事业单位内部审计个人工作总结 5页

　　篇一： 　　县电力局始建于一九九一年九月，于一九九八年八月被供电公司（原地区电力局）协议 代管，属自收自支企业化管理的事业单位。下辖 11 个供电所、3 个专业所、3 个多经企业， 机关本部设有 14 个职能股室，党政工团妇机构健全、运作正常。 　　近年来，我局内部审计工作在供电公司审计部的正确领导下，按照局党委的统一安排部 署，紧紧围绕企业经营管理中心工作，突出重点，统筹安排，以加强资产、资金管理为主线， 着力抓好常规审计项目，深入开展中层领导干部经济责任审计，电费管理审计，物资采购、 供应、管理审计，年度财务预决算报告审计，电力营销审计，经济合同审计等重点经济领域 的审计监督。在各受检单位的积极配合下，审计工作得以顺利进行，较好地完成了各年度制 定的各项工作任务，在完善内部管理，促进廉政建设，改善经营工作，提高经济效益等方面 发挥了有效的审计监督作用。现将近年来的工作情况汇报如下： 　　一、内部审计管理工作 　　我局内审股成立于 4 月，内部审计工作由局长直接管理，纪委书记分管。岗位设置为股 长 1 名，审计专责 1 名，先后制定了内部审计管理标准（含 10 项审计实施细则）和内审股 工作标准（含内审股股长岗位工作标准，审计员岗位工作标准）。 　　二、我局审计工作目标及原则 　　工作目标：内部审计工作以科学发展观为指导，全面贯彻落实“管理、创新、发展”的 工作方针。树立“防范重于纠正、制度促进管理、监督寓于服务”的审计理念。以专项审计 调查为主要方式，以揭示损失浪费问题为主要内容，以促进提高资金使用效益、减少损失浪 费、节省资源为主要目标。 　　三、我局审计项目的完成情况 　　审计工作坚持以财务收支审计为基础，以经济责任审计、工程管理审计、营销审计为重 点，不断拓宽审计领域，加大内部审计力度。三年来共完成的审计项目如下： 　　1、完成了 9 名中层干部的离任经济责任审计，对被审计人在任期内的业绩和存在的问 题给予了正确的评价，并出具了审计报告。 　　2、完成了基层供电所的财务收支、经费拨付、各种奖金发放等情况的审计，共计 22 项。 　　3、完成营销审计 12 项，通过审计发现个别供电所存在电费账、表、卡、册不对口以及 对收取的有偿服务费、电费违约金等不记账、不报账的问题。供电所资料管理不规范，不及 时装订、不归档，甚至有丢失的现象，个别供电所对预收电费管理不到位，对存在的问题进 行了限期整改。 　　4、完成了局属多经企业审计 3 项，重点对多经企业财务管理，经营管理等审计，通过 审计发现帐务处理不规范，总账和分类账不相符，生产费用（材料领用）管理混乱，规范局 属各单位生产材料的审批程序、资金核对，建议由物资公司会同相关股室协调解决。 　　5、完成了二期农网 10kv 及以下工程的工程量，配套的电器材料等审计，共计 9 项。配 合工程股、生技股等部门对竣工的户户通电工程、二期农网改造工程和户表工程的工程量进 行了验收审计。审计发现部分户户通电工程量现场与竣工图纸不符，并对以上工程的材料进 行了核对。对工程量与图纸不符的下发了限期整改意见书。 　　6、完成了维修房屋装饰、装潢工程审计 4 项，对在装饰、装潢工程中的费用严格按照 所签订的合同进行竣工决算和支付工程款，并扣留质保金。 　　7、完成了线路施工费用的专项审计 2 项。 　　8、完成了局财务费用预决算审计 2 项。 　　四、主要完成的审计成果及其应用情况 　　1、加大监督了电力工程项目审计力度，提高了专项资金使用率。 　　2、跟踪监督检查局财务的预决算执行情况。在监督检查过程中未发现违纪违规问题。 　　3、整体推进，组织好其他常规性审计项目，在常规性的审计中，各供电所对年初核定 的经费能够做到按计划支出，费用的报销等环节都符合国家财经纪律和局制定的管理办法。 　　4、在对多经企业的审计中发现对债权债务的清理力度不够，应该加强财务管理，加大 对各财务制度的刚性执行力。重视资产管理，对所辖电器材料必须定期清查，从而提高企业 经济效益。 　　五、内部审计工作开展存在的问题及建议 　　我局审计工作虽然做了大量的工作，但也存在一定的不足，主要表现在： 　　1、进一步跟踪监督检查局财务的预决算执行情况，加强多经企业财务管理和经营管理。 需要继续做好我局及局属多经单位的物资招投标管理工作，监督招标过程的合法性和合规性， 做到公正、公平、公开。 　　2、内部控制制度还不健全，不够完善，需要进一步梳理和完善。坚决杜绝因内控制度 不全而发生经济损失和经济犯罪。 　　3、继续做好电力营销经济效益专项审计工作，电力营销是我局实现经济效益的重要环 节，要促进供电单位增强依法经营观念。 　　4、建议狠抓审计基础建设，不断提高审计工作质量。为确保企业审计工作健康有序地 发展，结合电力企业改革发展的实际情况和建立现代企业制度要求，制定审计战略计划，为 电力企业审计工作的长远发展奠定基础。 　　5、建议狠抓审计重点，全面履行审计职能。在电力企业制度建设方面，从建立健全内 部控制制度着手，开展对企业内部控制制度的测试与评价，在此基础上确定审计工作的重点， 确定合理的审计方式、方法，以提高审计工作的效率。 　　6、建议大力开展专项审计调查，审计部门要围绕领导关注的重点和职工关心的热点， 积极开展各项审计调查。 　　7、建议审计部门应加强制度建设，强化人员培训。重点开展审计制度体系的研究和相 关制度的建设，对电力企业内部审计的方式、方法、标准和规范等进行研究，促进审计工作 法制化、制度化和规范化。审计人员必须提高审计技能、积极参加各种业务培训，通过培训 和学习，更新审计人员的审计理念，拓宽审计人员的视野，提高审计人员的业务素质。 　　六、内部审计工作展望。 　　随着电力企业改革的不断深化，电力企业经营效益的不断扩大，规模经营和管理层次增 多以及控制范围的增大，使得电力企业领导层的审计意识大大增强，审计观念不断更新，加 强内部审计成为部门和电力行业自我发展的需要，成为现代电力企业管理的有力手段。 　　随着各种所有制经济的发展，投资主体多元化，混合型经济日益增多，为保障各方投资 利益，对内部审计的要求越来越高，企业会自发地产生建立现代审计制度的要求，从而推动 内部审计工作的发展。面对激烈的市场竞争，电力企业要提高经济效益，实现价值化并防范 经营风险，特别是全球经济竞争带来的压力，更需要加强内部审计。 　　随着科技的发展，计算机的应用和审计软件的开发，为内部审计提高工作效率和工作质 量创造了有利的条件。 　　内部审计扎根于单位内部，熟悉所在单位的生产、经营管理情况，内部审计在堵塞漏洞、 查处舞弊、促进管理、提高效益等方面是任何外部审计机构都难以做到的。 　　面对有利的发展形势，内部审计人员必须增强使命感，坚定信心，开拓进去，通过工作 成果，把内部审计事业推向一个新的高度。 　　篇二： 　　XX 年，我局在区委、区府和市审计局的正确领导下，以“XXXX”重要思想为指导， 以科学发展观为统领，积极学习贯彻新的《审计法》和今年上级审计工作会议精神，认真履 行审计监督职能，紧紧围绕区委、区府工作中心，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、 突出重点、求真务实”的审计工作方针，突出对经济和社会中的热点、难点和领导关注、群 众关心的问题开展审计监督，为促进依法行政，维护财经秩序，推进廉政建设，优化经济发 展环境服务等方面发挥了积极的作用，较好地完成了年度各项工作任务。 　　一、全年主要工作目标完成情况 　　XX 年我局审计项目市审计局考核指标为 xx 项(区考核为 xx 项)。 　　预计至 12 月底可以完成审计项目 xx 项，其中：财政预算执行和决算审计 x 项，财政财 务收支审计 x 项，领导干部经济责任审计 x 项，专项资金审计调查 x 项，固定资产投资审计 x 项。完成市审计局下达年度任务指标的 xxx%，完成区下达年度任务指标的 xxx%，同时对 柴桥街道养志村危房改造进行跟踪审计。审计金额为 xxxx 万元，查处违规资金 xxxx 万元， 管理不规范资金 xxx 万元，损失浪费资金 xx 万元，其中：应上交财政 xx 万元，应减少财政 拨款 xx 万元，应归还原资金渠道 xx 万元。 　　二、主要工作情况 　　(一)审计监督力度进一步加大 　　1、财政审计进一步深化。在对本级预算执行情况审计和乡镇财政决算审计过程中我们 坚持做到以真实性、合法性审计为基础，加强对财政资金的监督，注重规范财政收支行为， 优化财政支出结构，促进财政资金更加合理、有效地使用，减少损失浪费。今年以来分别对 xx 区、开发区 XX 年度财政预算执行和其他财政收支情况和白峰镇、小港街道的财政决算 进行了审计，重点对预算分配、预算支出的审计，加强对部门预算、财政专项资金的审计监 督，并对预算、国库、社保、农财、国资等资金实行全面审计，延伸审计了文体、民政、劳 动、卫生、农林等部门的细化预算，同时还将区低保资金、福利彩票公益金、基础教育经费 和水利建设资金纳入审计范围。通过审计，发现部分应上缴入库的资金未及时入库，部分土 地出让金未及时收回，“暂存款”帐户中存在应作收入的未作收入，长时间挂帐未及时清理， 部门细化预算编制和审核工作的准确性有待提高，部门经费预算存在苦乐不均。同时促进了 财政部门进一步加强对资金的管理，推进公共行政管理体制及公共财政体制的建立和完善， 促进了财政管理水平的提高。 　　2、加大对行政事业企业单位财政财务收支审计的力度，促进行政事业单位财务管理水 平的提高。今年分别对区交通局、区民政局、区邮政局、区粮食总公司财政财务收支进行了 审计。从审计情况看，发现存在资产疏于管理;财务管理和帐户处理不规范，往来款项结算、 清理不及时，奖金福利未按规定报批和未缴调节基金及个人所得税、房租等收入未按规定交 纳税金等问题。通过审计，揭示了问题，维护了国家的财经秩序，引起了被审计单位的重视， 促进了财务管理的加强和国有资产保值增值。 　　3、领导干部经济责任审计工作进一步推进。今年来，分别对区 xxjú长、区 xx 局 jú长、 区府 xx 主任、xx 街道原主任等 xx 名领导干部进行了经济责任审计。审计发现部分单位对 财产、资金的管理使用不规范，往来款项没有及时结算清理，应交纳的税款没有按规定交纳， 有的单位采购物资未按规定实施政府采购等问题。通过审计，促进了财务核算的规范和相关 制度的建立和完善，增强了领导干部财经法规意识和经济责任意识，加强了对领导干部权力 制约和监督，为区委管理、评价和考核使用干部服务。 　　4、加强了专项资金审计调查工作。全年共完成专项审计调查项目 x 项，分别开展了全 区城乡最低生活保障基金、水利建设资金、基础教育经费、住房公积金专项资金、区新型农 村合作医疗资金、区农业综合开发产业化经营项目资金、区农村二次改水工程资金、区福利 彩票公益金、区台灾资金和市财政转移支付资金的审计调查。基本摸清了上述资金归集、管 理和使用情况。通过审计调查，揭示了专项资金在归集、管理和使用中存在的问题，并针对 性地提出了审计意见和建议，促进被审计单位进一步完善制度，规范管理，防范风险，确保 资金安全运作。同时，也为领导机关提供了决策依据。 　　5、政府投资项目竣工决算审计重点突出。今年以来主要开展了区 xx 商业广场建设项目、 xx 园污水泵站及压力管工程建设项目、xx 国道 xx 至 xx 段及沿海中线 xx 段建设项目竣工决 算审计(该项目前正在审计实施中，争取年内结束)。区 xx 商业广场建设项目和 xx 国道 xx 至 xx 段及沿海中线 xx 段建设项目是我区政府投资基建的重点项目，在审计中我们做好跟踪 工作，全力揭示工程的招投标、施工现场的监理签证、工程量的丈量等方面弊端，严肃查处 高估冒算、虚报工程量、损失浪费等问题，对施工现场工程量签证真实性进行了严格核对。 同时，在 xx 商业广场项目审计中积极配合区纪检监察部门查处该工程项目在物资采购过程 中的商业贿赂问题，为国家挽回了大额资金损失，促进了反腐倡廉工作，有效地维护了建筑 市场秩序。审计人员还撰写了《对基本建设施工过程中签证单的管理和监督亟待加强》和 《目前制约基建投资审计效率提高的问题应予以重视》等信息，受到区委、区府领导的高度 重视，分别在我区的“呈阅件”“要事摘编”“区委专报”“xx 之窗”上刊载。 　　(二)加强内部审计工作。在对去年的内审工作进行了总结的基础上，制订了 XX 年度内 审工作计划，成立了 xx 区内部审计分会，召开了内审工作会议，交流内审工作经验。分会 领导能够深入一线了解情况，并能加强指导，建立了内审考核制度。根据市内部审计协会的 会议精神，认真做好了传达学习。结合我区目前内审工作的实际，全年共组织内审人员进行 业务后续培训和上岗培训二批 15 人次。通过培训，内审人员业务水平和工作能力得到了进 一步的提高。建立审计档案评比制度，使基层内审工作有序地开展，进一步发挥了内部审计 职能的作用，促进了行政事业单位和乡镇的财政财务管理工作。 　　(三)加强审计宣传工作。认真学习贯彻修订后的《审计法》，明确了新修订后的《审计 法》目的、意义及修订的主要内容。积极开展新《审计法》的宣传贯彻，5 月份在《xx 新区 时刊》和 xx 电视台发表了答记者问，在街头巷尾悬挂《审计法》宣传标语，在电视上作了 《审计法》的宣传，并认真开展了《审计法》知识有奖竞赛活动，广泛向社会发放审计知识 竞赛卷 xxx 份，审计法单行本 xxx 册，做到了家喻户晓。重视审计信息的应用，全年共撰写 和选录各类信息 xx 篇，其中：审计信息 93 篇(录用 59 篇，其中有 1 篇被浙江省审计厅“浙 江审计信息”刊登，1 篇被市政府信息录用，2 篇在市审计局“xx 审计信息”刊登和 5 篇被 区政府列入“xx 摘编”，x 篇被区委信息通报)，网络媒体信息 xxx 篇。审计成果得到了进 一步运用，为领导决算提供依据，使社会上更多的人关心和支持审计工作。 　　(四)审计队伍建设进一步加强。 　　一是认真组织干部、职工学习党的路线方针政策和国家的法律法规，组织党员学习党章 和“两个条例”，加强审计人员培训工作，年度内共有 xx 人次参加上级审计机关各类培训， 率先开展“党员先锋岗”和“廉政文化进机关”活动，以人为本，树立和增强了“创新意识、 发展意识、公仆意识、改革意识”。积极做好“结对帮扶”和“慈善一日捐”工作。 　　二是相关规章制度进一步完善。今年制订和完善了《xx 区审计局 XX 年目标管理考核 暂行办法》、《XX 年信息工作目标考核办法》、《xx 区审计局财务管理制度》、《xx 市 xx 区(开发区)审计结果公告办法(试行)》、《审计机关审计项目质量控制办法(试行)实施意 见》、《审计局“六项”制度》以及《审计局保密工作管理规定》等相关规范性文件，同时 抓好检查落实，使审计管理工作进一步得到加强，审计工作进一步规范。 　　三是加强廉政建设，保持审计机关良好形象。认真组织全体人员学习党风廉政建设有关 规定和“审计”八不准“纪律”，制订了《XX 年党风廉政建设工作及责任》、《XX 年普 法教育依法治理工作实施意见》、《xx 区审计局行政执法责任制实施方案》等，还专门邀 请了区纪委同志为全局审计人员上党风廉政建设案例教育课，局领导不定期对廉政建设情况 进行分析研究，采取责任到人，认真开展了谈心活动。同时还组织了审计人员的家属参与 “廉政寄语”活动，有七名同志的家属寄来了“廉政寄语”。通过学习教育和相关活动的开 展，审计人员的依法行政、依法从审、廉政意识进一步增强，在审计工作中谢绝和退回礼券 xxx 元，拒贿却礼的情况时有发生，保持了审计机关廉洁从审，洁身自好的形象。 　　三、存在的困难与问题 　　一是审计力量与审计任务之间的矛盾比较突出，尤其是基本建设投资项目审计和领导干 部经济责任审计中的矛盾更为明显。二是审计决定和审计意见的落实还存在一定的差距，部 分基建审计的资料提供滞后。在审计回访中，有少数被审计单位对审计决定和审计意见尚未 能真正落实。审计结果公开的力度、计算机审计和效益审计的步子迈得不够大。三是内部审 计工作有待进一步加强与规范，个别内审单位的领导对内审工作重视不够。 　　以上困难和问题，需要我们在今后的工作中加以克服和解决，也希望领导和有关部门予 以重视与支持。 s