金蝶云_新产品_经营会计 28页

金 蝶云产品培训 --- 经营会计 金蝶云 财务云产品部 2018 年 1 月 提纲 经营会计产品 框架介绍 产品概述 产品特性 产品框架 产品竞争分析 经营会计应用 介绍 系统整体应用流程 基础数据设置 系统参数设置 系统初始化 日常业务处理 经营会计报表 经营会计 - 产品概述 阿米巴经营会计是将组织 分成小的 集团。通过 与市场直接联系的独立核算制进行运营，培养具有管理意识的领导，让全体员工参与经营管理，从而实现“全员参与”的经营方式 。 经营会计目的： 用以衡量小经营团队的业绩和贡献， 以 实现激励员工为 目的 。 核算规则和制度简单易懂，非专业财务人员也可以掌握。 侧重于不足的分析与改进，更加有利于经营业绩的 提升。 经营会计 - 产品特性 经营会计通俗易懂 经营会计数据采用日常流水账方式录入，操作简单。 流水账清晰明了，非财务人员也能看懂。 支持多层级阿米巴 阿米巴来源支持所有基础资料包含： 核算组织、业务组织、部门、人员、 工序等。 阿米巴支持设置上下级关系，方便内部抵消处理。 数据来源支持多种 支持 业务数据生成经营 流水账，经营流水账可以联查业务单据，数据更真实可靠。 支持总账科目数据生成经营流水账， 经营流水账可以联 查总账凭证， 数据更真实 可靠。 支持费用分配生成流水账。 费用归集及分配 费用归集单支持手工录入和业务单据导入。 支持自动按权重分配到产品和阿米巴。 支持内部交易抵消处理 支持资金账户收支管理 。 经营会计 - 业务设计流程 基础数据 业务数据 采购入库单 生产领料单 其他出库单 生产入库单 成本数据 收 / 付款单 费用报销单 应收 / 应付单 …… 引入方案 经营 会计 阿米巴组织架构 经营会计分类 经营会计日历 经营会计账簿 业务账 自动 生成经营流水账 自动 转账经营流水账 转存经营流水账 分 拆经营流水账 手工经营流水账 阿米巴报表 账户收支 明细账 账户余额表 利润 分析明细表 利润分析（汇总）表 自定义报表 （可结合预算 / 计划） 阿米巴单元 阿米巴结算价目表 费用归集及分摊 经营会计 - 业务场景示意（阿米巴组织架构） 蓝海公司 A 采购部 B 工厂 C 销售公司 B1 车间 B2 车间 蓝 海本部 核算组织 业务组织 费用巴 业务组织 费用巴 业务组织 1 级利润巴 业务组织 1 级利润巴 部门 2 级利润巴 部门 2 级利润巴 经营会计 - 业务场景示例（采购业务） 采购组织： A 采购部 结算组织：蓝海本部 采购部门： A 采购 部 采购组： XXX 采购员： XXX 核算体系 ：蓝海财务会计核算体系 阿米巴单元 ： A 采购部 业务 账簿 ：蓝海业务账 Dr ：变动费用 - 材料采购（ A 采购部 ） 1170 Cr ：资金（ A 采购部 ） 1170 采购入库单 业务来源 会计凭证 财务账 业务账 业务 凭证 核算体系 ：蓝海财务会计核算体系 核算组织 ：蓝海公司 财务账簿 ：蓝海公司主账簿 Dr ：原材料 / 存货 1000 应交税金 - 增（进项税） 170 Cr ：应付账款 1170 新会计准则科目表 经营会计 科目表 A 采购部 - 阿米巴报表（ 2017 年 4 月） 资金 期初余额： 10,000 本期增加： 0 本期减少： 1,170 期末余额： 8,830 账户余额表 资金 2017.4.1 结余 10,000 2017.4.5 支出 1,170 …… 2017.4.30 结余 8,830 收支明细账 变动费用 材料采购 1,170 运输费 0 …… 固定费用 人工 0 租金 0 …… 总费用 1,170 利润分析表 经营会计 - 业务场景示例（生产业务） 生产 组织： B 工厂 车间： B1 车间 核算体系 ：蓝海财务会计核算体系 阿米巴单元 ： B1 车间 业务 账簿 ：蓝海业务账 Dr ：变动费用 - 原材料耗用（ B1 车间 ） 1000 - 其他费用（ B1 车间 ） 1000 固定费用 - 人工费（ B1 车间 ） 1000 Cr ：资金（ B1 车间 ） 3000 完工入库单 业务来源 会计凭证 财务账 业务账 业务 凭证 核算体系 ：蓝海财务会计核算体系 核算组织 ：蓝海公司 财务账簿 ：蓝海公司主账簿 Dr ：库存商品 3 000 Cr ：生产成本 3000 新会计准则科目表 经营会计 科目表 B1 车间 - 阿米巴报表（ 2017 年 4 月） 资金 期初余额： 10,000 本期增加： 3 , 500 本期减少： 3,000 期末余额： 10,500 账户余额表 Dr ：资金（ B1 车间 ） 3500 Cr ：收入 - 内部交易收入（ B1 车间 ） 3500 资金 2017.4.1 结余 10,000 2017.4.25 支出 3,000 2017.4.25 收入 3,500 …… 2017.4.30 结余 10,500 收支明细账 收入 内部交易收入 3,500 变动费用 原材料耗用 1,000 其他费用 1,000 固定费用 人工 1,000 …… 总利润 500 利润分析表 经营会计 - 业务场景示例（销售业务） 销售 组织： C 销售公司 结算组织： C 销售公司 销售 部门： A 采购 部 销售 组： XXX 销售 员： XXX 核算体系 ：蓝海财务会计核算体系 阿米巴单元 ： C 销售公司 业务 账簿 ：蓝海业务账 Dr ：资金（ C 销售公司 ） 5850 Cr ：销售额 - 销售产品收入（ C 销售公司 ） 5850 Dr ：变动费用 - 内部交易支出（ C 销售公司 ） 3500 Cr ：资金（ C 销售公司 ） 3500 销售出库单 / 应收单 业务来源 会计凭证 财务账 业务账 业务 凭证 核算体系 ：蓝海财务会计核算体系 核算组织 ：蓝海公司 财务账簿 ：蓝海公司主账簿 Dr ：应收账款 5850 Cr ：主营业务收入 5000 应交税金 - 增（销项税） 850 Dr ：主营业务成本 3000 Cr ：库存商品 3000 新会计准则科目表 经营会计 科目表 C 销售公司 - 阿米巴报表（ 2017 年 4 月） 资金 期初余额： 10,000 本期增加： 5,850 本期减少： 3,500 期末余额： 12,350 账户余额表 资金 2017.4.1 结余 10,000 2017.4.25 支出 3,500 2017.4.25 收入 5,850 …… 2017.4.30 结余 12,350 收支明细账 收入 销售产品收入 5,850 变动费用 内部交易支出 3,500 …… 固定费用 人工 1,000 …… 总利润 1,350 利润分析表 经营会计 - 产品蓝图 经营会计 - 产品竞争分析 分析项目 金蝶云 V7.1 道诚智聚 羽客 数据来源 支持手工录入 支持业务单据生成 支持总账科目生成 仅支持总账凭证数据 支持取财务数据和业务单据数据 组织架构 阿米巴组织架构支持多层级 支持多层级 内部交易 支持业务单据生成 支持手工录入内部结算单 支持上级阿米巴支持内部抵消处理 报表 提供资金账户收支明细和余额表报表、利润表，报表数据可以追溯到业务单据。 预制了报表模型，客户可以在自定义报表模型，比较灵活，报表的汇总与层级展示比较好，报表不能追溯到业务数据 有明细收支流水，报表分析更容易寻根溯源 提纲 经营会计产品 框架介绍 产品概述 产品特性 产品框架 产品竞争分析 经营会计应用 介绍 系统整体应用流程 基础数据设置 系统参数设置 系统初始化 日常业务处理 经营会计报表 经营会计 - 系统整体流程 以经营会计为基础，建立阿米巴管理模型，助力企业打造新时代下的新管理模式 。 处理日常业务：经营流水账、内部结算单、费用归集分配和报表 功能介绍 应用场景 基础资料 - 经营分类 创建经营会计分类； 定义资金、收入和费用经营分类； 支持多套经营会计分类表。 阿米巴经营会计需要维护经营分类，用于区分资金收支、收入和费用，记录经营会计流水账需要引用。 功能介绍 应用场景 经营会计 - 经营账簿 创建经营会计账簿定义会计核算体系、启用日期、本位币、经营会计分类和会计日历。 一 个会计核算体系可以对应多个经营会计账簿 经营会计账簿用于区分不同阿米巴组织架构记录经营流水账和报表查询 。 功能介绍 应用场景 经营会计 - 阿米巴组织架构 定义阿米巴组织架构层级； 支持多级阿米巴组织； 定义阿米巴单元，映射考核对象，考核类型支持支持组织机构、部门、销售员、销售组、采购组、采购员等； 支持生产巴、销售巴、费用巴。 经营会计需要定义阿米巴考核范围，通过创建阿米巴组织架构定义组织架构和阿米巴单元，确定取数来源，通过业务单据上的基础资料生成对应阿米巴单元的经营流水账。 功能介绍 应用场景 经营会计 - 阿米巴 结算价目表 定义卖出方阿米巴单元和买入方内部结算交易价格。 阿米巴经营需要考核生产巴的利润，通过阿米巴结算价目表确定内部交易价。 销售出库单可以通过阿米巴结算价目表自动生成卖出方的支出流水账和买入方的收入流水账。 功能 介绍 应用场景 经营会计 - 阿米巴投入时间 维护阿米巴单元投入时间，时间单位支持分钟、小时、天等。 利润表可以通过投入时间计算出阿米巴单元单位时间的产值和利润。 功能介绍 应用场景 经营会计 - 系统参数设置 经营账簿结账存在未审核经营流水账时是否可以结账通过此参数控制。 。 功能介绍 应用场景 经营会计 - 初始化 维护经营账簿启用日期前，阿米巴资金账户余额及其他经营分类的余额。 阿米巴经营会计启用前，需要维护 资金账户余额及其他经营分类的余额 。 功能介绍 应用场景 经营会计 - 经营会计流水账 经营会计流水账区分收入、支出和转账三种类型。 支持手工录入、业务单据引入生成和总账科目引入生成。 阿米巴单元产生的收入、费用和其他转账业务需要通过经营会计流水账记录，阿米巴资金账户报表和利润表所有的数据来源于经营会计流水账。 功能介绍 应用场景 经营会计 - 引入业务单据生成流水账 创建引入业务单据方案设置来源单据、阿米巴单元来源字段、来源金额 字段 、经营会计流水账的收支类型和经营分类。 业务单据引入生成流水账选择已设置方案，点击生成则会自动生成对应的流水账 经营流水账可以关联查询来源单据。 通过业务 单据 数据 生成经营流水账 ，经营 流水账可以联查业务单据，数据更真实可靠 。 功能介绍 应用 场景 经营会计 - 引入总账科目数据 创建 引入总账科目方案设置来源总账账簿、来源科目、金额借贷方向、 经营会计流水账的收支 类型、经营分类和分配权重。 总账凭证引入 生成流水账选择已设置方案，点击生成则会自动生成对应的 流水账。 公用费用需要按一定的分配标准生成对应阿米巴单元经营会计支出流水账。 功能介绍 应用场景 经营会计 - 内部结算单 阿米巴单元内部交易的结算单录入卖方阿米巴和买方阿米巴内部交的物料、数量、单价和金额。 通过业务单据来源设置方案生成阿米巴单元经营会计流水账。 阿米巴内部交易发生的收入和支出需要记录经营会计流水账进行利润考核。 功能介绍 应用场景 经营会计 - 费用归集和分配 费用归集单支持手工录入，业务单据和总账科目生成。 费用分配单通过费用归集单根据自定义分配权重自动生成。 费用分配单需要通过引入业务单据来源方案生成经营流水账。 经营会计 需要有统一的费用录入单据方便客户操作和查询费用情况。 功能介绍 应用场景 经营会计 - 报表 阿米巴资金账户报表和利润表所有的数据来源于经营会计流水账 。 通过阿米巴报表可以查询收支明细和余额、利润明细和汇总情况。 经营会计需要出具阿米巴资金账户报表查询资金账户的使用情况和余额。 经营会计需要出具 阿米巴 利润表查询阿米巴的收入、费用和利润对阿米巴进行考核。 功能介绍 应用场景 经营会计 - 期末结账 结账与反 结账； 结账后不能录入结账前的流水账需要反结账。 需要定期进行结账处理，保证经营会计的完整性和及时性。 功能介绍 应用场景 Thank you!