2020季度审计工作报告3篇 12页

2020 季度审计工作报告 3 篇 工作报告是指向上级机关汇报本单位、本部门、本地区工作情况、 做法、经验以及问题的报告。下面就是给大家带来的 2020 季度审计 工作报告 3 篇，希望大家喜欢 ! 季度审计工作报告一 根据年度审计计划安排，内审部于 2020 年 x 月 x 号至 x 月 x 日对 公司存货管理进行了审计。 一、审计概况 审计依据：财政部《会计法》 、《内部会计控制规范》等有关规定。 审计项目：存货管理审计。 审计范围：仓储管理的制度完备性和严密性 ; 原材料入库、在产品 和原材料的出库、 在产品和产成品的入库、 产成品出库的合规性和准 确性 ; 货品账目和盘点 ; 残次冷背存货的管理情况 ; 存货保安情况。 审查程序和方法： (1) 检查仓储管理的相关制度文档。 (2) 抽查原材 料、在产品和产成品的出入库记录。 (3) 访谈仓储管理相关人员，了 解内控制度严密性和相关制度的执行情况。 (4) 会同仓储主管人员、 财务人员盘点存货库存。 (5) 实地考察和访谈相结合，检查存货保安 情况。 二、审计评论 经过审计，我们有如下结论： 可以看出， 我单位在存货管理方面具有以下特点： 一是制度建设比 较健全。对照财务部下发的《内部会计控制规范》 ，我单位的存货管 理制度的建设具有很强的实用性和科学性。 二是内部控制系统比较完 整。对仓储管理人员的配备比较科学合理， 不相容岗位的仓储人员实 现了分离。 审计中发现了一些问题， 但这些问题极少是因为仓储管理制度没有 涵盖，原因如下：一是实际工作中不可避免会出现的偏差 ; 二是部分 仓储管理人员对制度的执行还存在不到位的现象， 出现的问题只要认 真对待是完全可以避免的。 在现场审计过程中大多数问题已与相关人员进行了沟通， 并提出了 整改建议， 公司生产部领导及生产部仓库管理组上下高度重视， 这些 问题正在积极整改过程中。 三、审计结果及建议 1 、审计结果： (1) 实际材料出库过程中，存在部分仓库管理员在未履行全部手续 后就出库的情况，尽管事后进行了补记录。 (2)2020 年 x 月 x 日，半成品仓 BOS-330主板出库记录和车间领用 记录不符，出库记录少了 5 套。经了解，是由于车间第二次补领 5 套 后，仓库管理员没有予以记录。 (3)2020 年 x 月 x 日，成品仓有一批电控锁 (32 把) 入库未记录。 (4) 经过盘点，半成品仓、成品仓的账实基本相符，但原材料仓的 接线端子、 电阻的数量出现合理范围外的损耗。 经了解是出货时计量 不够精确，只是凭经验的眼看估数。 (5) 部分仓库管理员的安全意识不强，对仓库保管的安全知识回答 不正确。 2 、审计建议： (1) 关于仓储管理制度执行 加强对仓储工作人员的教育， 并建议将制度执行情况和业绩考核挂 钩，强化公司仓储管理制度的执行力度。 (2) 材料出入库一定要严格按照流程，避免漏记、错记，原材料出 库 要准确计数，不要因为麻烦而目测计数。 (3) 加强对仓库管理人员的安全知识教育，强化仓库管理人员的安 全意识。 四、其他说明 因限于此次存货管理审计的重点、 范围， 审计工作无法触及所有方 面。审计方法以抽样为原则，因此在报告中未必揭示所有问题。 以上报告送呈董事会审计委员会审阅。 季度审计工作报告二 2020 年是全面贯彻落实党的十九大确定的各项目标任务的起步之 年，系统也面临职能整合调整的压力。 中央的规定及省委省政府出台 的规范政府部门行为的规定， 都将切实地影响预算的执行和财务成果 的反映。现将季度工作总结如下： 一、 思想方面。 为凝聚人心，激发动力，市局党委在年初组织开展了”强责任、转 作风、重实干、求实效”为主题的新春教育周活动，聆听了市委党校 教授所作的党的十九大的体会讲座， 观看了警示教育片， 还去现场实 地参观了国家级检测试验科研基地建设工地， 多样的教育形式， 丰富 的教育内容，提高了认识，开阔了眼界，振奋了精神，既为局党委提 出的工作目标、 工作思路倍感振奋， 又对照工作目标深刻反思自身的 不足，为今年的工作在思想上做好充分的准备。 二、 工作方面。 四季度在完成日常工作的同时， 重点开展了财务决算报表编制、 监 督抽查经费绩效预评、系统财务内审等工作： ( 一) 完成财务年报编制工作。 财务年报是财政部门了解预算执行情况和各项重要支出数据的基 础性资料， 并且随着国库集中支付、 财务集中核算等财政监管体系的 确立，财政部门对单位财务年报的编报提出了更高的要求。 我能克服 时间紧、 工作量大等困难， 在完成三个单位财务年报编制工作的同时， 指导下属两院及时完成编报工作。 ( 二) 监督抽查经费绩效预评工作。 绩效预评是财政部门对预算安排资金事先进行核实的经费评审工 作， 相比以评定等次为目标的事后评价工作， 绩效预评可根据评审情 况直接削减项目预算资金。 监督抽查是我局履行职能最重要的监管手 段，也是多年来财政部门确定的经费保障重点项目， 围绕监督抽查计 划的实施、项目资金的使用，我局制定了比较完整的制度体系，在历 年财政绩效评价中均得到了 90 以上的高分。 为使今年的绩效预评得到顺利开展， 我与业务处室一起做了大量的 准备工作， 并随着评审小组的两次现场核查， 又及时提供了评审所需 的证明材料。评审意见下达后，及时起草了反馈意见。因财政从本身 利益出发需要核减预算经费， 而我局监督抽查经费项目各项依据又较 为充分， 这项牵扯了我太多精力的评审工作到目前为止还未有最终结 果。 ( 三 ) 全市系统内部审计工作。 系统内部审计已开展了八年， 与以往聘请审计专家不同， 今年是系 统利用自身力量独立开展内审的第一年。 由于时间较紧， 内审成员又 从未正式涉及过审计业务， 因此现场审计结束后， 我负责的核实数据、 出具报告等后续工作量非常大。目前相关工作还在穿插进行中。 ( 四 ) 做好节能降耗相关统计工作。 节能降耗是加强能源利用， 缓解环境压力， 推动经济健康发展的有 效措施，各级政府都将节能降耗作为硬指标落实到各部门的考核目 标。我局节能降耗工作主要由办公室负责，我着重做好水、电、汽油 等耗用量的台账登记工作，发现异常数据，及时通报管理部门核实， 减少浪费现象。 四季度完成了 2020 年能耗考核表的填报，通过日常控制，我局顺 利达到 2020 年度能耗考核目标。日前，考核组已对我局进行了实地 考查， 我局有望再次被评为节能降耗先进单位。 四季度工作总体还算 顺利， 但监督抽查经费绩效预评和系统内审工作化费时间过多， 影响 了日常工作的开展效率，这两项工作涉及相关人员的组织、协调，暴 露自身统筹能力、 管理能力的薄弱和不足， 需在日常工作中加强思考， 在下季度加以改进。 季度审计工作报告三 三季度中，在区委、区政府的正确领导下，单位认真组织学习贯彻 落实党的十八大精神，务实工作作风，加强自身学习，坚持”依法审 计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针， 较好的完成了各项工作任务， 圆满地达到了工作目标。 现将本季度个 人工作情况总结汇报如下： 一、加强学习，培养提高自身综合素质。 加强学习，加强自身的思想道德建设，树立自尊、自信、自立、自 强的意识，在实际工作中端正思想，坚定信念，牢固树立党的观念、 政治观念、大局观念和群众观念，始终保持忠于党、忠于祖国、忠于 人民的政治本色 ; 严格遵守各项规章制度 ; 尊敬领导、 团结同事， 为人 真诚、人际关系和谐融洽，从不闹无原则的纠纷，规范自己的言行， 毫不松懈地培养自己的综合素质和能力， 做一个合格的新时代审计人 员。 二、强化业务技能，创造业务佳绩。 在日常工作中， 我深切地体会到， 审计工作是一项专业性、 实践性、 艺术性很强的工作。 尤其面对今天这样愈来愈复杂的经济结构与审计 环境、愈来愈高的审计执法要求和社会对审计的期望以及愈来愈深入 发展的审计质量要求与技术更新。 要想把审计工作做好， 获得较好的 成果，不仅要有较好的品格，而且需要过硬的业务本领。做为一名基 层的审计人员，加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方 法。为此我在加强自身学习、提高自身综合素质的同时，与全局工作 人员探讨牢牢把握解决突出问题、 典型问题及把推动”精品工程”主 题摆到重要位置，以身作则，从自身做起，把理论知识与解决问题紧 密结合、统筹安排、交叉进行，不断提高业务技能 ; 其次，加强自身 修养， 提高综合素质，既要有广博的理论知识和精通的审计专业知识， 还要有娴熟的业务技能和良好的心理素质， 提高从宏观角度分析、 解 决问题的能力，争创优秀的工作业绩。 11 月，我参加了省审计厅组 织的 ao 现场审计系统培训并全部通过了考试，取得了良好的学习效 果，明季度我将在预算执行审计及其他个别项目中继续探索开展 ao 现场审计， 将这次的学习成果转化为实实在在的审计效果， 继续推进 我局的计算机审计能力。 三、履行职责，圆满完成各项工作任务。 第三季度来， 为适应经济责任审计发展形势的需要， 进一步规范和 深化经济责任审计工作， 我不仅参与制定了 《安阳市北关区领导干部 离任经济事项交接办法》 等经济责任审计制度， 并参与指导完善了民 航路街道办事处老主任离任、 新主任接任等多个单位领导离任现场交 接手续。圆满完成局安排的本级财政预算执行情况及财政决算审计、 灯塔路街道办事处书记、主任，统计局局长的任中经济责任审计，地 税局征收的房产税和土地使用税等税种征收管理情况审计和豆腐营 街道办事处财务收支审计等五项审计任务 ; 市局交给的计划生育资金 审计、 排污费征收管理使用情况审计、 农村良种补贴农业机械购置补 贴拨付管理发放和使用情况审计、 病虫害防治资金审计、 农村劳动力 转移培训及”阳光工程”等六项专项资金的审计， 和质量技术监督局 的财务收支等共计七项审计任务。 参与北关区房屋建设综合开发公司资产负债审计， 并数次参与深入 基层调查， 对西彰涧和杏花村村民上访案件中所提出的财务问题进行 了有针对性的村级财务收支全面审计及审计调查， 并配合区纪委、 区 信访局、 彰北办事处多次下基层为信访人解惑答疑， 为党委政府查清 事实真相、 正确决策处理等提供了第一手资料。 出具审计报告 11 篇， 查出违规金额高达 500 多万元。 并针对财务管理等方面存在的问题提 出合理化建议 30 条。 ( 一) 完善制度建设。 北关区审计局为进一步规范领导干部经济责任审计工作， 增强审计 效率，促进领导干部落实科学发展观，树立正确政绩观，全面履行职 责，参与制订并下发了 《关于印发安阳市北关区经济责任审计制度的 通知》文件。其中一是《安阳市北关区经济责任审计工作联席会议制 度》，二是 《安阳市北关区经济责任审计公示及审计结果公告制度 ( 试 行) 》，三是《安阳市北关区经济责任审计结果运用办法 ( 试行 ) 》。 参与拟定了《北关区党政领导干部任期经济责任审计暂行办法》 、 《北关区党政领导干部任期经济责任审计暂行办法实施细则》 、《北关 区经济责任审计操作规程》 、《北关区经济责任审计办公室工作制度》 等一系列的制度。 参与制订并下发了 《关于印发安阳市北关区领导干 部离任经济责任事项交接办法的通知》文件。根据办法规定，目前已 完成了 20 个单位 29 名科级领导干部离任经济责任事项的交接工作。 该 《通知》 制定了规范详细的 《领导干部离任经济责任事项交接办法》 《北关区领导干部离任经济责任事项交接表》 等近十项有、 关经济责 任交接表格。 对机关领导干部离任时经济责任交接的主要事项、 内容、 方法和交 接手续作了明确规定，进一步界定和规范了领导干部离任的经济责 任， 为组织和人事部门的干部任用提供参考依据。 参与制订并下发了 《区纪委、区委组织部、区监察局、区审计局、区财政局、区物价局 关于开展财务专项检查工作的通知》 。这些制度的建立，将有效的加 强区各有关部门在经济责任审计工作中的协调配合， 提高经济责任审 计工作质量、 规范党政领导干部任期经济责任审计结果运用， 使区经 济责任审计工作逐步纳入制度化、规范化的轨道。 ( 二) 开拓思路，积极探索。 1 、牢固树立”精品工程”意识。 工作中严格依照法定的审计程序，严格执行各项审计规范和准则， 严格根据法律法规进行处理。在确保程序、规避风险的基础上，创新 工作思路，探索工作方法， 积极开展计算机联网审计，有步骤有计划 有重点的开展工作。从审计方案的制订、审计实施过程的操作、审计 证据的取得、 审计报告的编写、 审计结论文书的草拟到审计决定的执 行落实等都再三把关， 并定期向上级领导汇报审计进展情况， 并与上 级及同事实现信息资源共享，确保高效率、高质量的完成审计任务。 2 、规避风险、确保质量，着重控制审计环节总体规划。 为实现市局提出的”两个完善、 两个提高、 一个探索”的审计信息 化建设工作目标， 探索计算机审计的新路子、 新方法， 我对审前准备、 编制审计实施方案、 出具审计报告、 检查审计结论等审计工作每个环 节逐一进行了细化和明确。第三季度我在财政、计生、地税等项目的 审计中运用了计算机审计，有效缩短了审计周期，提高了工作效率， 为顺利开展审计工作奠定坚实的基础。充分开展审前调查。 重视对被 审计单位的了解，为此我设计了《审前调查表》 、《内控制度测试表》 、 《经济决策会议一览表》 、《单位收支明细表》等十一种单位、人员基 本情况及专项经费收支等调查表格， 对取得的审前资料进行初步分析 性复核，关注资料间的关系和异常波动，分析确定被审计单位财政、 财务收支及其有关活动中可能存在的重要问题和线索，确定审计重 点。 注重分析。中国演讲网，因为专业，所以精彩 ! 审计评价既是具体 审计项目质量的集中体现， 又是对审计工作质量的检阅， 着重评价人 的因素对于相关经济活动的影响， 不但事关被审计人的利益， 而且关 系到部门利益和党的干部政策。因此，我本着慎重、负责的态度根据 被审计人任职期间范围履行职责的情况， 对已经收集到的证据， 紧紧 围绕经济责任进行分析， 归纳总结， 做出实事求是、 客观公正的评价。 评价时， 依照审计规范评价准则和经济责任审计实施办法规定的评价 内容做出评价建议，提出审计意见。不对审计过程中未涉及的事项， 不对证据不足、评价依据或标准不明确的事项进行评价。 ( 三 ) 注重审计调查研究。 通过审计调查， 揭示问题， 分析原因， 提出在体制改革， 完善制度， 加强管理，健全机制等方面的建议，为党政领导宏观决策服务。我参 与撰写的论文 《对小学教育经费现状的思考》 发表在第十一期的国家 发行刊物《中州审计》上 ; 我参与撰写的论文《北关区经济责任审计 建议》获得市审计局优秀论文奖 ; 参与撰写的《区办事处财务管理存 在的问题及对策》审计调研报告，为我区领导决策提供参考依据。 ( 四 ) 努力学习、钻研业务，做好领导助手。 在审计局工作的日子里， 我深刻认识到审计工作性质的重要性， 都 同样需要认真、细致、精确及严谨的工作态度。注重把好廉政关，把 廉政作为对自己的基本要求 , 坚决执行党风廉政建设责任制，遵守中 央关于党政领导干部廉洁自律的规定， 筑牢拒腐防变思想防线。 平时 能够虚心向身边的同事及前辈请教，做到多看、多问、多思考，努力 使自己在最短的时间内胜任各种工作环境和内容。对工作积极主动， 严格把关，一丝不苟，努力完成领导交办的每一项工作。在繁多的工 作中，分清主次科学安排，按时、按质、按量完成任务，同时配合其 他科室做好各项文字写作和文件、信息报送工作。 四、存在的问题及明季度发展方向。 通过本季度工作，进一步提高了思想政治素质，开阔了视野，拓宽 了工作思路，增强了全局意识，强化了心胸坦荡、正直端庄、严谨朴 实的良好作风。 回顾第三季度来的工作成绩， 是领导大力支持和热情 帮助的结果，是同志共同努力的结果，在总结成绩的同时，我也看到 自己的缺点和不足， 主要是还需进一步加强学习， 努力提高自己的政 治理论和政策水平， 注重综合分析力度、 提出有针对性的合理化建议， 努力提高自己的工作层次和能力。 以上就是本季度个人工作情况总 结报告，不当之处还请上级领导批评指正