审计局20xx年主要工作和20xx年工作思路 9页

审计局 20xx 年主要工作和 20xx 年工作 思路 一、2019 年度工作总结 2019 年，xx 区审计局在区委审计委员会和上级审计机关的 正确领导下，以“立身、立业、立信”为宗旨，把党的十九届三 中、四中全会精神贯彻落实到岗位上行动中，紧紧围绕区委区政 府工作中心和上级审计机关的工作部署，积极履行审计监督职能， 坚持强统筹、提效能，做到应审尽审、凡审必严、严肃追责、促 进发展，不断在“高水平全面建设国内一流现代化中心区、打造 世界名城首善之区、长三角高质量一体化发展先行区”中发挥审 计力量、强化审计服务。 （一）加强党的领导，切实履行审计委员会办公室职责 推进审计机关机构改革，组织召开区委审计委员会第一次会 议，草拟并推动出台《中共 xx 区委审计委员会工作规则》和《中 共 xx 区委审计委员会办公室工作细则》，综合协调推进审计项目 实施、审计结果运用等审计监督重大事项，切实加强党对审计工 作的领导。贯彻落实上级审计委员会及其办公室的决策部署和工 作要求，组织研究当年审计工作意见和审计项目计划，完成上年 度审计整改情况报告。 （二）聚焦审计监督主业，提升服务大局能力 1. 着力助推财政管理安全高效。以推动全面规范、公开透 明的预算制度建立和发挥财政资金绩效为审计目标，以“预算执 行”为主轴，紧紧围绕预算分配、资金使用和政策目标实现等重 点环节，对 2018 年度财政预算执行及其他财政收支情况进行了 审计，延伸审计 8 个街道等单位。财政同级审实现对全区预算单 位审计全覆盖，项目报告得到区人大常委会的高度评价。 2. 着力促进领导干部勤廉有为。开展区管主要领导干部经 济责任审计履职监督，强化履职责任意识，提升依法履职能力。 对 6 个单位开展经济责任审计，紧紧抓住权力运行和责任落实两 个重点。始终坚持履职评价与廉政监督两手抓、同开展，关注中 央“八项规定”精神的落实情况，充分发挥经济责任审计在干部 管理使用和党风廉政建设中的重要作用。 3. 着力监督政府投资规范运作。做到完成造价审核任务和 加强审计监督相结合，做好政府重点投资项目和实事工程的造价 审核，核减工程价款，为财政节约建设资金。健全历史遗留项目 财务竣工决算协调机制，推动区发改、住建、财政等部门全面开 展工程领域历史遗留项目梳理。 4. 着力服务民生福祉。用心用情做好民生审计，开展农村 集体经济组织“三资”管理制度落实情况专项审计，调查 10 个 股份经济合作社，查纠集体资金资产管理、工程招投标、留用地 管理等方面问题，服务保障集体经济规范发展。开展社会救助政 策落实情况审计，揭示困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补 贴重复发放问题，推动完善区残联、民政等部门业务数据共享机 制等。 5. 着力保障上级机关重大政策落实。严格按照审计署要求 做好投资审计转型，切实纠正“以审代结”的现象，实现对 500 万元以上政府投资项目过程性指导全覆盖，通过专题培训、分片 辅导、内审联络等方式，同时协助各建设主体建立结算管理体系。 同步完成清理拖欠民营企业中小企业账款的审计，一并安排实施 审计项目 7 个、投入审计人员 7 人次 、覆盖政府部门 15 个，为 打造更优良营商环境发挥作用。 6. 着力推进审计发现问题整改落实。完善审计整改责任工 作机制，推行审计披露问题台账管理，实行清单管理和对账销号。 推行审计整改结果通报和公告制度，强化审计整改的跟踪检查， 提高审计整改效果。建立审计整改工作督查机制，强化工作考核， 防止类似问题再次发生。 （三）创新审计方式方法，强化审计队伍建设 1. 全面运用“1+N”审计模式。实施审计项目“两统筹”， 以经济责任审计为依托，高效组织实施经济责任审计、预算执行 审计、自然资源资产责任审计、民生审计等，统一调配人员，统 一组织实施，达到了一个审计组、一次进点，满足多项审计要求、 取得多项审计成果的目标，提高审计工作效率。 2. 创新推出风险预警。重视审计过程中发现的苗头性、隐 患性问题，制作“风险提示单”，以点带面、以小止大，向全区 各部门单位发出风险预警，及时纠正了在职人员继续教育学费报 销、失业保险金比例高等方面存在的问题，起到“审计一点，规 范一片”的作用。 3. 推进审计队伍建设再上新台阶。扎实开展“不忘初心， 牢记使命”主题教育，增强初心意识、使命意识。坚持党建引领， 强化政治理论学习，规范党内政治生活，促进党建、业务工作双 提升。加强业务培训，推出“审计学堂”，建立“老带新”机制， 提升业务技能。坚持全面从严治党，经常开展廉政教育，强化廉 洁从审，严格落实审计“八不准”、“四严禁”工作纪律，实施廉 政审计回访制度，持之以恒落实中央八项规定精神，筑牢廉政“防 火墙”。 二、2020 年审计项目计划安排 2020 年，要深入贯彻落实党的十九届四中全会、中央和省 市委审计委员会会议、全国审计工作会议精神，坚持围绕中心、 服务大局，紧紧围绕区委区政府决策部署和上级审计机关有关要 求，有效推进审计全覆盖，切实做好审计“两统筹”，依法独立 行使审计监督权，自觉融入并有效服务 xx 经济社会发展大局， 充分发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用，为全面深化 “八大工程”、推进 xx 全域治理现代化走在最前列提供审计保障。 2020 年拟安排审计署统一组织项目 1 个、省审计厅统一组织审 计项目 3 个、区本级安排审计项目 9 个，全年合计 13 个项目。 （一）围绕讲政治开展区党政主要领导经责审计迎审工作 对照浙江省审计厅对我区开展党政主要领导经济责任审计 工作的任务要求，紧密结合 xx 区情实际，以讲政治的态度扎实 开展各项迎审工作。在省审计厅进驻 xx 开展现场审计前，紧扣 节点完成问题自查和专题排查，努力实现查摆全覆盖、情况全掌 握、口径全统一。在现场审计期间，在区委、区政府的统一安排 下，协助各单位有序、按时、按口径上报数据资料、解释问题情 况，落实问题整改，主动争取审计组对 xx 工作的认可、支持， 推动本次党政主要领导经济责任审计工作平稳、顺利进行。 （二）围绕强中心开展关键领域审计 根据审计署统一部署，聚焦党中央关于疫情防控相关决策部 署的落实情况，聚焦相关税费减免政策、财政贴息政策、贷款优 惠政策等精准到位情况，聚焦中央和各级财政安排的疫情防控资 金总体情况、拨付情况、管理使用情况，聚焦社会捐赠款物的总 体情况、分配和使用情况等，开展疫情防控财政资金和捐赠款物 审计。通过审计，揭示疫情防控资金和物资在筹集分配使用中的 突出问题，反映疫情防控相关惠民惠企政策执行中存在的问题和 体制机制性障碍，促进疫情防控资金和捐赠款物规范高效使用及 保障性政策落地见效，为坚决打赢疫情防控总体战、阻击战提供 强有力的审计保障。 （三）围绕固根本实施本级预算执行情况审计 为促进预算法这个基本法的贯彻落实，规范财政收支行为， 提高财政资金使用绩效，防范政府债务风险，开展预算执行情况 审计。一是开展区本级预算执行及决算草案情况审计。重点关注 预算编制和执行、全口径预算管理、支出总量与结构变化、政府 债务等情况，落实区委区政府集中财力办大事要求等内容，关注 就业政策落实、保工资保运转保基本民生等情况。二是开展 xx 区 2019 年度部门预算执行情况审计。聚焦政府过紧日子、压减 会议论坛、清理沉淀资金等重点工作，关注“三公”经费和会议 培训费支出、公款竞争性存放、财政资金绩效等情况，对全区一 级预算单位进行数据审计分析全覆盖，对重点部门重点单位延伸 核查。三是开展财政预决算审计。对 xx 区笕桥街道办事处主任 万志勇开展自然资源资产任中审计和 2019 年财政决算审计，对 xx 区住房与城市建设局开展 2017 年至 2019 年财政收支审计，重 点关注街道自然资源资产，摸清所在地区自然资源资产实物量和 生态环境质量状况变化情况，关注全口径预决算管理、支出预算 和支出政策执行和专项资金使用情况等。 （四）围绕增实效推动 xx 高质量发展开展审计 紧紧围绕区委、区政府重大决策部署，以经济高质量发展引 领和推进区域治理现代化为目标，切实加强人民群众幸福感和获 得感。一是 xx 区 2016 年-2019 年城中村改造项目专项审计调查。 重点关注城改任务完成、城改资金筹集及使用、征地拆迁、整治 及建设、土地出让和安置情况等方面审计，揭露城改专项政策中 体制机制问题。二是 xx 区体育中心体育场亚运会改造提升项目 建设情况审计调查。对工程建设项目的真实性、合法性、效益性 进行审查，揭示项目建设管理过程中存在的问题，促进建设单位 完善内控制度、提高项目的管理水平和政府投资绩效。三是 xx 区艮北新区单元 JG1601-A33/S42-12 九年一贯制学校建设项目预 算执行审计。重点关注项目涉及行业主管部门履职情况、工程招 标投标及合同管理情况、工程质量管理情况、执行节能设计和绿 色建筑设计强制性标准的情况等，进一步严格规范政府投资项目 预算执行。四是安置房和老旧小区改造项目等民生实事工程的跟 踪审计。重点关注相关政策执行和落实、建设管理、资金筹集使 用情况，促进项目高效有序推进和后续管理的规范化、专业化。 五是 xx 区三叉、范家、御道股份经济合作社 2019 年财务收支及 资产管理状况专项审计调查。主要针对村集体经济管理的规范性、 资金使用的合法合规性、对外投资项目和经营性房产的绩效性等 方面进行审计调查，反映目前我区村集体经济管理的现实状况及 其存在的薄弱环节，分析其原因，提出完善管理审计建议，促使 我区村集体经济管理制度齐全有效，管理规范有序，资产增值资 金增效。 （五）围绕立规范开展经济责任审计 加快构建以领导干部责任为主体、经济责任审计和自然资源 资产离任审计为两翼的领导干部责任审计制度框架。抓住领导干 部这个“关键少数”，通过审计的力度，压实领导干部责任的深 度。关注权力运行和责任落实，深入揭示重大经济决策落实、“三 重一大”制度执行等方面的突出问题。强化经济责任审计结果运 用，把审计监督和党管干部、纪律检查、追责问责结合起来。根 据区委组织部的建议，安排 3 个经济责任审计项目。 （六）围绕促迎审抓好审计整改 在配合做好本次党政主要领导经济责任审计工作的同时，以 此为契机积极督促有关主管部门和被审计单位认真将历年审计 未整改问题落实到位。建立完善审计整改的定期报告、跟踪检查、 督查考核、结果通报、追责问责制度。进一步完善审计工作机制， 对审计查出的普遍性、倾向性问题，深入剖析存在问题的根源， 举一反三，从源头入手，完善制度机制，加强管理监督，确保达 到“审计—整改—规范—提高”效果。