会计核算中心稽核岗工作总结 17页

会计核算中心 稽核岗工作总结 (一) 岗位说明书 会计核算中心 稽核岗工作总结 (二) 2014 年度稽核工作总结 一年来在各位领导和同事的关心帮助下，我认真提高自身思想素质，加强学 习业务技能，积极履行岗位职责，任劳任怨、忠于职守、勤奋工作认真学习专业 知识和业务技能，根据总行年初稽核工作计划以及阶段性工作安排，在做好本职 工作的同时，积极引导辖内各支行开展工作，较为圆满的完成了 2014 年领导安 排的各项任务。现将 2014 年度稽核工作总结如下 : 一、基本情况 包片辖内有 ** 家支行 ** 个分理处，即** 支行、** 分理处、** 分理处、** 铺支行、 ** 支行、 ** 支行、 ** 支行，共有员工 ** 人。各项存款较上年同期有较大幅度的上 升，但 ** 支行、 ** 支行贷款营销不足； ** 、** 不良贷款居高不下，且反弹趋势依 然严重，通过历次检查发现信贷业务在总行的规范管理和制度要求下，贷款发放 操作初步规范提高，贷款风险得到有效控制；会计基础在创建工作的带动下，会 计工作秩序、会计核算和账务处理水平有所提高；安全保卫工作制度已建立，各 项安全设施达到了合规标准。因信贷人员紧张，部分社对农户小额信用贷款的贷 后检查明显不足，当然在内控制度执行和业务操作还存在一定差距。 二、稽核工作概况 根据总行稽核工作会议精神，除开展其他阶段性工作外，结合我辖区实际情 况，先后对我辖区及配角的 ** 家支行 ** 家分理处，进行了 ** 轮序时稽核，共 50 次以上的稽核检查，多次的全面序时稽核和全方位的时时跟踪检查，稽核面达 100 ％。为了确保稽核检查质量高，定性准确，侧重点突出，在每次稽核工作进 行前都要结合各支行 、分社，确定必查项，重点项，明确责任，合理分工，从而 确保每次稽核检查工作高效、及时、准确、稳妥地进行。我们在进行序时稽核的 同时，根据总行要求以及业务发展普遍存在的问题及时开展了多项专项稽核。 三、加强各方面知识学习 （一）加强政治思想和职业道德教育，发扬爱岗敬业精神 本人一贯坚持四项基本原则， 努力学习马列主义， 毛泽东思想， 邓小平理论， 以及党的路线方针政策。高举邓小平理论的伟大旗帜，努力实践“三个代表”的 科学内涵、党的群众路线教育，以及有关金融、法律、法规。通过学习，纯清了 思想，提高了认识。 (二)加强业务学习，提高自身素质，乐做“学习型员工” 为适应新形势的发展需要，不断加强自身修养。一是利用业余时间认真学习 金融业务知识，认真学习总行下发的各种文件、资料，使之能够融会贯通，学以 致用，提高业务工作能力、综合分析能力、协调办事能力，从进入支行以来，我 对学习就没有停止过，自己深知如今是知识时代，没有知识在将来将会无立足之 地，为此，我坚持学习不放松， 《中国农村信用合作》 、《中国金融》 、《金融时报》 及各种稽核方面的知识，成为我学习中的良师益友，从中我学到了不少对工作有 帮助的东西。二是学习法律知识和各项规章制度，强化自身的法律意识，加强思 想道德建设，提高职业修养，树立正确的人生观和价值观；能够加强自身爱岗敬 业意识的培养，进一步增强工作的责任心、事业心，对上级部门的文件精神我深 刻领会，使上级精神在工作执行中不走样、无偏差。 四、稽核工作具体内容 （一）接受省总行、 ** 办事处及 ** 银监分局抽调， 努力完成交办的工作 于 **** 年*月** 日至 ** 日，参加 ** 高管审计； **** 年*月** 日至 *月*日，参加 ** 检查； **** 年** 月** 日至 ** 日，参加 ** 高管审计； **** 年** 月** 日至 ** 日，参加 *** 域风险排 查检查。 （二）重点搞好常规稽核工作 1、印证押、现金、结算的常规稽核。主要对业务印章、经办人名章和印鉴 章的使用、管理登记及分管情况进行检查；重要空白凭证的领用、保 管、销号和再销号是否及时合规；检查结算对帐手续是否严密合规；库存现 金、库存管理是否合规，有价单证、抵质押物的保管及管理是否合规；营业设施 是否符合安防规定等。 2、岗位操作、会计控制及管理。主要对双人临柜、钱账分管、开销户手续、 执行实名制存款、挂失业务的处理及登记、 “六相符” 、报表的报送及数字的真实 性、 会计凭证等资料的整理装订归档、 计算机操作与维护、 柜员卡的使用与管理、 费用的审批把关等。 3、信贷基础、操作流程、管理监控。主要对借据的管理、贷款分户账的建 立与使用、贷款三查制度的执行、贷款科目的使用、贷款新规执行情况、贷款展 期的合规性、新增贷款的合规性、五级分类的偏离度等。 （三）积极开展序时稽核，定期监控各支行经营情况 序时稽核是稽核检查中定期性对支行各项业务经营情况检查的有效方法，有 计划地搞好序时稽核有助于堵塞经营中存在漏洞，将存在的问题及时进行纠正和 处理。一年来，县总行稽核部，通过对全辖所有营业网点会计、出纳基本制度执 行情况、结算业务合规性、有价证券管理、重要空白凭证管理、现金管理和综合 业务网络系统的合规性操作等方面进行了数次的序时稽核和跟踪检查，共检查支 行库存 30 多次，检查重要空白凭证 30 多次，检查抵（质）押物品 15 多次，检 查计算机各类打印资料 20 多次 ，检查各种登记簿 400 多本（次） 。 （四）根据辖内实际情况，及时开展专项稽核 一年来接受省总行及 ** 办事处抽调，努力完成交办的工作及本总行辖区内的 3 次序时稽核检查外，根据总行业务发展需要对全辖进行专项稽核 26 次。 （1）**** 年** 月** 日至 ** 日对 ** 等进行年终真实性检查。 （2）**** 年** 月** 日至 ** 日对 ** 支行进行安全检查。 （3）**** 年** 月** 日至 ** 月** 日对 ** 支行进行了标准行社创建验收复查。 （4）**** 年** 月** 日至 ** 日对 ** 支行、** 分理处进行了全面的后督专项检查。 （5）**** 年** 月** 日至 ** 月** 日分别对 ** 支行进行了序时稽核检查。 （6）**** 年** 月** 日至 ** 对 ** 进行了强制休假审计。 （7）**** 年** 月** 至** 日** 进行了序时稽核跟踪检查。 （8）**** 年** 月** 日至 ** 月** 日对 ** 支行进行了序时稽核检查。 （9）**** 年** 月** 日对 ** 支行进行了突击检查。 （10）**** 年** 月** 日至 ** 日对 ** 黄泥铺进行了安全专项检查。 （11）**** 年** 月** 日对调离员工进行了离岗审计。 （12）**** 年** 月** 日对 ** 进行了离岗审计。 （13）**** 年** 月** 日对 ** 进行了突击检查。 （14）**** 年** 月** 日至 ** 日对 ** 支行进行了电子银行及银行卡业务检查。 （15）**** 年** 月** 日至 ** 月** 日对 ** 支行进行了序时稽核检查。 （16）**** 年** 月** 日至 ** 日对 ** 验收。 通过一年稽核检查， 共发出 《事实确认书》 50 份， 共处理违规人员 21 人次， 经济处罚 **** 元。查出了部分支行（部） 、分社在业务经营，财务费用、信贷、传 票帐务、内控建设等方面存在的问题，我们通过说服教育、经济处罚、召开现场 会议等方式加大了稽核处罚力度，堵塞了漏洞，纠正了各种违规、违纪和不良行 为的错误作法 ,规范了各营业机构的业务操作，解决了业务操作中的实际困难，提 高了依法经营意识， 增强了管理制约机制， 从而为 *** 银行业务发展奠定了良好的 基础。 五、回顾 2014 年度稽核工作中部分支行对检查出的重点问题未整改情况。 （1）办理质押贷款质押物低于总行批复要求，如 ** （2）逾期贷款催收情况，如 ** 。 （3）受托支付不合规，贷后未及时收集用途相关资料，如 ** 六、工作中存在的问题和障碍 由于 ** 片农村支行机构分散，人员较多，经营管理者和从业人员文化水平和 业务素质参差不齐，规章制度、职业道德、法律意识等方面观念淡薄，对内控制 度的认识特别是在防范和化解风险上的认识不到位，粗放型经营，有章不循，违 规操作，屡查屡犯，屡纠不改，只图眼前的经营利益，而忽视了长远意义上的社 会效益，从而导致内控方面执行不力的现象。 总之，一年来， ** 片稽核工作在总行领导的正确领导下，依照上级主管部门 的安排及部署，做了大量的工作，较为圆满地完成了各项工作任务，充分的发挥 了稽核的再监督作用，但与上级要求尚有差距。今后，我必须加强学习，不断提 高政策领悟水平和综合业务能力，加大稽核检查力度，切实维护各项规章制度的 贯彻执行和落实，为我县支行业务经营稳步健康推进保驾护航。 以上是一年来在稽核工作岗位上的简要总结，仅供领导参考，不足之处请领 导批评指正。 稽核员 : ** 二 0 一四年 ** 月** 日 会计核算中心 稽核岗工作总结 (三 ) 工作总结及思路 *** 区分公司 本人自今年 6 月任 *** 区分公司稽核员至今，回顾近 5 个月的工作，我在公 司领导及各位同事的支持与帮助下，严格要求自己，按照公司的要求，较好地完 成了自己的本职工作。通过 5 个月来的学习与工作，工作效率上有了明显提高， 工作方式有了较大的改善。 对于一直在前台工作的我来说，区分公司稽核是一个全新的工作领域，是承 上启下、沟通内外、协调左右、联系四面八方的枢纽，推动各项工作朝着既定目 标前进的中心。与在营业厅稽核不同，在营业厅注重一个工作点，在区公司则是 一个面。不仅是工作量的加大，更是责任的加大。对我的要求就更高。 目前我负责的工作主要有 *** 资源管理， *** 及*** 管理，报送终端结算单，礼 品库存统计表，资源管理，业务稽核，制作成本表，每月核对库存量，以及各类 MIS 调拨出库。这样的工作量是在营业厅没有过的，也遇到了很多的瓶颈，第一 次在市公司各部门之间进行沟通，从刚开始的难以适应到现在已经做到可以熟练 完成。我相信自己的能力还有不断提升的空间。 如果说前台工作最重要的是灵活，那么后台最重要的就是严谨与沟通。面对 繁杂琐碎的大量事务汇总性工作，力求周全、准确、适度，避免疏漏和差错。必 须自我强化工作意识，注意加快工作节奏，提高工作效率，冷静办理各项事务。 对于下一步的工作思路，首先每月要进行工作计划，每周进行工作总结，对 于每个营业厅出现的业务差错问题，要有针对性的提出解决方案。对可能出现问 题的业务重点提醒，目标是从根本上杜绝差错。积极与营业厅交流，合理分配各 类资源，除了尽量保证 *** 不缺货，还要不囤积，不浪费公司资源。 我坚信自己能够在今后的工作中会表现得更好， 希望能继续得到领导的信任 , 准许我继续在这个岗位工作。 2010.15 会计核算中心 稽核岗工作总结 (四 ) 2008 年我中心在上级领导的英明领导下，全中心全体员工共同努力，较好 地完成了今年的工作任务。 下面我将一年的工作情况做一下总结。 一、 加强 往来款项的清理，杜绝帐实不符的现象。在处理帐务的过程中，我发现往来帐存 在帐实不符的现象， 会计报表没有人阅读。 在本年 *份我对食堂的往来帐进行了一 番清理，并为食堂的报帐员建立了往来帐登记簿。后来发现报帐员对此仍然不够 重视，往来帐簿的登记也不及时， 我又及时与食堂领导进行沟通， 请他帮助督查。 食堂的杨主任非常重视，亲自查看往来报表，发现有些帐实不符的个例已经有很 长时间了，有几笔是供应商已经结帐至今没有销帐的。食堂主任非常着急，他已 要求，我以食堂菜价为切入点，对 a××食堂的财务状况进行了一番调查分析，用 了两个星期的时间，掌握了大量的一手资料，为食堂菜价止涨的合理性进行了辩 护，同时又从成本、人员构成、上菜方式、制度等方面提出了降低成本、降低菜 价的可行性分析。不过，由于体制原因以及局里狠刹吃喝风的关系，食堂利润持 续走低，要想降低菜价还是满困难的，这样也造成了恶性循环，近两年食堂的亏 损面越来越大， 如何改善管理， 吸引食客应该是食堂的当务之急。 四、 做好 部门预算决算等突击性的工作，与核算中心其他财务人员密切合作，保质保量地 完成预决算任务。今年元月的部门决算我做的仍然是××服务中心的决算。××服 务中心的部门决算都要分成三个单位来完成，工作量很大需要其他财务人员的紧 密配合。我们分工合作，由我负责总表，然后分数字，分完数字再由王二、赵四 等人输分表，最后再由我来审核分表，离退休人员表则由张一与李三负责审核和 填制，充分发挥了集体的力量，及时地保质保量地完成了××××年的部门决算。 今年我们还完成了两项工作，一项是固定资产清理，一项是部门预算的制定，因 为核算中心本级固定资产和人员都不多， 所以这两项工作完成得很顺利。 四、 自觉加强品德修养， 刻苦钻研业务， 提高知识理论水平。 ××年，我一如继往， 树立“爱岗敬业、诚实守信、廉洁自律、客观公正、坚持准则、提高技能、参与 管理、强化服务”的会计职业道德理念，一方面参加单位组织的职业道德培训， 树立正确的人生观和价值观，另一方面在工作中是刻用会计职业首先标准检验自 己，要求自己做一名完全合格的财务工作者。在会计业务方面，我适应自己的岗 位变化，有针对性地学习有关财务知识，今年我从事业单位会计转做企业会计， 小企业会计对我而言是一个新的会计领 域，为了更好地完成领导交付的工作，我花了一个月的时间认真研讲读〈小 企业会计制度〉 ，并将之与企业会计制度进行比较， 然后运用到工作中去， 从而从 一名生手向熟手过渡。除此以外，我还根据自己在工作中的心得体会，撰写了几 篇论文，发表在国家核心期刊上，今年 *月在〈财会月刊〉发表了论文，获得领导 好评。 回顾一年的工作，感觉到今年的收获颇多，比如说涉列了〈小企业会 计制度〉 ，对事业会计较少涉及的材料管理、 往来帐项管理、 成本管理等方面有了 更深刻的认识。同时，今年也有很多不足之处。 会计核算中心 稽核岗工作总结 (五 ) 会计核算中心 稽核岗工作总结 (六) 芜湖市社会保险支付中心养老保险稽核工 作总结 省社保局 2012 年芜湖市社会保险支付中心（以下简称“中心” ）养老保险稽核工作紧 紧围绕上级稽核主管部门及市局的总体工作部署，结合皖人社险函[2012]26 号 《全省城镇职工养老保险经办机构 “基础管理提升年” 活动要点》 ，重点加强了内 部控制的管理与监督，为中心各项业务健康稳定发展提供了重要保障。现将有关 工作情况总结如下 一、 加大稽核力度，强化内控管理 （一）强化管理服务制度建设 在进一步理清经办管理的风险点和关键点的基础上，全面健全完善了社会保 险支付各项业务环节之间的相互制约机制，达到了合理设置岗位，明确职责，强 化考核和监督的目的。 一是进一步完善了管理重点岗位的制度建设。注重抓好领导班子议事、决策 方面的制度建设，规范权力运行的关键环节，推进议事决策的科学化、民主化。 制定了 《支付中心党风廉政建设责任制度》 、《支付中心岗位责任自律制度》 ，强化 了对党员干部的管理，做到用制度管人，用制度管事，按制度办事。 二是进一步完善了窗口服务制度建设。 制定了 《支付中心政务业务公开制度》 、 《支付中心服务承诺制》 ，公开办事项目，实行“一站式”服务，使企业退休、失 业人员在窗口办理业务时方便快捷。同时，制定了《支付中心首问责任制》 、 《支付中心服务窗口 AB 岗责任制》 、《支付中心问责制度》等，用制度来规 范窗口工作人员的服务行为，不断提高人民群众的满意度。 三是进一步完善了工作目标考核体系，加强监督检查，严格责任追究。建立 健全完备的内部控制责任追究制度，并纳入行政问责制和党风廉政建设责任制的 重要内容，将考核情况与日常工作绩效挂钩，与年度评先评优挂钩，使各项制度 落实有了强有力的考核保证。 （二）统一和规范业务操作规程 为进一步提高办事效率， 规范业务操作， 强化监督审核， 增强岗位责任意识， 确保内控制度的有效运行。中心结合业务经办实际，制定了《芜湖市社会保险经 办机构内部控制制度》 ，明确待遇审核、 待遇支付、 基金财务、 稽核监督等业务环 节的操作流程，并对各业务环节的经办范围、程序、办理时限及承办科室等方面 进行了明确的规定。 按照内控制度的要求，规范业务操作流程，科学合理设置岗位、明确工作职 责和权限，建立岗位之间、业务环节之间相互监督、相互制衡的机制。各项业务 操作均通过初审、复核、审批三个环节，全面完善业务审核工作机制。参保人员 待遇支付及生成的发放结算信息资料必须由经办人、审核人及审批人签字生效。 各类经办业务资料按参保单位进行收集、分类、整理、归档，参保档案做到门类 齐全、完整无缺，方便查找、核对。 通过上述措施，基本上做到了操作规范，环节严谨，中心内部从未出现操作 上失误，保证了各项业务准确、无差错。 （三）强化基金财务内部监管 中心严格执行《社会保险基金财务制度》 、《社会保险基金会计制度》等相关 制度，认真做好基金收支管理并注重基金的保值和增值，使我中心社会保险基金 管理的制度化建设得到进一步强化。通过《芜湖市社会保险经办机构内部控制制 度》的实施，加强了社会保险基金收支条管理，规范社会保险基金支付流程，防 止基金不必要的流失。全面完善社保基金财政支出管理，养老、失业保险基金的 支出须报经市财政部门审核后，严格按操作程序和准则使用，基金结余全面纳入 财政专户，逐步形成运转协调、规范、管理制度化的基金运行机制。 （四）充分利用计算机信息系统管理 中心各项业务办理全部实行计算机管理，各项业务操作必须以参保对象的原 始资料为依据， 通过养老保险信息系统对经办业务实行有效的监督控制， 通过 “金 保工程”核对财务经办以及基金收、拨、支、存环节实行全程信息化管理，做到 业务、财务相互衔接、相互制约、相互监督，日常的业务数据和基金财务管理均 按时序进度进行计算机管理，确保信息系统数据库数据的及时、完整和准确。 （五）加大内控监督检查力度 中心以社会保险经办机构组织开展“基础管理提升年”为契机，同时积极配 合做好社会保险基金监督审计工作，对审计中提出问题及时整改加以规范。在审 计过程中，发现我市有两人重复领取养老金待遇。中心为应对此类问题，经向上 级局机关请示，并与财政、地税联合出台了《关于对重复领取养老保险待遇的处 理意见》 ，按照此意见，及时中止两人的重复养老待遇发放，将多发放的 56 万元 追回，确保了基本养老保险基金安全。同时，通过开展养老保险经办机 构内部控制工作自查和重点检查，全面掌握基本养老保险内部控制制度的建 立、执行情况以及基金管理使用情况。对各县区基本养老保险内部控制存在问题 进行通报， 督促积极采取措施， 切实加强存在问题整改， 确保内控工作取得实效。 二、锐意创新，彰显工作亮点 (一)创新内控制度，突出重点环节 中心围绕基金监管工作，规范与完善基金内控管理体系，先后制定了《支付 中心养老、 失业保险基金管理内部控制制度》 、内审、 信息披露制度以及对帐制度 及基金预决算制度。进一步强化重点环节、重点制度的贯彻落实，健全完善各项 业务环节的操作规程，按照责任分离、相互制约的原则设置业务经办复核、审批 以及会计人员岗位，有效地防范基金的风险，确保了基金运行安全与完整。 （二）内控检查常态化，强化监督检查力度 中心成立了社会保险支付内控制度检查评估领导小组，确定检查重点范围， 不断完善内控制度、优化业务流程、升级管理模式、提高内控工作质量，对重要 部门、关键岗位、重要环节进行检查。在进一步理清社会保险支付经办管理的风 险点和