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2021 稽核年度工作总结范本 稽核年度总结 1 时光荏苒日月如梭，伴随着我省农村信用社改革试点工作的稳健推进、我市稽核管理体制改 革工作的成功前行，转眼间即将到岁末，为市领导选拔、评选、任用合格的稽核人员，以便 于下步稽核工作的顺利开展，为明年工作做好铺垫，现在我就近一来的工作学习情况做出如 下总结，请予以审查。 一、努力学习，提高综合素质 作为一名肩负着对农村信用社各项业务检查监督指导的稽核员来讲，应做到在检查中及时发 现被稽核单位业务中存在的纰漏、督促其整改完善，达到纠错防弊防范和化解风险的作用， 为经营发展保驾护航。面对我市经营业务品种繁多、各市县区执行标准不一的局面，我努力 学习省市联社下发的文件和制度及相关审计、财务、信贷等书籍，对《担保法》、《票据法》 等法律法规进行深层次的学习，了解掌握其内涵并运用到平素工作之中。经过自己的努力， 在我市年初及近期全省举办的稽核考试中，均以优异成绩通过。 二、演好角色，承上启下 今年是我市实施总稽核派驻制的垂直管理体制，上管一级，代表市联社行使稽核监督职能的 第一年。为新的管理体制运行能够收到预定成效，作为稽核员兼职综合员的我，一方面积极 向新任总稽核介绍农安联社所辖基层信用社以及其他稽核员的基本情况，另一方面将总稽核 的工作思路与想法向大家解释清楚，让总稽核详细了解掌握基层社及稽核员情况、让其他稽 核员心中有数，达到事半功倍的效果。适时协同总稽核制定各类稽核方案，对每次检查资料 进行汇总装订，草拟稽核报告和处罚处理决定供总稽核参阅，将相关稽核报告及报表及时报 送稽查分局，对每次稽核处罚处理决定印发并传达到各基层信用社。 作为稽核员，在《基层信用社副主任离任稽核》时，发现两个基层信用社不同程度存在着违 规发放贷款及责任贷款问题。通过总稽核和全体稽核人员的共同努力工作，查清问题所在的 实质，完善贷款手续 103 笔，贷款金额 431 万元，收回责任贷款 13 笔，金额 14 万元，对 两个基层的直接责任人和相关责任人给予经济处罚 14,000 元。在《_新发放贷款及会计出纳 内控制度执行情况专项稽核》中，发现一个基层信用社存在违规放贷充顶储蓄存款 200 笔金 额 300 万元，对该社的直接责任人和相关责任人给予经济处罚 11,000 元，并监督该单位于 当日收回全部贷款。 三、不辱使命，完成上级联社临时交办事宜 8 月 8 日至 9 月 20 日，参加了省联社党委组织的《信贷业务检查》小组，历时 40 多天，完 成对黑河、白河、不知名三个地区联社的六个基层信用社的检查任务。严格依据省联社检查 方案内容、相关法律法规及信贷管理方面制度规定，协同工作组查实了_x 信用社储蓄存款 利息支出凭证作假套取利息支付股金红利、违规发放个体工商户贷款问题;_x 信用社一户多 贷、集体承贷、放贷收息以及信贷员不知名违规放贷问题;_x 联社营业部违规发放企业贷款、 抵押其他贷款以及处置抵债资产资金体外循环等诸多问题;圆满完成了检查任务，期间又协 助检查组汇总整理各被检查单位的现场检查确认书及检查报告，并在检查结束参加了汇报工 作，达到了省联社安排此次检查的初衷，展示了_地区稽核人员的风采。 四、回顾过去，展望未来 “一个负责的公司，才会有未来;一个负责的国家，才会有希望;一个负责的民族，才会永远 朝气蓬勃。让我们都承担起自己的责任，惟有如此，才会不断推进国家民主法治建设，早日 建成小康社会。”——国家审计署长李金华曾这样说。 回顾这一年来走过的路途，正是因为自己对工作负责，才会取得些许成绩;也正因为自己对 工作负责，才会发现自己在工作及其他方面的不足与欠缺。面对过去的点滴成绩，正视自我 的不足，我将在今后的工作中，不断完善自己充实自己努力工作，担负起稽核督导职责，使 自己成为一名合格的稽核. 稽核年度总结 2 一、工作概述 根据公司审计室要求完成生产车间相关审计和稽核工作。 二、本月工作内容 1、_年 2 月 2 日处理短截玻纤散乱收货问题(采购问题) 2、_年 2 月 3 日_016501-02wha 铝铜端子的稽核报告 3、_年 2 月 9 日关于 200a 美式 pt 双通与使用气箱安装孔径尺寸不符的稽核报告，导致导致 _023202jnb(ia-kvd 3 台)、_023402jnb(ia-kv21 3 台)不能按期完成订单 4、_年 2 月 10 日仓库物料结存咖稽核报告;南京双威生物医学科技有限公司的 aw-eab4 工业 装甲缠绕带事件(采购问题) 5、应知应会标准清晰化资料整理 6、财产清盘工作及协调 7、清盘资料的录入 8、_年 2 月 23 日工装统计人员培训 9、查阅生产部门日报表拟订培训内容：生产统计报表的编制 10、_年 2 月 25 日关于电器总装 ia-5l 托盘错为 ia-4l1p 托盘的稽核报告以及关于仓库碎布库 存问题的稽核报告 11、整理_年 1 月份生产系统异常问题汇总报告 12、_年 2 月 26 日统计员培训《生产统计报表的编制》 13、统计生产部门财产清盘资料。 三、本月存在的问题 1.稽核和统计员的技能培训 2.生产审计和稽核的组织结构和地位 3.生产现场管理：生产计划的实施和监督 4.公司中高层的责任意识的自我培训 5.工序间的制约责任制度 6.生产现场管理：中高层管理人员和基层管理人员生产现场的组织能力及生产工作流程和制 度的完善。 四、本月我碰到的实际问题：略(具体请见工作日志) 五、本月心得 在本月中主要是财产清盘工作，作为工作的协助者我没有正真的实现自己的工作方式和我对 工作结果控制的工作流程，从这件工作中让我正真的知道流程和工作方法的重要性，中下层 管理者对细节的重要性是完成和完善工作的必要条件，虽然对各生产部门的主管将本次的工 作内容说得相当明白，然而在清盘的过程中执行起来却有相当的难度，如电器、smc 对清盘 的准备工作重视力度相当的不够，工装对清盘的方法的执行错误的理解，给清盘带来一种人 为的障碍，电器、smc、工装执行力和组织能力相当的欠缺。中高层管理者对工作细节容易 忽略，在工作中总会出现不切实际的指挥和得不偿失的决定，如清盘人员和车间的变动而忽 略早会的作用，在请盘中对财产状态的认定就显得杂乱无章在加上车间组织中对清盘范围和 清盘方法理解不到位导致重盘和漏盘以及盒装物资盘了物资不盘盛装物。作为这项工作的协 助者还有很多不如意的地方，不仅是物资状态描述不规范，而且还出现低压铜排车间没有清 盘记录上交的事情。更有一些结尾处理的工作实在是难以用语言来描述料。 在本月中我们还对生产系统中存在的问题进行了稽核，在稽核工作中出现的问题(请看相关 的稽核报告)，其实这一切我也没话可说了，只觉得我什么也不是，解决不了公司中的相关 问题，而最基本的工序流程也难以说清楚。而对于现场主管心中的流程却分得清清楚楚，如 2 月 27 日生产大楼两部电梯都坏料，生产主管门就等着电梯修好而让车间处于停产或半停 产状态，而让员工门白白消耗工时，即坚持了清楚的流程(物资从电梯里送上来)而又忽略了 相应的处理流程(异常情况的处理)，总之从上至下没有人去注意制度流程的灵活性。因而我 在 2 月 24 日下发了一个通知，通知内容如下： 生产系统各部门车间： 生产审计稽核将于_年 3 月 1 日起开始对生产系统的下列文件规章制度开展稽核审计工作： 1、计划物控部 《生产协调会管理办法》 《生产管控程序》 《生产统计作业流程》 《生产管理条例》 《物料控制作业流程》 《外发加工作业流程》 《安全库存管理办法》 《呆废料处理作业流程》 《物控管理条例》 2、仓库 《仓库平面示意图》 《进料作业流程》 《物料储存、保管、搬运管理办法》 《领(发)料作业流程》 《退料作业流程》 《补料作业流程》 《成品进仓作业流程》 《成品出仓作业流程》 《账务处理规定》 3、生产部门 《生产控制作业流程》 《员工培训计划表》 《生产车间“5s”管理制度》 请相关部门在 3 月 11 日 17：00 前将以上流程文件规章制度修正后交给生产审计部颜虹，以 利生产审计工作的开展。 以便能促进公司生产体制的改革。生产管理说简单就简单，任何一个人都可以说出一大堆理 论，但是真要做好任何一件事并不那么轻松，正如我们知道管理的方法有很多，但每个人的 管理理念不尽相同，而控制却是一切管理的基础，没有控制力，管理就只能是一场游戏，所 以说管理不是时刻让人开心的娱乐，管理也不是人人都能获利的分赃，管理中有竞争，有对 抗，有不断的冲突，有暂时的牺牲，这一切都需要整合，整合就需要强有力的控制。只有完 善我们的控制体系才能提高公司的凝聚力。凝聚力是体现，控制力是保障。每个岗位都能管 好自己的工作，安排好时间和流程，学会授权，不被工具所累，提高决策效率，处处留心， 重视文档的管理，用好助手，总结规律，制作清单。每个现场管理者都能根据工作计划进度 与事先预计，安排自己在合适的时间(便于发现和解决问题的时机)去跟踪检查。约定执行者 在什么时候，什么情况下应该汇报工作进度与相关情况及相关原因。相关职能人员(跟单员、 助理、品管等)应在什么时候进行跟踪监督、回馈信息或递交报告等。而不是所有的工作都 交给下属来做，而不对订单、图纸、计划排程等进行监督和控制。对生产指令的完备性没有 起到应有的促进作用。 稽核年度总结 3 一、科学制定稽核工作思路 针对实际，研究制定“一二三四五”总体工作思路，即：提出了“创新方式、加强力度、扩 大范围、保证效果”的稽核工作理念;坚持监督与服务并重;推行对稽核直接对象、业务管理 部门、稽核人员的三重严格问责;构建“监事会→稽核审计部→稽核大队→稽核人员”的四 级责任控制网络;建立一线员工的自我监督、分社主任的实时监督、信用社主任的直接监督、 业务科室的职能监督、稽核审计部门的再监督的五级监督防范体系。 二、完善稽核工作制度 先后制定并下发了《稽核项目质量管理办法》、《稽核现场检查办法》、《稽核人员道德准则》、 《稽核员后续教育办法》、《内部稽核章程》、《稽核员目标考核办法》、《稽核员人盯社管理模 式》、《工作人员行为失范监察制度》、《干部职工廉政诫勉谈话制度》、《_年稽核人员目标考 核办法》等 10 余个规范性制度文件，有力推进了稽核工作制度化、稽核操作流程化进程。 三、创新稽核手段 一是建立了稽核承诺制。每次开展稽核工作，被稽核单位均要对稽核事项作出书面承诺，明 确双方职责，维护稽核的严肃性。全年收到书面承诺书 378 份。二是建立稽核整改回复制。做到查处与整改并重，对稽核检查发现的问题要求在 10 个工作日内提交整改报告，有效地控制了违规问题“前清后欠”，屡查屡犯的现象。全年收 到稽核整改报告 96 份。三是建立管理建议书发送制度。对稽核发现的重大问题，以监事会 名义向职能部门发送管理建议书 24 份，进行风险提示，提高了管理的针对性和管理效能。 四是建立稽核工作例会制度。将每月第一周星期二定为稽核工作例会日，以此为平台，定期 听取稽核人员工作汇报，总结经验，分析问题，提出建议。并在每月主任工作会上通报稽核 未整改事项，要求主任当场作出口头说明。全年召开稽核例会 12 次。四是规范稽核处罚程 序。为使稽核人员充分履行查处职责，全面反映暴露问题，将稽核人员发现的问题提交工作 例会进行研究，采用统一处罚尺度，以“稽察通报”形式将处理结果向全辖通报。全年共编 发“稽察通报”12 期五是规范稽核载体。为提高稽核人员工作效率，为每名稽核人员配备 电脑笔记本，统一制作并使用规范化的稽核工作底稿、取证记录、资料调阅清单、稽核处罚 通知书、发现问题移交书、稽核整改通知书等，达到了稽核工作文本的格式化、规范化、标 准化。六是创办“信合稽察简报”。该简报全年编发 12 期，设置了稽核工作动态、稽核工作 探索、稽核工作专题报道、业务辅导、稽(!)核风险提示等栏目，针对业务风险点进行了剖析、 规范、引导和提示，丰富了员工的业务知识，有效地规范了操作行为。并以公文方式发表金 融信息 9 篇、金融调研 3 篇，被多家媒体采用。 四、设计业务操作监管流程 为尽量减少业务操作风险发生，在 3 月组织编写了“农村信用社业务规范化操作监管流程” 一书，并印发到每位员工手中。该书编印后，得到四川省联社高度评价和肯定，在该书基础 上，经省联社完善改编后的《四川省农村信用社业务流程合规操作手册》一书已正式出版， 并在全省农村信用社推广实施，成为指导全省农村信用社业务规范化操作的范本。 五、强化核心工作，加大稽核力度 一是全面覆盖，做好序时稽核。全年开展序时稽核 342 社次，40 个营业网点均稽核到 12 月 份底，稽核面均达 100%;二是重点突出，抓好专项稽核。全年共实施专项稽核 6 次，共计稽 核检查 191 社次;三是注重整改落实，做好后续稽核。共计实施后续稽核 191 社次，形成后 续稽核报告 58 份;四是务求实效，认真开展再稽核工作。先后对白沙、官渡、大竹 9 个营业 网点进行再稽核，对存在的问题进行了严肃处理。 稽核年度总结 4 为什么这么说呢?主要是督改室从无到有，从年初摸着石头过河，到年末总结出一整套经验 和机制，哪一条哪一款都是我们在部领导的启发和引导下，通过深入调研、认真分析、举一 反三，由理论到实践，再由实践上升到理论的一个螺旋型提升的过程。 我们在年初就和部领导沟通督改室的整体工作思路，并不断进行修正和完善，从整改工作制 度到整改标准制定;从非现场差异化督改到协同化整改机制的确定;从现场核整改到非现场督 改案例分析;从问题库的建立到内外部检查对比分析。我们从督改的方向、流程、方式、方 法都做了创造性的完善和改进。 短短的一年的时间，现在我们可以不谦虚地说，我们室的员工都从整改督改的门外汉，晋升 为整改督改工作专家了，当然专家也是有级别的，但起码我们行宇在内审培训时能做到和同 业银行就督改进行交流，并得到肯定，华夏银行的督改工作也是有可圈可点之处的。在这个 转变的过程中，我们也学到了很多东西：特别是我室两位年纪较小的员工，行宇从现场室过 来，做过督改后更多地领会到如何在现场检查问题确认的同时就应更深层次地想到整改措施 的重要性;丁鑫也从一遍遍对督改工作流程的梳理过程中，理清了当前的工作思路和下一步 的努力方向。我也清楚地记得李总给我们提的关于整改工作标准问题，要我们深入思考什么 叫举一反三整改;也记得关于整改工作制度、实质性复核分析、差异化督改、协同化整改、 督改案例分析等等新的督改举措都是吴总率先提出来的;记得外聘的董老师就物流金融问题 的督改给我室提出了的非常具体指导意见。正是在大家的共同努力下，2010 年的督改工作 呈现了前所未有的新局面，突出表现在以下 12 个方面： 1.建立整改工作制度。这个制度是我部率先提出的，开同业之先例。 2.建立重点难点问题协同整改机制。这是我行首次在全行范围内为分行解决实际困难，系统 化地解决各分行的难点问题。 3.建立差异化整改机制。这同样是前所未有的创新举措，有效地利用稽核资源，有重点地开 展工作。 4.首次和专业部室联合督改。 5.首次接受北京分行、资金营运部等单位的主动沟通整改。 6.探索对分行现场整改理念的讲解、一对一专家辅导式督改等方式 7.建立日常督改与现场及离任稽核工作相结合的工作方式 8.建立非现场分析性审核与现场整改核查工作相结合的工作方式 9.建立按季度形成督改工作报告的机制 10.深化现场核查与延伸检查相结合的工作方法 11.建立现场核查与现场协调整改相结合的工作方法 12.建立针对行领导批示问题的快速反映机制 12 个事项中创新类就有 10 项，上述工作的成效就是全年对_至 2010 年度 3746 余个内外部 检查指出问题进行了督改，综合整改率达到约 94%，比_年年度的综合整改率提高了近 15 个百分点，督改成效非常明显。 稽核年度总结 5 _,是中共中央关于加快信用社改革的重要一年，也是我市信用整体发展的关键一年，。一年 来，在银监分局的大力支持和监管下，在省联社的正确下，全体信合员工认真、党的十六届 四中全会和深入贯彻中央 X 号文件精神，紧紧围绕当地政府关于工作的整体部署，以“一手 抓、一手抓发展”为指导，狠抓稽核监察队伍建设，制定和完善了稽核制度;以支持“三农” 为中心;以我市信用联社确定的“四个五”奋斗目标为突破口;以经营效益为出发点;以强化内 部管理和狠抓落实为手段，认真开展监督工作，有效履行了行业服务、管理、协调、指导的 监督职能，加大稽核督导力度，加大跟踪检查力度，加大处罚力度，重点放在“落实”二字 上，由以前事后监督变为事前稽核，将存在问题扼杀在萌芽状态，从而有力的保障了我市农 村信用社全年各项经营稳步发展。经过全体员工的不懈努力，取得了存款稳步增长，收放两 旺，实力增加，效益提高，经营成果取得建社以来政绩的新局面，为我市农村信用社“二次” 夯实了基础。现将一年来的稽核工作如下： 一、基本情况 ___农村信用社设有总稽核一人，稽核经理 X 人，专职稽核员四人，兼职稽核员 X 人。全辖 设有独立核算信用社(部)_个，信用分社_个，共_个营业网点，共有员工_X 人。截止__年末， 各项存款_X 万元，比上年增加_X 万元;各项贷款_X 万元，比上年增长_X 万元，其中不良贷 款_X 万元，占比为_X%，存贷比例_%;股本金余额_万元，比上年增加_万元，盈余总额_X 万 元，实现净利润_X 万元。 二、稽核工作概况 ___联社稽核监察部根据省联社《_稽核工作要点》及全省农村信用社工作精神，结合我市实 际情况，先后对我市_个信用社(部)，_个分社共计_个营业网点进行了最少 X 次，最多 X 次 的全面序时稽核和 X 次全方位的时时跟踪检查，稽核面达_X%。为了确保稽核检查质量高， 定性准确，侧重点突出，在每次稽核工作进行前都要结合各信用(部)、分社，确定必查项， 重点项，明确，合理分工，从而确保每次稽核检查工作高效、及时、准确地进行。 我们在进行序时、常规稽核的同时，根据联社要求以及业务发展普遍存在的问题及时组织开 展专项稽核。今年共进行专项稽核 X 次，其中综合业务网络系统专项稽核 X 次，共稽核_个 新系统营业网点，新系统网点稽核面达_X%;进行卫生检查专项稽核 X 次，共查_个营业网点， 稽核面达_X%;进行规范化服务专项检查 X 次;对我市农村信用两个经济实体(金店和银鑫典当 行)，进行专项稽核 X 次，根据省联社安排，协同资产负债部对全辖信用社进行“冒名”贷 款专项稽核 X 次。通过一年稽核检查，共发出《稽核书》_份，《纠正通知书》_份,《通知书》 _份，《离任报告书》_份，《待岗通知书》X 份，《贷款催收通知书》_份，《清收贷款通知书》 _份;为了规范信贷操作，___联社稽核监察部组织编写了《___农村信用社信贷文本》,共发出 《___农村信用社信贷文本》_份。通过一年稽核检查，共处理违规、违纪人员_X 人，罚款 __X 元，其中：通报_人，行政警告 X 人，行政降级 X 人，行政记大过 X 人，信用社主任 X 人，免信用社副主任 X 人。查出了部分信用社(部)、分社在业务经营，费用、信贷、传票帐 务、内控建设等方面存在的问题，我们通过说服教育、经济处罚、召开现场会议、行政处罚 等方式加大了稽核处罚力度，堵塞了漏洞，纠正了各种违规、违纪和不良行为的作法,规范 了各营业机构的业务操作，解决了业务操作中的实际困难，提高了依法经营意识，增强了管 理制约机制，从而为___联社业务发展奠定了良好的基础。 三、稽核工作具体内容 ㈠、重点搞好常规稽核工作 __决算常规稽核。为了确保__年度会计决算真实、准确，联社稽核、业务人员对所辖各网点 进行了全面、细致的检查，重点是对决算是否核对准确、是否有虚假或以贷收息，有无下甩 费用，贷款形态是否真实，并进行相应科目的帐务调整。通过检查发现了 X 个 社少提应付未付利息__元;X 个社多提应付未付利息__元;X 个社加提应付未付利息___._元;X 个社各项提留基础数错误。对以上问题已按照联社决算文件要求作了纠正和帐务处理。__ 年度经营目标责任制兑现常规稽核，()。经营目标责任制的考核采取“百分计计酬”的办法, 主要对我市农村信用社经营目标完成的真实性及考核情况的合规性进行检查。经考核我市农 村信用社__年度经营目标责任制各项指标均真实、准确，无超比例兑现工资现象。其核得_ 分以上的社_个，占比_%，得_-_分的社 X 个，占比为_%，_-_分的社 X 个，占比为 X%。 ㈡、积极开展序时稽核，定期监控各社经营情况。信用社工作总结序时稽核是稽核检查中定 期性对信用社各项业务经营情况检查的有效，有地搞好序时稽核有力于堵塞经营中存在漏 洞，将存在的问题及时进行纠正和处理。一年来，我市联社稽核监察部，通过对全辖所有营 业网点会计、基本制度情况、结算业务合规性、有价证券管理、重要空白凭证管理、现金管 理和综合业务网络系统的合规性操作等方面进行了多达 X 次的序时稽核和 X 次跟踪检查，共 检查信用社库存_X 次，共查现金__万元;检查重要空白凭证_X 次，共查_万份;检查抵(质)押 物品_次，累计_X 万元;检查计算机备份盘_次，计_X 张;检查计算机各类打印_次，计__份; 检查结算业务_X 次;检查各种登记簿__本;现场稽核传票__本。 ㈢、根据我社实际情况，及时开展专项稽核 根据我市农村信用社实际情况和普遍存在的问题，及时进行研究、部署，开展专项稽核。一 年来，稽核监察部根据业务发展需要共进行专项稽核 X 次，其中综合业务网络系统专项稽核 X 次;城区规范化服务专项检查 X 次;“冒名”贷款专项稽核 X 次;进行专项稽核 X 次，检查情 况如下： ⑴、综合业务网络系统专项检查方面 为了进一步加强我市农村信用社在新系统下的业务经营的监督和检查，稽核监察部对全辖所 有信用社传票、帐务、报表进行了全面、细致的稽核检查，仍然发现部分信用社存在不少问 题，如：柜员业务操作权限过大，错帐冲正无会计主管签字，主管柜员没有起到事中、事后 监督的作用;存在记帐串户或在新系统中无栏等现象大额结算业务无主管柜员签字;计算机报 表装订不规范;部分信用社由于上线时核对工作不扎实和发放贷款柜员责任心不强、收息时 存在少收、多收利息现象，对此，联社稽核监察部及时下发《关于认真核对贷款利率与微机 输入利率的通知》文件，责成各社对上述情况进行、上报。 ⑵、卫生及规范化服务专项检查方面 为了加强我市农村信用社规范化服务，增强员工意识，打造精品网点，提高服务质量，我社 从基本的卫生入手，对全辖_个营业网点进行卫生专项稽核，共发出“最清结”_份、“清洁” _份、“不清洁”X 份;对城区信用社规范化服务进行突击检查，共检查_个营业网点，稽核面 达_%，共处罚违规人员_人，经济罚款计_X 元。 ⑶、协同相关部门进行“冒名”贷款专项检查 经过认真部署、合理安排，我社及时组织人员对全辖信用社“冒名”贷款进行了一次详细专 项检查，通过认真核对、汇总和统计，发现我市_个信用社存在冒名贷款，共计_X 户，_X 笔，金额___X 元。 四、工作中存在的问题和障碍 由于农村信用社机构分散，人员较多，经营管理者和从业人员文化平和业务素质参差不齐， 规章制度、、法律意识等方面观念淡薄，对内控制度的特别是在防范和化解风险上的认识不 到位，粗放型经营，有章不循，违规操作，屡查屡犯，屡纠不改，内控制度形同虚设，只图 眼前的经营利益，而忽视了长远意义上的效益，从而导致内控方面执行不力的现象。 带来便捷的结算渠道的同时，也给新系统下稽核检查工作带来了新的问题和要求。如：没有 行之有效的与综合业务网络系统相匹配的“稽核检查、风险预警系统”，使得在所有业务数 据“集中”处理下，稽核人员无法直接从系统得到相应的稽核，从而使存在风险不能在第一 得到发现和解决，管理部门不能应用发达的计算机网络进行监控。 没有很好的将非现场稽核与现场稽核有机结合，来构成农村信用社稽核监督管理工作的完整 体系。其主要原因，一是由于综合业务网络系统对“稽核、监督、检查”等方面存在“真空” 状态，新系统下对稽核信息的采集、整理、、利用不充分，导致非现场稽核无法进行的现象 存在。二是非现场稽核的技术支持不够，全省农村信用社综合业务网络系统仍未建立功能齐 全、实用性较强的非现场稽核监控系统。而手工和半手工操作，不能对浩繁复杂的数据进行 快捷处理，形成时效性强的监督管理信息。 由于联社对各部室的分工不同，稽核与其他职能部门缺乏协作，造成抓经营和抓管理“两张 皮”现象，使得在内部控制上各个防范主体不能有效联动。 总之，一年来，我市联社稽核工作在联社领导的正确领导下，依照上级主管部门的安排及部 署，做了大量的工作，较为圆满地完成了各项工作任务，充分的发挥了稽核的再监督作用， 但与上级要求尚有差距。今后，我们必须加强学习，不断提高政策领悟水平和综合业务能力， 加大稽核、监察执法力度，切实维护各项规章制度的执行和落实，为我市信用社业务经营稳 步推进保驾护航。 以上报告妥否，请指正。