育活动。 如 3 月份组织学习了 《新审计法实施条例》 ， 精品办公范文荟萃 每人都撰写了心得体会 ;4 月份围绕开展易炼红书记“三更” 讲话学习活动，重温了各项制度，每人作了表态发言 ; 根据 县委、县政府安排选派两名得力干部对口帮扶工业园企业项 目——兴亮机电项目 ; 选拔一名负责同志担任白泥湖乡科学 发展观指导员和农村党支部第一书记 ;4 月 14 日组织全体机 关干部职工开展万名干部进民家活动，下到白泥湖乡进组入 户察民情、捐资 2 万元用于村组改善水利设施，捐献电脑 1 台，慰问 15 户特困户 ; 与此同时，狠抓本单位礼貌卫生建立 活动， 20XX 年元月我局荣膺 XX 省礼貌卫生单位称号的基础 上， 20XX 年 5 月我局再次荣获 XX市礼貌单位荣誉称号。这 些，都有力地融洽了党群干群关系，提升了全局礼貌建立水 平。二是为干部营造良好生活工作环境。今年我局投入资金 5 万元， 新购笔记本电脑 10 台， 一线审计人员都全部配备了 笔记本电脑，投入资金 2 万元，在机关院内新栽花草树木， 全局扎实开展 卫生建立和机关内保工作， 切实保证了机关卫生、 整洁、 安全、有序的形象。三是抓业务学习，提高素质。除制定全 年学习计划、每月组织一次业务讲评会外，还选派业务人员 参加培训，今年以来共选派 1 人参加市党校理论 ;16 人参加 县党校集中培训 ;6 人参加了各类业务知识培训学习 ; 选派 6 人参加 ao 认证考试，并全部透过 ( 目前我局共有 14 人透过 ao 考试认证 ) 。全体同志坚持一边学习理论，一边在实践中 精品办公范文荟萃 总结，今年来，先后向各类报刊杂志报送文章十余篇，其中 《搭平台促“共振”——湘阴审计“互授互学业”提升业务 水平》、《 XX 县审计局强化全员实绩考核》《 XX 县审计局 用心服务地方经济发展》、等文章被《中国审计报》、《 XX 审计简报》、《岳阳晚报》采用，不仅仅宣传推介了自身工 作，也促使了全局同志业务理论水平不断提高。与此同时， 坚持审计现场就是考场，在干事创业中选人、用干事创业的 人，这样一个号子吹到底、一把标尺量到底。基建股副股长 冯文国过来工作认真负责、业务潜力突出，去年圆满完成各 项审计项目计划，审计收缴超历史水平。今年 3 月份被提拔 为基建投资股股长。良好的用人导向有效地激发了各个股室 的工作潜能，让全局干部职工学有标兵、赶有先进，构成了 你追我赶、齐头并进的良好格局。 回顾上半年的工作，在全局干部职工的共同努力下，我 们取得了必须成绩，但也仍然存在着诸多欠缺和不足，如 : 审计的服务作用还没有充分发挥 ; 信息化建设跟不上审计工 作发展需要，虽然我们为网络建设做了一些工作，但是计算 机辅助审计面比较窄，软件应用潜力较低的问题仍然是限制 审计工作快速发展的主要因素 ; 审计队伍的素质与审计发展 的要求不很相适应等等，这些都有待在以后的工作中予以一 一改善。 精品办公范文荟萃 20XX年下半年， 我局将紧紧围绕我县确立的发展目标和 发展战略，为我县全面建设小康社会、推进城乡一体化建设 和新农村建设各项工作带给优质、高效的审计监督和服务。 主要思路是： ( 一) 在绩效审计上有所突破。绩效审计是当前审计工作 的崭新课题和发展方向，对于我局来说，绩效审计的路还很 漫长。从工作实际来看，绩效审计没有固定的模式，也没有 统一的标准能够遵循， 需要我们长期的探索。 针对这种状况， 我们提出“审计绩效与绩效审计相结合”的发展思路，要求 每个绩效审计项目要搞出审计效益，每个审计项目要找准效 益审计关键点，力求从审计项目的经济效益、社会效益和经 济发展的环境效益等方面多点开花，走出贴合当前审计工作 实际的绩效审计之路。 ( 二) 在计算机应用方面有所突破。下半年，我局针对当 前先进审计技术方法的应用比较落后的状况， 拟开展两次 ao 和 oa 应用方面的专业培训。我们将聘请计算机专家授课， 一方面到达普及计算机应用知识的培训 ; 另一方面以此推动 我局信息化建设和应用的水平，力争实现无纸化办公，切实 提高审计工作效率。 ( 三 ) 在政府投资审计项目上有所突破。加大政府投资项 目的审计。对县政府投资新建的所有项目都进行决算审计， 精品办公范文荟萃 根据县政府常务会议要求，加大重点项目预算审计、现场勘 察、项目质量审计力度，核减不实费用，纠正违规问题，提 高工程质量和投资效益，并对项目建成后的效益进行审计评 价。 ( 四 ) 在经济职责审计上有所突破。下半年，要以扩大离 任审计和任中审计为重点，推进经济职责审计工作，用心为 县委、县政府的宏观调控服务。对我县任职超过五年的正科 级一把手进行任中审计，对更换了法人代表的事业单位全部 进行离任审计。 ( 五 ) 在民生资金审计上有所突破。不断关注以社会保障 资金为重点的各类公共基金的管理审计，促进公共基金保值 增值，强化惠民行动为重点的公共事业投入项目的专项审 计，加大对教育、医疗、环保、涉农、土地出让金等群众关 注热点资金的审计监督。 ( 六) 在加强审计队伍建设上有所突破。以学习贯彻党的 十七届四中全会深入贯彻科学发展观为重点，全面加强队伍 建设。建设“学习型”审计机关，着力提高审计人员的理论 水平和业务潜力，全局大兴学业务、懂业务、精业务之风， 打造一支素质高、业务精的审计干部队伍。 < 一、努力学习，全面提高自身素质 精品办公范文荟萃 为适应不断发展变化的审计工作需要，提高领导水平， 我注重加强自身学习，在抓好其他工作的同时，坚持“工作 学习两不误”的指导原则，挤时间学习，坚持自学与组织培 训相结合，坚持工作实践与理论探讨相结合，努力提高自身 素质。 一是加强政治理论学习，不断提高政治思想素质。透过 超多的文献、报刊、杂志、书籍，认真学习 * 理论、“三个 代表”思想，认真学习“三个代表”重要思想、社会主义荣 辱观和十六届五中、六中全会及党的十七大会议精神，运用 其立场、观点和方法，紧密联系工作实际，研究解决工作中 碰到的突出问题，按照“科学执政、民主执政、依法执政” 的要求，不断提高自我的工作潜力。透过学习，本人坚定了 理想信念， 增强政治敏锐性和政治鉴别力， 加强了艰苦奋斗、 居安思危的意识，进一步坚定社会主义、共产主义信念，牢 固树立了“立党为公、执政为民、率先垂范”的思想，强化 了党和人民群众血肉联系的使命意识，自觉抑制不正之风和 * 现象的侵袭，正确行使手中的权力。 二是自觉遵守“审计人员工作纪律”，以此来规范自我 的行为 ; 不断加强党性修养，牢记“两个务必”，自觉地与 市委、政府持续高度一致，不说不该说的话，不做不该做的 事。在处事为人上，坚持老实做人，踏实做事。始终以强烈 精品办公范文荟萃 的事业心和职责感做好审计工作 ; 在工作关系处理上，能充 分调动班子成员度用心性，自觉地维护大局，维护团结。 二、求真务实，依法审计，努力做好审计工作 按照“全面审计，突出重点”的方针和塔城市经济工作 会议提出的以经济建设为中心的要求，在审计工作中，能够 认真贯彻执行 《审计法》 赋予的审计权限， 坚持 “依法审计、 服务大局、围绕中心、突出重点”工作方针，始终能够做到 深入审计一线，及时协调和解决审计工作中碰到的具体问题 和困难，帮忙年轻的审计干部尽快成长 ; 对一些热点、难点、 事关百姓切身利益的审计项目，能够亲自深入到基层进行审 计调研、了解，把握第一手资料 ; 同时，大力弘扬“依法、 求实、严谨、奋进、奉献”的审计精神。 1、财政审计进一步深化。在对本级预算执行状况审计 过程中，坚持做到以真实性、合法性审计为基础，加强对财 政资金的监督， 注重规范财政收支行为， 优化财政支出结构， 促进财政资金更加合理、有效地使用，减少损失浪费。透过 审计，促进了财政部门进一步加强对资金的治理，推进公共 行政治理体制及公共财政体制的建立和完善，促进了财政治 理水平的提高。 2、领导干部经济职责审计工作进一步推进。根据自治 区、 地区经济职责审计联席会议精神， 全面贯彻 “用心稳妥、 精品办公范文荟萃 量力而行、提高质量、防范风险”的指导方针，按照我市经 济职责审计联席会议安排，量力而行，确保质量度要求稳步 推进。透过审计，促进了财务核算的规范和相关制度的建立 和完善，增强了领导干部财经法规意识和经济职责意识，加 强了对领导干部权力制约和监督，为市委治理、评价和考核 使用干部服务。 3、加强了专项资金审计调查工作。透过审计调查，摸 清专项资金资金归集、治理和使用状况，公正地揭示了专项 资金在归集、治理和使用中存在的问题，并针对性地提出了 审计意见和推荐，促进被审计单位进一步完善制度，规范治 理，防范风险，确保资金安全运作。同时，也为领导机关带 给了决策依据。 4、国债资金审计重点突出。在审计中，我们结合资金 走向，做好跟踪工作，全力揭示工程的招投标、施工现场的 监理签证、 合同签订等方面弊端， 严厉查处损失浪费等问题。 5、国外援贷款项目审计稳步推进。以提高利用外资质 量和降低政府偿债风险，促进有关部门履行外资治理职责为 目标，重点揭露挤占挪用外债资金、配套资金不落实、损失 浪费等问题，督促项目单位严格执行国家法规和项目协议， 规范财务治理和会计核算。对审计中发现的普遍性、倾向性 问题进行重点剖析，从治理机制上分析产生问题的原因，提 精品办公范文荟萃 出加强和改善治理的推荐。 透过努力， 审计工作取得了必须的成绩， 也得到了市委、 * 、政府及社会的认可和赞赏。近年来，累计安排审计项目 56 个，审计 97 个单位， 查处违规金额百万元以上案件 1 起， 移送纪检部门 3 人。累计查处违规金额 1248 万元，治理不 规范金额 3320 万元，其他治理不规范资金 672 万元。已上 交财政 26 万元，已作调账处理 810 万元。先后被自治区审 计厅、人事厅评为“自治区审计机关 20XX—20XX 年度审计 工作先进群众” ;20XX 年度塔城地区审计工作先进群众 ;20XX 年 6 月塔城地区审计知识竞赛第一名 ; 累计获塔城地区优秀 审计项目 8 个。 < 一年来，在公司领导的亲切关怀和指导下，我在审计部 经理的岗位上，带领审计部的全体同仁严格按照年初制定的 审计计划，紧紧围绕公司提出的 " 加大核查、审核、监管力 度，确保各项制度深入落实 " 这一工作目标，用心主动地在 公司内部开展了审计工作。经过全体同志们的共同努力，取 得了必须成绩，主要表此刻 :1 、从公司内审工作的开展上实 现了由原先的浅层次、窄领域的简单审计向多方位、宽领域 的综合审计的转变，实现了从建立到各项工作得以健康发展 的良性过渡。 2、从个人的工作潜力发面，实现了从最初的 不了解、不熟悉，工作过分谨慎留意，甚至有些领域不敢介 精品办公范文荟萃 入，到此刻能大胆的、全面的开展工作的转变。能够说经过 一年的努力，我此刻已经全部融入到了这个充满活力、朝气 的大家庭中，但这与领导对我的期望和要求还存有较大的差 距。但是我相信有公司领导的信任，有在座的各位部门经理 的大力支持，再加上我们全体审计人员的勤奋工作，公司的 内审工作必须能一年会比一年有起色。同时也会能得到公司 领导和同志们的认可及欢迎。下方我从三个方面汇报工作 : 一、 20XX年的主要工作 1、严格审计的纪律和制度 审计部是一个新设部室，领导寄予我们厚望，同志们也 关注着我们的发展，我深知职责重大。为了使内部审计工作 在公司管理中得以顺利开展，审计部在成立后的第一次全体 会议上，就根据制定的年度工作计划，并结合内部人员的具 体业务潜力，本着既要明确各自岗位职责，还要坚持分工不 分家的原则，进行了内部分工。并从工作纪律、工作作风、 工作态度、工作形象和工作结果等五个方面提出了具体的要 求。这些基础工作的进行，为我们全年工作的顺利展开打下 了扎实的基础。 2、用心开展对驻外分公司财务管理的监督和评价 临沂狮玛公司是我公司至今一家对外独立开展经营业 精品办公范文荟萃 务的驻外分公司，年生产各种复合肥近 40000 吨，加上销售 总公司的肥料， xx 年销售收入已经突破了一亿元， 公司的资 产总额也到达了 1000 多万元。但是由于种种原因，该公司 一向没有建立起完整、严密的内部核算管理制度，从而使会 计信息的反映带有很大的不真实性，也给总公司的财务管理 带来了必须的风险性。根据公司领导的要求，我们在对其会 计核算进行检查审核的同时，先后分两个阶段对该公司的财 务管理进行规范、 核查。第一阶段是参照总公司的相关制度， 帮忙该公司制定其内部的财务管理制度，建立健全仓库管理 的工作流程， 健全会计核算的账簿体系， 规范会计核算程序， 建立严格的、定期的会计报告制度。第二阶段，对规范后的 会计核算制度，实施正常的审计检查，透过这一系列工作， 规范了该公司核算制度的同时，也教育了会计人员，增强了 他们做好工作的职责心，起到了很好的效果。 3、严格费用报销规定，严格费用审核 今年是我公司各种费用报销新规定出台的第一年，旧的 报销程序和标准对审计工作影响很大，突出反映在人们的认 识上。审计是执行各种规章制度的前沿，审计人员就是把这 个关口的，将不贴合规定的支出堵在这个关口之外，是我们 审计人员的职责。我们从一开始的单纯的业务费用审核逐步 扩大到后勤的费用审核、生产车间工资的审核、装卸费的审 精品办公范文荟萃 核、车间修理费的审核等，基本上包括了所有的支出。为了 保证这一工作的质量，我们利用可利用的一切时间，组织学 习公司出台发布的新规定，新同志为了尽快提高自我的技 能，主动请教老同志，并对要点及时做好笔记，所作的这一 切都为做好这项工作打下了良好的基础。一年以来，尽管我 们对费用的审核量上不断增大，但基本上没有出现有问题的 审核，从而有效的配合了公司的财务管理工作。 4、利用一切可利用的机会，为领导带给市场监管信息 根据公司领导的安排，今年，我先后到河南和省内的几 个市场。针对市场反映出的问题，进行了核查，并结合核查 进行了市场调研，这也是审计部 200x 年工作计划的一项基 本资料。核查中，我们昼夜兼程，为了把问题核查清楚，把 市场调研准确，每到一处都用心地与客户沟通，多方收集市 场信息资料，这一切都为我们后期报告的撰写积累了丰富的 第一手资料。先后两次的市场走访，构成了近万字的报告， 把问题找准了， 推荐提对了， 得到了公司领导的肯定和客户、 业务人员的好评。 5、工业园区建设项目的结算工作已接近尾声 根据工作计划，并经公司领导批准后，组织了对工业园 区建设项目施工单位报价的核对及园区设备计价等工作。园 区项目建设跨度长、项目多、投资大、施工单位多、资料零 精品办公范文荟萃 散，我们透过努力一一克服了这些困难，截止到 10 月底这 项工作已基本结束。此项工作的顺利开展，既较好的维护了 我们金正大公司的对外形象，也为公司取得了可观的经济效 益。 6、应收账款的回收工作进展顺利 按照工作计划，组织了应收账款的回收工作。为了使这 项工作做得扎实有效，在公司财务部的通力配合下，首先对 截止到 xx 年 12 月 31 日之前的应收账款进行了梳理，并根 据内部的落实状况编制了账龄分析表。本着先清没有问题的 客户这一原则，组织实施了清查、清收工作。截止到今年 10 月底，共清收账款 176390 元，较好的维护了公司的合法权 益。 二、工作中存在的不足 1、审计工作还存在盲点，如对经济合同的审查。 在企业经营活动中产生的各类经济合同是企业经营管 理的一项重要资料。实施有效的经济合同审核也是内部审计 的一项重要工作。早在审计部成立之初就制定出了要建立有 效的的合同管理机制的工作计划，提出了要全程参与施工合 同、大型设备及物资采购合同的拟定、评审乃至签订的推荐 和目标，并要求与有关科室、部门共同配合对合同的主要条 精品办公范文荟萃 款和要素进行评审、会签，以到达签订的所有合同都满足可 行性、合法性、效益性的要求，并对合同的执行状况进行全 过程跟踪监督。但是由于种种原因，个性是我自身的努力不 够，这项工作至今也没有开展起来，构成了审计工作的一个 盲点。 ( 今年我向公司提出了要成立合同管理领导小组的推 荐) 2、审计工作还不够深入、细致 审计工作是一项政策性、专业性很强的工作。在内部审 计工作当中，既要本部门用心主动，也需要其他科室部门的 合作，更需要按公司计划进行。但是一年来可能由于我对公 司要求的理解方面还存在差距，导致了我们工作中经常表现 出依靠性大、主动性差和开拓性不高的弱点。针对工作中反 映出的三性，我又详细的找出了工作中存在的二十个问题。 3、审计的职能有待加强 回顾一年来我们的审计工作，往往理顺性、规范性的成 分多，审计评价的成分少。之所以出现这种现象与我的思想 认识有关，更与我开拓意识不强有关。我一向认为这只是刚 开始，一切还不规范，审计工作头绪比较乱，等理顺好了以 后的审计工作也就好开展了。正是这种思想的存在，使我们 在工作中无形的淡化了审计的职能。 精品办公范文荟萃 4、本部门的人员对公司开展的各项活动参与不够用心 审计部成立之初，从对公司内开展内部审计工作项目存 在不确定性及为公司节约人力资源的角度思考，组架不大。 可这样一来，在保证正常的费用审核和工资审核的前提下， 再应对其他活动时，人员就显得紧张了。个性是下半年园区 建设工程结算核对工作开展以来，审计部内每名成员的工作 都无形中加重了，再参加公司举行的活动时就显得力不从心 了，所以对公司下半年个性是进入三季度后组织的活动，我 表现得不是很用心，或多或少的影响了整体的活动效果。 三、 xx 年的工作计划 xx 年审计部的总体工作目标是 : 在 200x 年审计工作在公 司经营管理中取得了重大突破的基础上，用心主动地开展企 业的效益审计，加强对公司财务管理及会计资料的审计，评 价其真实性、合规性及效益性。充分发挥审计的监督职能、 评价职能和管理控制职能。在具体的工作中，进一步调整工 作思路，重点是要把审计工作的重心前移，将事后审计同事 前、事中审计并重，努力使审计的批判性、保护性和建设性 的作用得到程度的发挥。为公司的二次创业目标的实现做出 应有的贡献。 具体的工作有以下六个方面 : 精品办公范文荟萃 1、继续做好费用及工资的审核 这项工作做好了，就体现了审计是企业经济卫士的作 用。200x 年由于我们十分注重与财务部的交流与沟通， 这项 工作开展得还是比较顺利的。个性是对车间及装卸队工资的 审核结果上墙制度，既体现了审计的公正、公开、公平，也 从某种程度上对管理者起到了警示作用。 2、重点对公司基建项目进行审计 企业的基建工程既是一个投资大的地方，也是一个容易 出问题给企业造成损失的地方。参照 200x 三季度以来我们 进行的工业园区基建项目的工程验收、施工单位报价核对的 工作，虽然过程很顺利，也维护了公司的合法权益，但是这 只是浅层次、简单的、事后的审核，并不能很好的体现内部 审计对投资项目的管理监督的作用。 xx 年我们要保证不仅仅 从形式上，还要在资料上对基建项目进行全方位的整体监督 审计，用心争取总公司及相关部室的配合，努力做到从项目 立项、工程投标、施工队伍选取及具体施工合同的签订、施 工过程中项目的变更签证、建筑材料的选定和价格的确定， 直至竣工决算的全过程参与，为审计工作能深入细致的开展 打下基础，绝不只做最后收方工作的随从者。