金蝶云：V7点1产品培训_财务_总账新增功能 18页

金蝶云产品开发部 金蝶云 V7.1 产品培训 -- 总账 新增及完善功能 产品框架介绍 产品规划思路 产品应用框架 V7.1 新增 及完善功能 结转损益功能 完善 科目余额表功能 完善 其它账表功能完善 科目、凭证等功能完善 提纲 关键业务需求 - 财务核算 财务核算与报告要求 财务业务 一 体化：自动记账、审计线索、实时账务、多维度记账、对外报告。 “多重人格”的公司要求适应不同会计准则要求，采用多账簿记账，账簿分别报告。 集团内法人间交易记账与抵销。 内部报告与考核 企业按自身管理思念、人力资源架构、产业结构等设置考核体系。 考核主体与维度多样化，如责任中心、产品线、项目、区域等。 考核体系应用于内部管理报告与对外报告体系。 对内考核的核算与对外的财务核算区别对待：考核主体间移转按结算价。 考核报告需要按财务报告样式编制，也可能有特殊要求。 考核体系的调整较为频繁。 核算组织 核算组织 1 ：蓝海集团 太仓仓库 平江仓库 昆山工厂 控股 核算组织 2 核算组织 3 控股 核算组织即 会计主体 ，是会计记账、财务报告的主体。 会计主体是 对业务范围的划分 。法人、利润中心是最常见的会计主体。 业务组织记录业务的发生。通过业务组织－核算组织的关系来确定业务的财务归属。从不同的角度，可以将业务组织划分给不同的核算组织。 核算体系 从不同的视角，账务处理的业务范围划分有所不同。 核算体系，即会计核算的范围。 在同一核算体系下，业务组织只属于一个核算组织，保证业务记账唯一。 业务组织可同时属于多个核算体系下的核算组织。 核算体系 Ⅰ ：法人账 核算体系 Ⅱ ：管理账 核算组织： 法人 A 业务组织 1 业务组织 2 核算组织： 利润中心 1 核算组织： 利润中心 2 业务组织 1 业务组织 2 业务组织 3 并存 业务组织 3 账簿 业务组织、核算组织与账簿的关系 业务到财务数据流 凭证模板 I 会计科目 核算维度 业务组织 I 业务单据 + = 业务系统凭证 第 1 账簿 凭证 1 － 001 总账日记账 凭证模板 II 会计科目 核算维度 + = 第 2 账簿 凭证 2 － 001 总账日记账 会计主体 A 业务系统凭证 举例：账务流程 1 、可以根据不同核算要求，定义多套会计核算体系。 2 、在同一会计核算体系下，可以为每个会计主体 ( 核算组织 ) 定义多个账簿。 3 、会计主体的下级业务组织一张单据，可以按照预先设定的转换规则分别生成两个账簿的财务记账凭证。 4 、业务组织的单据，根据预先设定的凭证模板在智能会计平台生成记账凭证。 5 、如果一个会计主体要记录不同规则的多套账，针对同一业务类型需要定义多个凭证模板。 核算体系 1 财务 核算体系 会计主体 1 杭州蓝海 2 苏州蓝海 3 广州蓝海 4 蓝海美国 5 蓝海越南 6 集团本部 集团本部 贸易集团 中国本部 制造集团 主账簿 会计科目表 本位币 ￥ 会计日历 中国 会计凭证模板 I 第 2 账簿 会计科目表 本位币 $ 会计 日历 美国 会计凭证模板 II 主账簿 会计科目表 本位币 ￥ 会计日历 会计凭证模板 I 业务分析 核算体系 2 责任中心 业务组织 业务单据 第 2 账簿 会计科目表 本位币 越南盾 会计 日历 会计凭证模板 II 产品框架介绍 产品规划思路 产品应用框架 V7.1 新增 及完善功能 结转损益功能 完善 科目余额表功能 完善 其它账表功能完善 科目、凭证等功能完善 提纲 参数设置 总账系统应用框架 业务处理 凭证录入 账表查询 科目初始数据 初始化 现金流量初始数据 总账初始化 币别 基础设置 汇率体系 T 形账 凭证中指定 凭证管理 记账 现金流量 控制策略 会计政策 凭证复核 凭证审核 凭证过账 凭证汇总 智能会计平台 凭证生成 分录类型 凭证模板 对账 凭证查询 结转损益 自动转账 期末调汇 期末处理 会计日历 会计要素 核算维度 模式凭证 多账簿合并 科目 凭证录入 凭证查询 调整期间管理 调整期业务 现金流量表 凭证字 摘要库 结算方式 现金流量项目 账簿 账簿参数 会计核算体系 业务审核策略 集团科目管控 现金流量查询 附表项目指定 期末结账 凭证过账 总分类账 明细分类账 数量金额总账 数量金额明细账 多栏式明细账 核算维度明细账 核算维度余额表 科目余额表 试算平衡表 摘要汇总表 核算维度汇总表 核算维度明细表 核算维度与科目组合表 凭证参数 账簿隶属关系 附表项目调整 调汇历史信息表 凭证摊销 凭证预提 7.0 已经实现 7.1 新增 7.1 重大 完善 期末处理 产品框架介绍 产品规划思路 产品应用框架 V7.1 新增及完善功能 结转损益功能完善 科目余额表功能完善 其它账表功能完善 科目、凭证等功能完善 提纲 结转损益功能完善 应用场景 支持选择多个账簿批量结转。 支持按收益和损失的差额记入 【 结转科目 】 。 自动记忆各账簿的结转设置，后续结转自动填充当前账簿最近一次的结转设置。 有的用户负责处理的账簿较多，每次选择一个账簿修改结转选项后进行结转损益比较费时、费力。 部分客户希望能按照收益和损失的差额结转到本年利润科目。 应用介绍 支持选择更多账簿和当前账簿一起结转损益。 同时结转收益和损失时，系统默认将收益和损失分开结转到本年利润科目，通过勾选该参数可以实现按收益和损失的差额结转到本年利润科目。 结转损益凭证中的本年利润分录行合并显示。 科目余额表功能完善 应用场景 支持显示年初 余额。 支持核算维度余额按借方、贷方分别小计。 科目余额表支持显示年初余额，方便用户对数据进行比较和分析。 同 一科目不同核算维度期初、期末余额的方向可能不一致，支持按借方、贷方分别小计，方便用户进行分析。 应用介绍 在显示隐藏列中勾选年初余额字段后，报表会显示查询结束年度的年初余额。 显示核算维度明细并勾选参数后，在每个科目的核算维度明细后面显示期初、期末余额的借方、贷方小计。 其它账表功能完善 核算维度与科目组合表支持余额按借方、贷方分别显示 。 账表修改科目或核算维度的开始编码时自动更新结束编码，保证结束编码大于开始编码 。 核算维度余额表，按核算维度级次查看时非明细维度行支持显示数量信息 。 各明细账的跳转界面支持过滤。 应用介绍 勾选“余额按借方、贷方分别显示”参数后，各余额列分成两列显示。 修改开始科目编码或核算维度编码后，如果结束编码小于开始编码，则自动更新结束编码。 非明细级次维度行显示汇总数量和单价。 所有分页账表的跳转界面均支持表头过滤。 科目、凭证等功能完善 支持反审核并删除科目的唯一下级科目，历史数据自动还原到其父级科目 。 凭证录入，客户端支持通过快捷键（ // ）复制第一行的摘要 。 凭证 摊销及预提支持禁用和反禁用。 应用介绍 已经使用的科目误加下级科目后允许直接反审核并删除该下级科目。 在摘要框输入双斜线（ // ）后系统会自动复制第一行的摘要（注：仅客户端支持）。 支持对已经使用的凭证摊销及预提模板进行禁用及反禁用。 特别声明 没有金蝶软件国际软件集团有限公司的特别 许可， 任何人不能以任何形式或为任何目的复制或传播本文档的任何部分。本文档中包含的信息如有更改，恕不另行通知。 由金蝶软件（中国）有限公司和其分销商所销售的某些软件产品包含有其它软件供应商版权所有的软件组件。 Microsoft® 、 WINDOWS® 、 NT® 、 EXCEL ® 、 Word ® 、 PowerPoint® 和 SQL Server® 是 微软公司的注册商标。 IBM® 、 DB2® 、 DB2 通用数据库、 OS/2® 、 Parallel Sysplex® 、 MVS/ESA 、 AIX® 、 S/390® 、 AS/400® 、 OS/390® 、 OS/400® 、 iSeries 、 pSeries 、 xSeries 、 zSeries 、 z/OS 、 AFP 、 Intelligent Miner 、 WebSphere® 、 Netfinity® 、 Tivoli® 、 Informix 和 Informix® 动态 ServerTM 是 国际商业机 器公 司在美国或其他公司的商标。 ORACLE® 是 ORACLE 公司的注册商标。 UNIX® 是 UNIX INTERNATIONAL CO.,LIMTED 的注册商 标、 OSF/1® 和 Motif® 是 Open Group 的注册商标。 Citrix® 、 Citrix 徽标、 ICA 、 Program Neighborhood® 、 MetaFrame® 、 WinFrame® 、 VideoFrame® 、 MultiWin ® 以 及此处引用的 Citrix 产品名是 Citrix Systems 公司的商标或注册商标。 HTML 是 HATEMOGLU TEKSTIL GIYIM SANAYI VE TICARET A.S. 的注册商标， DHTML 、 XML 和 XHTML 是 W3C® 、 World Wide Web 协会、计算机科学实验室的商标或注册商 标， PureXML 是国际商业机器公司的注册商 标。 JAVA® 是甲骨文美国有限公司的注册商标。 JAVASCRIPT® 是甲骨文美国有限公司的注册商标，由其技术开发和实施商 Netscape 许可使用。 Apusic ® 是深圳市金蝶中间件有限公 司的注册商标。 本 文档提到的金蝶 ® 、金蝶 KIS ® 、 K/3 ® 、 金蝶 EAS ® 、友 商网 ® 和 其它金蝶 产品和服务以及它们各自的徽标是金蝶软件（中国）有限公司在中国和世界其它一些国家的商标或注册商标。本文档提到的所有其它产品和服务名称是它们各自公司的商标。