财政局2018年上半年工作总结及下半年工作计划 9页

财政局 2018 年上半年工作总结及下半年工作计划 2018 年，是贯彻党的十九大精神开局之年，是决胜全面建成小康社会、实施十三 五规划承上启下的关键一年。XX 市财政局深入贯彻落实党的十九大和习近平总书记考 察云南重要讲话精神及省委十届四次、州委九届三次、市委九届三次全会精神，大力 弘扬跨越发展、争创一流，比学赶超、奋勇争先精神，落实中央、省、州和市委对 2018 年经济工作的总体部署，以保障和改善民生为重点，全面深化财政改革，进一步 夯实发展基础，壮大财政收入规模，增强财政支持经济社会发展的能力，为与全国、 全省同步全面建成小康社会提供坚实的财力保障。 一、上半年主要工作情况 (一)清理核实抓处置，有效防控重大风险。制定《关于进一步加强和规范政府性 债务管理的实施意见》《XX 市地方政府性债务风险应急处置预案》《XX 市抓融资防风 险专项行动方案》《XX 市坚决打好防范化解重大风险攻坚战专项行动计划》，成立政 府性债务管理委员会、政府性债务管理领导小组及其办公室;下发《XX 市隐性债务清 理工作方案》，对全市隐性债务完成清理核实锁定;根据《XX 市地方政府性债务风险 应急处置预案》，有针对性地研究制定化解措施;调整充实政府性债务管理领导机构， 制定《XX 市政府性债务管理办法》《XX 市防范化解政府性债务风险方案》《XX 市政 府性债务管理委员会工作规则》;积极筹集资金偿还债务本息，有效化解债务风险;全 面开展 2018 年全市存量资金清理工作，清缴存量资金 3488 万元。 成立 XX 市防范和打击非法集资工作领导小组，统筹推进打击和处置非法集资工作; 组织市场监管、金融办、公安局等 11 家部门开展了打击非法集资宣传月活动;组织财 政、公安、住建、市场监管等部门对全市辖区内重点领域的 86 家企业进行了排查;对 群众举报的 3 户企业存在以储值卡、预付卡、投资经营、投资理财、内部认租返息等 方式吸收资金的线索，由市住房城乡建设局牵头，及时开展案件调查;积极配合州公安 局开展 8.06 涉嫌非法吸收公众存款案件的侦办;组织金融办、市场监管、公安等单 位，对辖区内从事 P2P 和涉及金融业务企业开展排查;组织市公安局积极开展 3.23 非 法吸收公众存款案件的侦办;在桃源湖广场、XX 师院组织开展 5.15 打击非法集资宣传 活动，发放宣传品 4000 份;进一步畅通群众来访渠道，设立信访接待室，安排专门人 员接待接访，提前做好投资人群体的劝导、解释和沟通工作，进一步化解潜在风险， 矛盾升级风险加剧的可能性得到有效控制。 (二)统筹协调抓征收，努力完成财税指标。全力支持打好精准脱贫、产业转型升 级、统筹城乡规划建设管理、五网建设、防范化解重大风险、污染防治六大攻坚战， 以深化供给侧结构性改革为主线，准确把握经济运行态势，科学编制预算，市人民政 府下发《XX 市抓财税收支专项行动方案》，市财政局制定了分组服务税收征管部门工 作机制，主动加强与税务和重点企业的沟通，密切关注税收重要行业和主要税种收入 变化。加强非税收入征管，及时分解下达征收任务，坚持征查并举，确保应收尽收。 全市 1 至 6 月完成一般公共预算收入 14.93 亿元，为人代会通过预算数 24.81 亿元的 60.2%，为政府工作目标 25.04 亿元的 60%，比上年同期增长 14.9%;完成一般公共预算 支出 30.43 亿元，为人代会通过预算数 46.57 亿元的 65.3%，为政府工作目标 47.44 亿元的 64%，比上年同期增长 5.2%;完成基金预算收入 2.06 亿元，为人代会通过预算 数 6.5 亿元的 31.7%，比上年同期增下降 25%;完成基金预算支出 1.2 亿元，为人代会 通过预算数 6.92 亿元的 17.3%，比上年同期增长 8.1%;完成财政八项支出 25.82 亿 元，下降 1.9%，占一般公共预算支出的 84.9%;完成民生支出 26.63 亿元，增长 6.1%，占公共财政预算支出的 87.5%。 (三)创新机制抓争取，财政蛋糕持续做大。坚持把向上争取项目资金作为增强财 力、缓解收支矛盾的重要措施。强化各部门和各乡镇争取项目资金的主体责任，把争 取项目资金工作摆到更加突出的位置，进一步加强责任意识、主动作为、积极协调， 充分调动全市各级各部门的积极性，全力投入到争取项目资金工作中，形成全市上下 合力向上争取支持的氛围，确保目标任务圆满完成。根据《XX 市向上争取资金项目及 政策指引》，加强与上级部门协调沟通，高质量做好项目储备与上报工作。各部门和 各乡镇结合实际，制定完善向上汇报工作制度。一方面，主动汇报项目前期情况，积 极争取上级支持;另一方面，及时了解掌握上级资金的投向和支持的重点领域，有针对 性地做好项目前期准备工作。市委市政府督查室将各部门和各乡镇的争取资金情况进 行排名，及时在全市进行通报，建立完成任务倒逼机制，督促各部门抓好争取项目资 金工作。1 至 6 月全市共争取到一般公共预算上级补助 15.67 亿元，比上年增加 3.43 亿元，增长 28%;争取到位债券置换存量债务资金 2900 万元;申报省政府新增债券项目 117 个，申请资金 10 亿元。 (四)多措并举促进度，支持经济平稳发展。面对前所未有的收支压力，全市各级 各部门认真贯彻落实一系列稳增长政策措施，坚持收支并重，科学合理安排预算，召 开支出进度分析会，加快执行年初预算。建立督查约谈通报制度，对项目支出进度慢 的预算单位进行约谈，确保完成各阶段支出进度目标。在深化财政体制改革的同时， 不断调整和优化支出结构，充分发挥财税政策和资金支持经济发展的调节作用，集中 财力促进全市经济平稳发展和提质增效。全市共筹集安排项目前期工作经费 413 万 元，支持各部门扎实做好项目前期工作，促进了全市固定资产投资高速增长。筹措下 达企业专项资金 2424 万元，推动企业培育、发展和升级。申请退库 PPP 项目 2 个，为 计划实施的一水两污项目、九道河水库工程、葫芦箐水库工程、市政基础设施存量项 目、XX 市高原体育训练基地项目、龙川江治污项目等项目腾出财承空间。在政策允许 范围内做好融资工作，1 至 6 月，全市融资到位资金 14.53 亿元，完成年度目标数 20 亿元的 72.65%。 (五)奋勇争先创一流，财税收支专项行动出亮点。面对经济环境复杂多变、经济 下行压力持续加大等严峻形势，市委、市人民政府团结带领全市干部群众，准确把握 经济运行态势，凝心聚力，克难攻坚，大力弘扬跨越发展、争创一流，比学赶超、奋 勇争先精神，按照助跑、跳起、摸高的工作要求，全力做好 2018 年财税工作。市人民 政府制定下发《XX 市抓财税收支专项行动方案》，健全部门联动征管机制，突出政府 高位协调，加强重点税源监控。强化收入分析，按月进行分析预测，每月召开 1 次市 财政局、市国税局、市地税局、州地税局直属征收分局、市国土资源局、开发区财政 局、开发区国税局等部门参加的财税收支协调分析会。对年初税源预算进行动态监 控，对可能存在收入缺口或不确定、不稳妥的税源，及时做好应急预案和填平补齐措 施。根据细化分解的财政收入计划和按月下达的收入目标，强化对目标计划完成情况 进行督查通报。通过抓实财税收支专项行动，科学配置资源和力量，锁定目标、挂图 作战，确保四个狠抓和四个全力落到实处。即：狠抓收入目标实现和均衡入库;狠抓向 上争取和支出总量及进度;狠抓新增融资和债务风险防控;狠抓财源培植和中期财政规 划。全力确保工资发放、机构运转和基本民生保障;全力规范融资行为，切实防范财政 风险;全力加快做大支出，确保财政支出对稳增长的支撑;全力增加财政收入税收占 比，切实提高财力质量。 (六)持续加大支农投入，脱贫攻坚迈出坚实步伐。一是强化扶贫资金保障。全市 共投入扶贫资金 1.08 亿元，其中：财政专项扶贫资金 3627 万元，整合涉农资金 5704 万元，健康扶贫资金 145 万元，教育扶贫资金 158 万元，社会捐赠扶贫资金 1191 万 元。确保 2018 年西舍路镇和全市 6 个建档立卡贫困行政村、4 个新增贫因村提升工程 贫困村出列、11909 名贫困人口实现高质量脱贫，完成全市剩余的 112 个贫困自然村 建设任务。二是努力改善农村生产生活环境。实施农业综合开发高标准农田建设项目 2 个，完成投资 1329 万元，建成高标准农田 0.81 万亩;申报 2018 年农村综合改革项 目 5 个，计划投资 2850 万元;申报彩票公益金项目 5 个，计划投资 150 万元。三是大 力支持现代农业发展。实施农业综合开发产业化发展项目 1 个，投资 366 万元。四是 及时兑付各项惠农补贴。兑付农业支持保护补贴 3817 万元，争取中央财政农机具购置 补贴项目资金 900 万元，争取中央财政产粮油大县奖励资金 1433 万元，调动了农民的 生产积极性。下达城市公交、农村客运成品油价格补助资金 2541 万元，改善农村出行 条件。五是积极支持农业农村改革。安排专项资金 378 万元支持开展农村土地承包经 营权登记颁证工作。 (七)优化结构补短板，民生福祉持续改善。严控一般性支出和三公经费支出，完 成民生支出 26.63 亿元，增长 6.1%，占公共财政预算支出的 87.5%。一是支持教育优 先发展。完成教育支出 3.6 亿元。下达资金 3233 万元，支持全面改薄;筹措经费 4549 万元，保障城乡义务教育学校正常运转;下达 1919 万元资金切实解决寄宿制学校运转 难问题;筹措资金 1512 万元，继续实施农村义务教育营养改善计划和家庭经济困难学 生生活费补助;筹措资金 979 万元，落实高职高专生均拨款标准;安排专项资金 234 万 元，支持学前教育。二是全面落实各项社会保障政策。完成社会保障支出 2.37 亿元。 三是积极支持医药卫生事业发展。完成医疗卫生和计划生育支出 1.44 亿元。下达补助 资金 177 万元，支持公立医院综合改革;下达补助资金 748 元，支持基层医疗卫生机构 和村卫生室巩固基本药物制度实施成果;下达补助资金 2509 万元，提高基本公共卫生 服务项目补助标准;下达资金 835 万元，建立四重保障机制，深入推进健康扶贫。四是 支持实施积极的就业政策。完成就业补助支出 587 万元，增长 47%。支持做好高校毕 业生、农村转移劳动力、城镇就业困难人员等重点群体的就业工作，支持实施创业扶 持计划，通过开展职业技能培训，完善创业担保贷款政策，加大创业补贴支持力度， 鼓励创业带动就业。五是支持保障性安居工程建设。筹集棚户区改造资金 9.75 亿元; 安排下达农村危房改造资金 648 万元。六是支持公共文化服务体系建设。安排资金 115 万元，继续支持三馆一站及国家大型体育场馆免费开放。投入资金 269 万元，支 持文化遗产保护和传承。安排体彩公益金 344 万元，支持全民健身事业发展。 (八)着力深化财税改革，财税制度更加科学合理。一是深化预算管理改革。完善 财政预算管理制度，细化预算追加程序和审批权限，健全部门预算项目库。继续开展 预算执行动态监控系统工作，建立覆盖全市各预算单位的预算执行动态监控体系。二 是进一步加大预算信息公开力度。稳步推进预决算信息公开标准化、规范化试点，及 时公开市人代会审议通过的预算报告、背景材料和收支附表，除部分涉密部门外，政 府预算、部门预算如期在云南省预决算信息集中公开监督平台及政府网站公开。三是 全面摸清市本级经营性国有资产家底及现状，稳步推进划转移交工作，为下阶段市级 平台公司转型，打造 AA 平台公司及资本运作等工作提供重要基础保障。四是继续推进 公务卡结算制度。全市共有 176 个单位累计办卡 10725 张，报销金额 853 多万元。五 是继续推进财政票据电子化管理改革。全市纳入财政票据电子信息化管理单位 104 个 (含医疗单位)，安装开票端点 82 个，新增 2 个单位 2 个端点，收缴金额 7.54 亿元。 六是积极推进政府购买服务改革。严格执行《XX 州人民政府办公室关于政府向社会力 量购买服务的实施方案》和《XX 州政府购买服务指导目录》，切实推进政府购买服务 改革工作。 (九)全面加强财税监管，财税管理更加规范高效。一是强化财税监管和预算约 束，确保税收应收尽收，源头监控，市人民政府下发《关于进一步加强税收征管协作 工作的通知》，加强了税收源头监管。严格依法执行预算管理，始终把财政监督检查 贯穿于财政资金安排使用全过程，形成人大监督、审计跟进、财政参与的三位一体预 算执行监管体系，严禁超预算或无预算支出，加快预算执行进度，减少资金沉淀，发 挥资金效益。二是加强风险防控。坚决贯彻执行《国务院关于加强地方政府性债务管 理的意见》《关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知》《关于坚决制止地方以 政府购买服务名义违法违规融资的通知》等文件要求，切实建立健全债券分配与债务 风险预警联动机制和政府债务风险应急处置工作机制。制定《XX 市财政专项扶贫资金 管理办法(试行)》和《XX 市财政专项扶贫资金报账制管理实施细则(试行)》，堵住扶 贫资金管理漏洞，提高扶贫资金使用效益。三是强化资金监督检查。依法接受人大和 审计监督。配合纪检监察、扶贫等部门对扶贫领域资金进行检查，贯彻落实审计法律 法规，支持配合审计部门对财政资金进行审计;牵头做好阳光、规范、安全、及时管理 使用各项资金中不作为、慢作为、乱作为问题专项整治。四是组织开展财政收支真实 性、地方政府债务和扶贫资金管理三大检查。五是组织开展政府资产报告编制试点、 内部控制报告编制及预算绩效管理工作。六是切实推进法治财政建设。认真贯彻《预 算法》《政府采购法》《会计法》等法律法规。1 至 6 月，执行政府采购预算 6458 万 元，实际采购金额 5893 万元，节约资金 565 万元，节约率 9.6%。强化落实法定事项 报告、建议议案办理等工作机制，依法理财水平得到进一步提升。 (十)开展学教转作风，干部队伍建设得到加强。一是落实党组党风廉政建设主体 责任，召开财政系统党风廉政建设工作会议，安排部署 2018 年党风廉政建设和反腐败 工作任务。履行一岗双责责任，主要领导与班子成员，分管领导与科室签订了 2018 年 党风廉政建设责任书，层层分解责任抓落实。二是开展坚决纠正和防止不作为、慢作 为、乱作为问题集中整治，抓好自查自纠和问题整改落实工作。三是认真整改落实省 委第七巡视组巡视 XX 州反馈意见工作，以巡视整改作为推动财政工作的强劲动力，扎 扎实实把省州市党委各项决策部署要求落到实处。四是加强党管意识形态工作的领 导，成立市财政局意识形态工作领导小组，制定年度工作计划和学习计划，认真贯彻 落实党中央和上级党委关于意识形态工作的决策部署和指示精神，切实履行意识形态 主体责任，抓好市财政局意识形态工作。五是开好科级领导班子及党员领导干部巡视 整改专题民主生活会，认真查找班子和班子成员在党的领导弱化，四个意识不强党建 工作薄弱，党内政治生活不严肃全面从严治党不力，宽松软问题突出等方面存在的突 出问题，深刻剖析原因，进行党性分析，开展批评与自我批评，明确整改方向，制定 整改措施，抓好整改落实。六是制定干部教育培训计划，坚持以会代训、定向培训和 网上自学机制，选派参加外出学习 16 期 47 人次，组织内部培训 5 期 714 人次。七是 选派 3 名干部担任驻村扶贫工作队员，严格按照要求，局领导带头，组织干部职工深 入贫困农户家中开展挂包帮、转走访工作，帮扶建档立卡贫困户 89 户。八是承办建议 提案 15 件，做好企业改制、金融领域维稳工作，按时按质办结群众来信来电来访 14 件。九是加强财政文化建设，发挥党总支、支部及工青妇作用，积极组织开展文体活 动，丰富系统干部职工业余文化生活。 二、存在的主要困难和问题 (一)组织收入增长难。经济下行压力持续，非烟财源培植缓慢，结构单一，财政 增收后劲乏力。 (二)优化收入结构难。税收收入增长乏力，收入增长靠非税拉动。1 至 6 月非税 占比 46.1%，要达省州下达的控制非税占比到 30%以内难度较大。 (三)拉支出进度难。向上争取资金存在一定困难，收入进度缓慢，导致收支不匹 配，支出进度不理想。 (四)收支平衡难。我市财政收入增量远不能满足财政支出需求，特别是民生及扶 贫投入、个人刚性支出的迅速增加，对财政正常运转造成较大压力，财政收支矛盾加 剧。 (五)经济支撑指标增长难。GDP 基础支撑指标财政八项支出占总支出的比重高 位，难以持续增长，仅能与一般公共预算支出增长率保持同步;受国家宏观政策影响， 金融机构人民币存贷款增长率与任务数差距较大。 (六)债务风险防控难。2018 年我市已进入偿债高峰期，受政策性影响，融资渠道 收窄，借新还旧已无可能;加之可用财力增长缓慢，资金筹措困难，债务风险防控任务 艰巨。 三、下半年工作总结及措施 (一)抓重点，确保完成目标任务。根据当前经济形势和我市财政状况，以保工 资、保运转、保民生、防风险、守底线为总体工作要求，切实解决当前财政工作中存 在的收入增长难、支出增长难、保障平衡难、债务风险防控难等问题。在财源培植、 收入征管、向上争取、协调保障、精细管理、资金监管方面全面提升管理与服务能力 水平。一是以做大蛋糕、分好蛋糕、管好蛋糕为工作主线。二是以收入要增、编制要 细、结构要优、执行要快、监管要严、绩效要好、信息要明、改革要实、干部要廉、 队伍要强为目标。三是以财源培植、收入征管、向上争取、协调保障、精细管理、资 金监管为抓手。四是以保工资、保运转、保民生、保付息、保配套、保建设为预算编 制原则。五是按照以旬保月、以月保季、以季保年的总体部署，收入、支出上既要确 保完成年度目标，又要确保在关键节点保持一定增幅和排名。六是通过抓财税收支专 项行动，突出填平补齐、确保增量破解收支矛盾、打硬仗稳收支保持融资强劲增长态 势、全力化解和防范政府风险和财政风险等方面有所突破。 (二)抓节点，确保各项收支均衡。按照跨越发展、争创一流，比学赶超、奋勇争 先精神及州财政跳出 XX，与周边同级地区争进位的要求，狠抓财税收支专项行动，对 标对表、填平补齐，确保全年收支和向上争取、八项支出、民生投入等重要目标任务 的实现。一是收入方面。2018 年人代会目标为 24.81 亿元，增长 7%;政府工作目标为 25.04 亿元，增长 8%;奋斗目标为 25.51 亿元，增长 10%。二是支出方面。2018 年人代 会目标为 46.57 亿元，增长 6%;政府工作目标为 47.44 亿元，增长 8%;奋斗目标为 48.32 亿元，增长 10%。三是向上争取资金方面。2018 年政府工作目标为 22.71 亿 元，增长 15.3%。四是民生投入方面。州级要求分别占到支出人代会目标、政府工作 目标、奋斗目标的 75%以上，即分别为：34.93 亿元、35.58 亿元和 36.24 亿元。五是 2018 年财政八项支出完成增长 27%。 (三)抓防控，有效避免财政债务风险。一是管理好系统内债务。确保年内将现有 纳入政府债务的一类债务进行全置换，使用好新增债券。二是坚决防范财政风险，避 免风险集中爆发，确保不发生系统性财政、金融和政府风险。严禁违法超限额举债或 违规提供担保。全力做好对政府专项建设基金、PPP、政府购买服务等政府性融资的清 理，搞清政府偿还责任，根据地方政府性债务风险应急处置预案，落实政府债务风险 分类处置指南，健全完善工作机制，发挥好债务管理委员会及办公室的职能。 (四)抓存量，提高资金使用效益。加大政府性基金预算与公共财政预算统筹力 度，减少政府性基金存量规模。清理财政暂存暂付款，加强国库资金和财政专户管 理，加大结余结转资金定期清理和统筹使用力度，对本级安排的财政资金原则上不予 结转，超过 2 年的上级专项资金一律收回重新安排支出。切实加快支出进度，杜绝库 款搬家、以拨作支问题，做实支出，支撑稳增长。 (五)抓规划，提高重点投入保障水平。一是强化中期财政规划的控制作用，重点 解决好现行财政支出政策碎片化问题，建立财政专项转移支付设立、评估、退出制 度。二是紧紧围绕市委、市人民政府决策部署，将财政资金集中投向民生补短板、五 网建设、脱贫攻坚、产业转型升级、农村危房改造、项目前期准备等重点项目，充分 发挥财政资金对稳增长的支撑作用。三是切实调整支出结构，全力保工资、保运转、 保民生。将防风险、保基本作为全局性、政治性任务。 (六)抓创新，确保财政制度建设顺利进行。一是继续抓好财税收支专项行动，破 解收入增长难、支出增长难、保障平衡难等矛盾，努力融集资金、全力化解和防范政 府风险和财政风险。二是要严格执行预算法、国发 43 号、财预 50 号和财预 87 号文件 规定。认真研究财预 87 号中的党中央、国务院统一部署的棚户区改造、易地扶贫搬迁 工作中涉及的政府购买服务事项，按照相关规定执行、财预〔2017〕62 号、财预 〔2017〕97 号、财预〔2017〕89 号、云政办发〔2017〕70 号等政策，加大对存量债 务的化解，腾出债务空间，申请发行土储专项债、收费公路专项债和项目收益与融资 自求平衡专项债，以解决新增债券不足的问题。三是加快推进 PPP 项目融资。认真做 好物有所值评价和财政承受能力论证，探索研究我市实施 PPP 项目评估、政府补贴核 定、绩效评价等各项融资政策。四是深入推进预算管理改革。继续深化全口径预算管 理，政府所有收支全部纳入预算管理，进一步建立定位清晰、分工明确的全口径预算 体系。五是扎实推进财政事权和支出责任划分。遵循财政事权和支出责任划分改革的 基本原则，合理确定乡镇的支出责任。六是强力推动专项资金管理改革。编制好中期 财政规划和权责发生制政府综合财务报告，将年度预算置于中期财政规划的约束之 下，提高政府及部门工作的前瞻性，保障市委、市人民政府重大决策部署落实。 (七)抓队伍，切实加强财政系统自身建设。一是坚持两学一做常态化制度化，认 真学习习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，以新思想新理论新理 念武装党员干部头脑，切实把思想、行动统一到中央和省、州、市党委的决策部署上 来，统一到党的十九大精神和习近平总书记系列重要讲话和考察云南重要讲话精神上 来，确保圆满完成财政工作目标任务。二是开展政治生态修复年工作，认真落实意识 形态四个责任和十一个警示教育工作，切实加强干部职工思想政治教育工作，树牢四 个意识。三是开展作风建设年工作，深入推进弘扬跨越发展争创一流，比学赶超、奋 勇争先精神大讨论活动，继续抓好不作为、慢作为、乱作为集中整治工作，进一步激 发干部职工想干事、能干事、干成事的工作积极性和主动性，不断提高工作质量和办 事效率，营造健康向上、团结和谐的干事创业环境。四是加强财政干部对新政策、新 法规、新业务知识的学习培训，不断提高自身业务能力和综合素质。