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公司审计 2021 年度工作总结模板 5 篇 公司审计 2021 年度工作总结 1 今年在集团公司的正确领导下，审计部严格遵守国家各项法律、法规，认真履行集团的 《内部审计管理制度》。根据集团公司 20__年度工作的总体要求和审计计划，内部审计工作 以集团公司企业管理年为中心，加强企业精细化管理，突出重点，切实履行职责，较好地完 成了全年审计工作计划和领导交办的审计任务，现就 20__年度审计工作总结如下： 一、完成主要工作 20__年共完成审计项目__项，其中年度财务收支及年度预算执行状况审计__项，专项经 营考核审计__项，任期经济职责审计_项，投资企业财务收支与资产负债审计_项，基建工程 项目预算审计__项，基建工程项目结算审计__项，为完善集团经营管理、提高经济效益做出 了贡献。 1、预算执行审计与财务收支审计并轨同行。 预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审计，在进行预算执行的过程审核时， 针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等状况进行贴合性检查，发现各种 问题，及时与各单位沟通，针对审计报告的存在问题，提出相关推荐，指导整改。20__年度 完成上年度财务收支与预算执行审计__项，发现问题__项，提出推荐__项。10-11 月份审计 部对年度审计发现问题的整改状况与逾期应收账款催收进行审计回访，个性是针对整改不到 位单位，提出指导性意见并敦促其切实执行。透过审计，严肃了集团公司财务管理制度与财 经纪律，为下一年预算执行储备了动力。 2、开展专项经营考核审计。 20__年_月，公司为扭转__汽车租赁公司年年亏损局面，重新任命总经理，并与之签订 经营考核职责书。为配合集团经营管理，审计部精心研读文件精神，深入企业了解经营状况， 与相关单位反复磋商，报请主管领导审核，最终确认__汽车租赁公司的经营绩效考核结果， 维护公司经营考核严肃性，同时也肯定了二级企业勤奋、用心的经营成果。 3、完善投资企业审计，带给投资评估依据。 为评价对外投资企业的管理效果的需要，根据集团公司领导安排对投资企业进行审计， 对 20__年度省__等三家公司财务收支与资产负债审计，深入、综合评价投资公司的管理效 益。个性是__公司经营合同到期，需对今后一段时间进行经营预测，为投资决策带给依据。 4、加强离任审计，带给人事管理参考。 20__年，宝__原总经理、新_湖副总经理岗位变动，根据集团公司安排进行离任审计， 对其任期内经营目标的完成、经营、资产管理等进行全面评价，为集团人事考核带给参考。 5、完善基建工程审计 20__年，基建工程项目多，现场监管频繁、预结算审计任务繁重。工程审计人员深入工 程项目现场，开展现场工程监督、材料审计等，纠正相关部门流程方面存在错误，做到实施 事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式。20__年完成基建工程 项目预算审计__项，预算金额__万元，核减金额__万元;基建工程项目结算审计__项，结算 报审金额__万元，核减金额__万元。 根据集团公司要求，对工程结算超过百万的基建项目，引进外部脑力与市场信息，公平、 公正进行工程结算审核。20__年引进外部力量进行工程造价审核_项，结算报审金额__万元， 核减金额__万元。为集团降低了工程造价，节省超多的资金。 二、主要工作体会 1、集团领导重视，是推动内部审计工作的关键。 20__年度在集团公司主管领导的高度重视和支持下，克服审计部自有人手不足等困难， 成功从二级企业借调财务部长等业务能手来支援，二级企业财务部长熟悉管理与业务流程， 给审计工作进展带来必须便利，推动年度审计工作顺利完成。 2、加强过程管控，提升内审质量。 质量是内部审计工作的生命。审计部从制度、手段和成果管理等多个层面入手，全面提 升内部审计工作质量。 在管理标准化方面，审计部在审计管理、内部控制、风险管理、审计档案等方面，制定 和完善了管理办法和实施方案，详细规定审计年度计划制定、方案设计、证据收集、底稿日 志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系，逐步构成一整套行之有效的内部审计 制度体系。 在信息化方面，随着企业 ERP 系统上线运行，ERP 系统丰富的信息量和强大的查寻与信 息分析功能能够大大助力审计工作。审计人员用心学习 ERP 流程操作、深化 ERP 审计系统 应用，着手开展 ERP 环境下的项目审计工作。 3、延伸审计项目，合并审计目的，注重审计存在问题整改落实。 20__年，由于审计人手不足，我们将预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨进行审 计，在进行预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操 作等状况进行贴合性检查，发现各种问题，及时与各单位沟通，提出相关推荐，指导整改。 三、存在问题与今后打算 1、存在问题。 由于目前审计部仅有财务审计__人，工程审计__人，疲于应付近__家子公司财务收支与 年度预算审计等及超多基建项目施工预、结算审计，审计力量难以精细到效益审计、经济职 责审计、内控评审等中去，对集团管理精细化的贡献力量有限。集团母子公司基建流程不完 善，存在基建单位与使用单位沟通不足，流程不完善、施工反复、超预算、结算不清晰等现 象。 2、今后打算。 坚持学习，提高专业知识与专业应用潜力。针对集团公司审计人员与借调助审人员都是 从财务转岗而来，审计专业知识相对薄弱，审计技巧、审计沟通等专业潜力有所欠缺，审计 人员一边参加深圳市内审协会组织的相关培训，一边和协会内的企业同行学习与交流，在实 践中用心探索，积累经验。坚持不懈学习，提高专业知识与专业潜力，为集团审计工作发展 积攒力量。 20__年在集团公司的领导和支持下，审计工作克服很多困难并取得一些成绩，但内审工 作目前仍局限与财务、工程审计，管理类审计涉入不多，内审监督的深度与广度有待加强， 根据审计工作发展需要不断审计创新，完善审计方法，丰富审计手段，使审计工作在集团内 部控制、监督管理方面发挥应有作用。 公司审计 2021 年度工作总结 2 一年来，在公司领导的亲切关怀和指导下，我在审计部经理的岗位上，带领审计部的全 体同仁严格按照年初制定的审计计划，紧紧围绕公司提出的"加大核查、审核、监管力度， 确保各项制度深入落实"这一工作目标，用心主动地在公司内部开展了审计工作。经过全体 同志们的共同努力，取得了必须成绩，主要表此刻： 1、从公司内审工作的开展上实现了由原先的浅层次、窄领域的简单审计向多方位、宽 领域的综合审计的转变，实现了从建立到各项工作得以健康发展的良性过渡。 2、从个人的工作潜力发面，实现了从最初的不了解、不熟悉，工作过分谨慎留意，甚 至有些领域不敢介入，到此刻能大胆的、全面的开展工作的转变。 能够说经过一年的努力，我此刻已经全部融入到了这个充满活力、朝气的大家庭中，但 这与领导对我的期望和要求还存有较大的差距。 但是我相信有公司领导的信任，有在座的各位部门经理的大力支持，再加上我们全体审 计人员的勤奋工作，公司的内审工作必须能一年会比一年有起色。同时也会能得到公司领导 和同志们的认可及欢迎。下面我从三个方面汇报工作： 一、20__年的主要工作 1、严格审计的纪律和制度 审计部是一个新设部室，领导寄予我们厚望，同志们也关注着我们的发展，我深知职责 重大。为了使内部审计工作在公司管理中得以顺利开展，审计部在成立后的第一次全体会议 上，就根据制定的年度工作计划，并结合内部人员的具体业务潜力，本着既要明确各自岗位 职责，还要坚持分工不分家的原则，进行了内部分工。并从工作纪律、工作作风、工作态度、 工作形象和工作结果等五个方面提出了具体的要求。这些基础工作的进行，为我们全年工作 的顺利展开打下了扎实的基础。 2、用心开展对驻外分公司财务管理的监督和评价 __公司是我公司至今一家对外独立开展经营业务的驻外分公司，年生产各种复合肥近 40000 吨，加上销售总公司的肥料，__年销售收入已经突破了一亿元，公司的资产总额也到 达了 1000 多万元。但是由于种种原因，该公司一向没有建立起完整、严密的内部核算管理 制度，从而使会计信息的反映带有很大的不真实性，也给总公司的财务管理带来了必须的风 险性。 根据公司领导的要求，我们在对其会计核算进行检查审核的同时，先后分两个阶段对该 公司的财务管理进行规范、核查。 第一阶段是参照总公司的相关制度，帮忙该公司制定其内部的财务管理制度，建立健全 仓库管理的工作流程，健全会计核算的账簿体系，规范会计核算程序，建立严格的、定期的 会计报告制度。 第二阶段，对规范后的会计核算制度，实施正常的审计检查，透过这一系列工作，规范 了该公司核算制度的同时，也教育了会计人员，增强了他们做好工作的职责心，起到了很好 的效果。 3、严格费用报销规定，严格费用审核 今年是我公司各种费用报销新规定出台的第一年，旧的报销程序和标准对审计工作影响 很大，突出反映在人们的认识上。审计是执行各种规章制度的前沿，审计人员就是把这个关 口的，将不贴合规定的支出堵在这个关口之外，是我们审计人员的职责。 我们从一开始的单纯的业务费用审核逐步扩大到后勤的费用审核、生产车间工资的审核、 装卸费的审核、车间修理费的审核等，基本上包括了所有的支出。为了保证这一工作的质量， 我们利用可利用的一切时间，组织学习公司出台发布的新规定，新同志为了尽快提高自我的 技能，主动请教老同志，并对要点及时做好笔记，所作的这一切都为做好这项工作打下了良 好的基础。 一年以来，尽管我们对费用的审核量上不断增大，但基本上没有出现有问题的审核，从 而有效的配合了公司的财务管理工作。 4、利用一切可利用的机会，为领导带给市场监管信息 根据公司领导的安排，今年，我先后到河南和省内的几个市场。针对市场反映出的问题， 进行了核查，并结合核查进行了市场调研，这也是审计部 20__年工作计划的一项基本资料。 核查中，我们昼夜兼程，为了把问题核查清楚，把市场调研准确，每到一处都用心地与客户 沟通，多方收集市场信息资料，这一切都为我们后期报告的撰写积累了丰富的第一手资料。 先后两次的市场走访，构成了近万字的报告，把问题找准了，推荐提对了，得到了公司领导 的肯定和客户、业务人员的好评。 5、工业园区建设项目的结算工作已接近尾声 根据工作计划，并经公司领导批准后，组织了对工业园区建设项目施工单位报价的核对 及园区设备计价等工作。园区项目建设跨度长、项目多、投资大、施工单位多、资料零散， 我们透过努力一一克服了这些困难，截止到 10 月底这项工作已基本结束。此项工作的顺利 开展，既较好的维护了我们__公司的对外形象，也为公司取得了可观的经济效益。 6、应收账款的回收工作进展顺利 按照工作计划，组织了应收账款的回收工作。为了使这项工作做得扎实有效，在公司财 务部的通力配合下，首先对截止到__年 12 月 31 日之前的应收账款进行了梳理，并根据内部 的落实状况编制了账龄分析表。本着先清没有问题的客户这一原则，组织实施了清查、清收 工作。截止到今年 10 月底，共清收账款 176390 元，较好的维护了公司的合法权益。 二、工作中存在的不足 1、审计工作还存在盲点，如对经济合同的审查。 在企业经营活动中产生的各类经济合同是企业经营管理的一项重要资料。实施有效的经 济合同审核也是内部审计的一项重要工作。早在审计部成立之初就制定出了要建立有效的的 合同管理机制的工作计划，提出了要全程参与施工合同、大型设备及物资采购合同的拟定、 评审乃至签订的推荐和目标，并要求与有关科室、部门共同配合对合同的主要条款和要素进 行评审、会签，以到达签订的所有合同都满足可行性、合法性、效益性的要求，并对合同的 执行状况进行全过程跟踪监督。但是由于种种原因，个性是我自身的努力不够，这项工作至 今也没有开展起来，构成了审计工作的一个盲点。(今年我向公司提出了要成立合同管理领 导小组的推荐) 2、审计工作还不够深入、细致 审计工作是一项政策性、专业性很强的工作。在内部审计工作当中，既要本部门用心主 动，也需要其他科室部门的合作，更需要按公司计划进行。 但是一年来可能由于我对公司要求的理解方面还存在差距，导致了我们工作中经常表现 出依靠性大、主动性差和开拓性不高的弱点。针对工作中反映出的三性，我又详细的找出了 工作中存在的二十个问题。 3、审计的职能有待加强 回顾一年来我们的审计工作，往往理顺性、规范性的成分多，审计评价的成分少。之所 以出现这种现象与我的思想认识有关，更与我开拓意识不强有关。 我一向认为这只是刚开始，一切还不规范，审计工作头绪比较乱，等理顺好了以后的审 计工作也就好开展了。正是这种思想的存在，使我们在工作中无形的淡化了审计的职能。 4、本部门的人员对公司开展的各项活动参与不够用心 审计部成立之初，从对公司内开展内部审计工作项目存在不确定性及为公司节约人力资 源的角度思考，组架不大。可这样一来，在保证正常的费用审核和工资审核的前提下，再应 对其他活动时，人员就显得紧张了。 特别是下半年园区建设工程结算核对工作开展以来，审计部内每名成员的工作都无形中 加重了，再参加公司举行的活动时就显得力不从心了，所以对公司下半年个性是进入三季度 后组织的活动，我表现得不是很用心，或多或少的影响了整体的活动效果。 三、20__年的工作计划 20__年审计部的总体工作目标是：在 20__年审计工作在公司经营管理中取得了重大突 破的基础上，用心主动地开展企业的效益审计，加强对公司财务管理及会计资料的审计，评 价其真实性、合规性及效益性。充分发挥审计的监督职能、评价职能和管理控制职能。 在具体的工作中，进一步调整工作思路，重点是要把审计工作的重心前移，将事后审计 同事前、事中审计并重，努力使审计的批判性、保护性和建设性的作用得到程度的发挥。为 公司的二次创业目标的实现做出应有的贡献。 具体的工作有以下六个方面： 1、继续做好费用及工资的审核 这项工作做好了，就体现了审计是企业经济卫士的作用。20__年由于我们十分注重与财 务部的交流与沟通，这项工作开展得还是比较顺利的。特别是对车间及装卸队工资的审核结 果上墙制度，既体现了审计的公正、公开、公平，也从某种程度上对管理者起到了警示作用。 2、重点对公司基建项目进行审计 企业的基建工程既是一个投资大的地方，也是一个容易出问题给企业造成损失的地方。 参照 20__三季度以来我们进行的工业园区基建项目的工程验收、施工单位报价核对的工作， 虽然过程很顺利，也维护了公司的合法权益，但是这只是浅层次、简单的、事后的审核，并 不能很好的体现内部审计对投资项目的管理监督的作用。 20__年我们要保证不仅仅从形式上，还要在资料上对基建项目进行全方位的整体监督审 计，用心争取总公司及相关部室的配合，努力做到从项目立项、工程投标、施工队伍选取及 具体施工合同的签订、施工过程中项目的变更签证、建筑材料的选定和价格的确定，直至竣 工决算的全过程参与，为审计工作能深入细致的开展打下基础，绝不只做最后收方工作的随 从者。 公司审计 2021 年度工作总结 3 经过了一年的努力，公司各个方面都有了必须的发展和提升，同时也会发现新的问题， 现将一年的审计工作做如下总结。 一、加强理论学习，不断提高自身素质 注重审计业务理论学习，除参加了地区审计局组织的审计业务培训班的学习外，还比较 系统的自学了计算机 ao 审计系统、财政改革相关知识、专项审计调查报告写作等资料，异 常是参加了 7 月份自治区审计厅举办的“以培代审”固定资产审计调查。经过学习，理论素 养得到了进一步的提升，梦想信念更加坚定，审计工作思路更加开阔。 二、注重党性锻炼与修养 自觉遵守“审计人员工作纪律”，以此来规范自我的行为;不断加强党性修养，牢记“两 个务必”，自觉地与市委、政府坚持高度一致，不说不该说的话，不做不该做的事。在处事 为人上，坚持诚实做人，踏实做事。始终以强烈的事业心和职责感做好审计工作;在工作关 系处理上，比较注意把握自我的主角定位，自觉地维护大局，维护团结。 三、依法审计，求真务实 在审计工作中，能够认真贯彻执行《审计法》赋予的审计权限，坚持“依法审计、服务 大局、围绕中心、突出重点”工作方针，始终能够做到：科学审计、礼貌审计、廉洁审计、 客观公正，对自我分管负责的工作能够尽职尽责。一是能够深入审计一线，及时协调和解决 审计工作中遇到的具体问题和困难，帮忙年轻的审计干部尽快成长;二是，对一些热点、难 点、事关百姓切身利益的审计项目，能够亲自深入到基层进行审计调研、了解，掌握第一手 资料;同时，能够进取配合局长做好各项审计工作，大力弘扬“依法、求实、严谨、奋进、 奉献”的审计精神。 另外，对负责的妇委会工作也能够尽心尽力，我局是一个以女同志占大多数的单位，所 以，我局班子历来很重视、关心女同志的身体、工作和生活等情景，只要是女同志的节日， 必须会尽力安排。 四、廉洁自律、清廉从审 作为一名审计工作者，能够充分认识到党风廉政建设是我们审计机关的生命线，并深知： 其身正、不令则行;其身不正，虽令不从。一年来，注意做到常思贪欲之害，常怀律己之心， 常排非分之念，常修为仕之德，坚持把轻名利、远是非、正心态和纳言、敏行、轻诺作为自 我的行为准则，时刻做到自重、自省、自警、自励。坚持以科学发展观指导我们审计工作和 反腐倡廉工作，进一步强化了依法从审、廉政为民的思想意识，增强了自觉抵御腐朽思想侵 蚀的本事。 五、今后努力的方向 在当今世界正在发生着人类有史以来以来最为迅速、最为广泛、最为深刻的变化，“全 球经济一体化”、“知识经济”、“电子商务”、“生物技术”、“基因工程”、“数字地球”、“电子 政府”、“加入世贸”、“西部大开发”等新名词、新事物不断涌现，要深刻意识到知识更新之 快，要有不学习就要落后、不学习就赶不上时代的潮流、不学习就要被历史淘汰的危机感。 所以，加强学习，进一步提高审计技术方法和手段的自主创新本事，不断提高审计工作 的技术含量和技术水平，尤其是提高宏观层面分析问题、解决问题的本事，不断提高审计质 量，把审计工作不断引向深入，用发展的眼光分析经济改革中存在的问题，提出科学可行的 审计提议，推动经济体制改革的步伐。儿的训练，提高班级管理水平，努力把今后的班级工 作开展的有声有色。当好教师，又要做幼儿的朋友，保证他们幸福的成长。 公司审计 2021 年度工作总结 4 __集团公司审计部自 20__年 8 月成立以来，在集团公司的正确领导下，坚持以党的十 九大精神为指导，认真贯彻《审计法》和集团公司内部审计工作精神，坚持“全面审计，突 出重点”的审计工作方针，按照集团公司领导的要求，紧紧围绕集团公司中心工作，以维护 集团公司财经秩序、规范集团公司经济行为、促进党风廉政建设，提高资金使用效益为重点， 以促进集团公司健康、持续发展为目标，积极履行审计职能，开展各项审计工作，较好地完 成了各项任务，取得了一定成绩。现将 20__年集团公司内部审计工作情况总结如下： 一、加强学习培训，为做好内部审计工作奠定基础 审计部从成立之日起，加强对审计人员的学习培训，一是组织审计人员认真学习《审计 法》等国家法律法规和集团公司内部审计工作精神，使全体审计人员提高思想认识，充分认 识集团公司成立审计部的重要意义，充分认识开展审计工作是贯彻落实党的十九大精神、加 强党风廉政建设、促进反腐倡廉工作发展的需要，是确保干部职工遵纪守法、清正廉洁、干 净做事的需要，是促进集团公司健康、持续发展的需要，要增强工作责任心和工作使命感， 按照集团公司内部审计工作精神，充分履行审计职能，全面做好内部审计工作，取得内部审 计工作的实际成效。二是对审计人员进行政策法规和业务知识的培训，提高审计人员的政策 法规水平和审计业务技能，使审计人员能够正确履行审计职能，做好各项审计工作，完成审 计工作任务，取得审计工作成绩。 二、明确工作目标，确保内部审计工作顺利开展 为确保内部审计工作顺利开展，审计部明确了工作目标： 一是要严格贯彻执行国家审计法律法规，规范审计行为，提高审计工作效率;要结合集 团公司实际加强制度建设，建立、健全、完善各项制度，构筑防腐反腐屏障，促进党风廉政 建设发展。 二是要围绕集团公司中心工作，积极开展内部审计，坚持以财务收支审计为基础，以物 资采购、基建项目、中期债、大额资金使用等审计为重点，不断拓宽审计领域，加大审计监 督力度，提高管理部门和管理人员的责任意识和管理水平，提升集团公司经济效益。 三是要贯彻“全面审计、突出重点”的方针，抓好对重点部门、重点资金、重大问题审 计的同时，逐步扩大审计覆盖面，进一步发挥审计工作的监督与服务功能，对在审计中发现 的问题，及时提出建议意见，使被审计单位切实加强制度建设和日常收支管理水平。 三、兢兢业业工作，完成内部审计工作任务 审计部按照集团公司的工作精神和工作部署，从 20__年 9 月开始内部审计工作，通过 全体审计人员认真努力、兢兢业业工作，完成了内部审计工作任务，取得良好成绩。 (一)开展财务大检查，提高财务管理水平 审计部 20__年 9 月组织全体审计人员对集团下属公司进行一次财务大检查，检查重点 为新公司建章建制，老公司查错纠弊。在财务大检查过程中，要求新公司制定完善的财务管 理制度，使公司财务管理工作有章可循，有据可依，切实做到以制度管理财务，促进财务管 理制度化和规范化，实施有效的财务监督，保证账账相符、账款相符、账实相符、账表相符、 账证相符，防范违反财经纪律行为的发生。 对老公司财务大检查中，主要发现固定资产未盘点，应收账款未对账的问题，要求老公 司加强对固定资产的管理，建立健全固定资产账册，严格固定资产日常核算、管理和处置， 对固定资产增减及收入、支出要及时入账，确保账证、账账、账实相符。要定期对固定资产 进行清查，年终进行全面清查盘点，做好固定资产的实物登记管理，确保固定资产完整和不 流失。要求老公司及时做好应收账款对账工作，同时加强应收账款催收工作，防范应收账款 流失，降低公司经济效益。 (二)开展小金库整治工作，规范财务管理秩序 审计部 20__年 11 月开展小金库整治工作，要求各单位领导： 一是深刻认识到“小金库”的存在，扰乱了集团公司财务管理秩序，影响集团公司财务 资金的安全，诱发、滋生腐败行为，严重败坏党风政风和社会风气。 二是要按照集团公司的要求，健全和加强制度建设，进一步完善各项管理制度，严格执 行国家财经法规和财务管理规章制度，加强部门经费使用与管理，从源头上防止和杜绝“小 金库”问题的发生。通过开展小金库整治工作，规范了财务管理秩序，对促进党风廉政建设， 防范产生腐败行为起到积极作用。 (三)积极开展专项审计，推进集团公司整体工作发展 审计部在 20__年下半年积极开展专项审计工作，一是 10 月份配合主管部门对公司进行 检查，配合水务一体化小组对审计、评估进行全程跟综;二是 11 月份成立督查组对在建基建 项目跟综落实;三是与公司其他部门成立小组配合会计师事务所对发行中期债进行审计。这 些专项审计工作开展，有力促进在建基建项目、中期债等工作的发展，确保在建基建项目、 中期债等工作按照集团公司的工作要求进行，取得实际成效。 四、存在的不足问题 集团公司审计部成立时间只有短短几个月，经过全体审计人员共同努力和辛勤工作，完 成了集团公司下达的审计工作任务，取得了较好的成绩。 但还是存在一些不足问题，主要是：一是审计手段较为单一，审计工作效率仍待提高; 二是审计咨询和审计服务还没有完全到位;三是由于人力不足审计工作未全面开展，例如下 属公司业绩考核等工作还未开展;四是制度建设还不够健全完善;五是审计信息化建设不够等， 审计手段较为原始、落后。这些存在的不足问题，需要引起审计部高度的重视，采取切实措 施，在今后的工作中加以改进和提高。 五、20__年工作计划 (一)加强宣传，突出审计工作的重要性 审计部要切实加强宣传，突出审计工作的重要性，通过板报、宣传栏等方式，构建一个 审计信息交流的窗口，把集团公司内部审计工作动态、审计法规、审计制度等公布于众，在 一定范围内对有关审计结果进行通报。通过这些工作，使集团公司全体干部职工进一步加深 对内部审计工作重要性的了解，改善和优化审计环境，理解和支持内部审计工作，促进集团 公司内部审计工作健康持续发展。 (二)加强财务管理，强化会计基础工作 审计部要配合财务部门，加强下属公司财务管理，使下属公司财务人员： 一是深入贯彻落实《会计法》等法律法规，充分认识会计基础工作的重要性，掌握会计 基础工作的主要内容和基本要求，进一步强化内部控制和会计基础工作规范，全面提升会计 基础工作水平。 二是营造崇尚诚实守信、规范会计核算、强化内部管理的会计文化，按照财政部《会计 基础工作规范》和集团公司财务工作精神，进一步健全内部会计管理制度，使记账、算账、 报账等基础工作符合国家统一的会计制度，为全面提高会计信息质量打下基础。 (三)运用审计结果，促进党风廉政建设发展 审计部要充分运用审计结果，加强对人财物管理使用和关键岗位的监督，促使干部职工 规范财务管理，正确行使职权。要加强对各类制度执行情况的监督，杜绝“暗箱操作”，避 免权力腐败的发生，既促进党风廉政建设发展，又建立一支清正廉洁的干部职工队伍。 (四)开展下属公司业绩考核，提高下属公司工作积极性 审计部要按照集团公司的工作部署，开展下属公司业绩考核。通过审计如实反映下属公 司的经营业绩，按照集团公司标准进行考核，做到奖优罚劣，进一步提高下属公司的工作积 极性，促进生产经营工作发展，取得良好经营效益。 (五)加强审计队伍建设，不断提高内部审计工作水平 审计部要加强审计人员的思想建设、职业道德建设和廉政建设，推进依法审计、文明审 计。要加强管理，严明纪律，强化监督，提高审计工作效率和审计工作质量，促进审计工作 发展，为推进集团公司健康、持续发展作贡献。 公司审计 2021 年度工作总结 5 近年来，__供电公司将强化内部审计作为加强企业精益化管理的一号工程。随着企业发 展方式的转变，内部审计已成为企业的免疫系统，从以查错纠弊为主的财务收支审计逐步深 化为全面经济效益审计。 __供电公司在深入分析企业管理需求的基础上，根据企业生产经营特点，建立科学的内 部审计指标体系。审计部门根据企业生产经营的关键控制点和阶段性工作重点，有针对性地 提出审计任务和工作计划建议，由审计、财务、营销、纪检监察等部门参加的审计工作联席 会议，定期通报审计管理工作的进展和审计成果运用情况，研究解决审计工作中面临的困难， 对审计成果的建设性、适用性进行评价。通过有效的指标审计评价，调动和激发一线管理人 员的工作积极性和主动性，从而实现企业整体的经营目标。 __供电公司还围绕提升企业风险管理能力开展审计工作。通过制定和完善审计制度，进 一步保障内部审计对企业经营管理进行监督和评价的权力和职责，开展以风险为导向的审计 计划体系管理。通过风险评估和内控，优化资源配置，通过培育风险文化，营造良好的审计 氛围。例如，针对__市电网建设加快、输变电工程量激增的现状，__供电公司加大工程审计 力度，重点分析工程建设管理中的风险点，将内部审计关口逐步前移，以工程决算审计为核 心，实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式，并打破审计 区域限制，整合跨区域审计资源，将指标审计、全面审计、专项审计和任期审计有机结合、 动态管理，全面消除了审计盲区。 一、加强过程管控，提升内审质量 质量是审计工作的生命。__供电公司从制度、手段和成果管理等多个层面入手，全面提 升内部审计工作质量。 在管理标准化方面，__供电公司以制度建设为抓手，在审计管理、内部控制、风险管理、 考核评估等方面，制定和完善了 21 项管理办法和实施方案，详细规定审计年度计划制定、 方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系，逐步形 成一整套行之有效的内部审计制度体系。 在信息化方面，随着企业 erp 系统上线运行，erp 系统丰富的信息量和强大的信息分析 功能可以大大助力审计工作。该公司审计人员积极学习 erp 流程操作、深化 erp 审计系统应 用，着手开展 erp 环境下的项目审计工作。在此基础上，__供电公司筹建了内部审计信息系 统，按照资产从属，自上而下梳理经济业务流程，收集机构变动、人事调整、文件制度、财 务报表、经济活动分析报告等信息，通过系统设置，形成常态化、模式化的分析结论。这样， 就能够在接受审计任务时，迅速提供相关支撑资料。在日常管理中，可以结合风险管理工作 准确修正审计计划，并为管理决策提供系统化、多样化的辅助信息，大大提高了审计工作效 能。 为避免审计整改不到位、不彻底，以及被审计单位之间形成整改信息孤岛等问题，__ 供电公司实施了审计成果的集成管理。审计部门将近年来检查发现的问题和整改情况按单位 建档，作为审计档案资料库的组成部分，输入审计信息数据库。同时，还建立信息综合反馈 制度，对历年审计提出的意见和建议的整改进展、措施落实、整改成效、建议采纳等情况进 行定期监控和报告。对近年来检查发现的问题和整改情况进行分析研究，发挥监审联动机制 作用，加大入库信息的查办和整改力度，把握共性，突出典型，实现审计成果的常态化管理、 研究型管理。 此外，__供电公司还按照审计成果运用考核评价办法和依法从严治企问责制度，将审计 成果运用信息纳入年度绩效考核，与各部门和单位的主要负责人业绩责任考核挂钩。 通过增强内部审计规范化、信息化水平，加强成果应用，__供电公司审计项目的数量和 质量逐年提高，内审效能明显提升。该公司共完成财务、管理类审计__项、工程类审计__ 项，提出各类审计意见和建议__余条，促进企业增收节支__万元，真正发挥了审计在企业经 营管理中的增值作用。 二、创新管理手段，实现持续发展 __供电公司通过创新审计方法和手段，建立和完善审计人才储备机制、项目后评估机制、 工作成果转化机制和创新培育机制，实现内部审计的可持续健康发展。 __供电公司主要负责人分管审计部，审计部门参与企业预算编制等经营管理工作，职能 作用得到有效发挥。审计委员会职能分工和工作程序不断改进和完善。通过理顺管理体制， 整合相关资源，建立规范、健全、顺畅、可持续的审计执行体系，使企业上下对内部审计重 要性的认识和配合度进一步提高，内部审计氛围日益浓厚。 审计任务需求和人力资源不足的矛盾一直是__供电公司关注并致力解决的问题。该公司 在审计成员网络的基础上扩大建立了管理专家库和审计人才库，通过导师带徒、项目主审竞 聘、审计人员评价、吸收多专业类类型的审计人员、对县级公司项目主审开展项目督导等方 式，开展了人才培育和储备工作，大大提升了审计人员的工作能力和项目质量。 另外，__供电公司还将评估确认结论应用到质量改进措施中，促进了高质量审计成果的 涌现，并逐步推广到整个企业活动的质量自我评估中，对完善企业内部治理结构、防范经营 风险具有重要意义。 __供电公司还特别重视将工作实践提炼转化为理论成果，通过编写审计案例和典型工作 经验、撰写专题论文、开展课题研究等方式，推出了一系列理论成果。近年来，《依法治企 环境下的审计成果管理》《对县公司审计项目实施审计督导》等 11 篇论文分获__省内部审计 理论研讨和__省电力公司管理创新多个奖项。 此外，__供电公司还建立了创新培育机制，包括跨行业信息收集、针对具体问题开展头 脑风暴、建立大团队等程序和方法。去年以来探索开展的风险自评估工作、erp 环境下的多 模块审计、在现场审计流程中引入作业指导书制度、多类型项目组合实施以及绩效审计等工 作，均在创新培育机制下取得了一定的成效。