东南大学远程教育 会计软件应用 391页

会计软件应用第一讲\n《会计软件应用》是一门融合会计、管理、信息技术等多门学科相关知识的应用型课程，主要研究如何把计算机技术应用到会计业务处理工作中去，应用会计软件提高会计信息的准确程度和工作效率，让广大会计人员可以更多的参与经营管理。\n学习本课程的目的本课程以财务业务一体化的管理软件为蓝本，突破了单纯实验财务软件的局限。掌握会计信息系统的基本概念。熟悉会计软件的基本操作步骤和方法，能够在具体的问题中灵活运用。能结合教材中的实验指导完成实验，通过实践培养综合运用知识能力。\n参考书目王新玲,汪刚主编，会计信息系统实验教程，清华大学出版社付得一主编，会计信息系统，清华大学出版社张瑞君,蒋砚章主编，计算机会计学，人民大学出版社孙万军,陈伟清等主编，网络财务软件V8.x--财务(上、下)，中国财政经济出版社\n第1章系统应用基础（2）第2章系统管理（2）第3章总账管理（4）第4章UFO报表（4）第5章工资管理（2）第6章财务业务一体化简介（2）\n考试比例分配上机90%平时10%\nAccountingInformationSystem（AIS）计算机会计信息系统电算化会计信息系统会计信息系统会计电算化\n会计信息系统已成为一门融会计科学、电子计算机科学、信息科学和管理科学为一体的交叉学科，它是现代会计科学的重要组成部分。\n第1章系统应用基础1.AIS基本概念2.AIS的发展历程3.AIS的组成4.AIS子系统的划分5.计算机会计信息系统和手工会计信息系统的比较\n1.AIS基本概念填制和审核凭证----收集信息、初步确认信息填制记帐凭证和记帐----形成会计信息并进行信息的传递和存储提供帐簿和报表----会计信息的输出和使用登记帐簿-----对信息的确认编制会计报表----汇总信息设置帐户----取得某种信息，预先设置好留存该种信息的模型和框架复式记帐----对信息的分类成本计算-----通过各种分类的方法把有关的成本信息从发生的总费用中提炼出来经济活动分析----会计信息的反馈会计管理----会计信息的使用会计检查----审查会计信息\nAIS是管理信息系统的一个子系统，是专门用于企事业单位处理会计业务，收集、存储、传输和加工各种会计数据，输出会计信息，并将其反馈给各有关部门，为企业的经营活动和决策活动提供帮助，为投资人、债权人、政府部门提供财务信息的系统。\nAIS是管理信息系统中为决策提供经济和财务信息并履行报告责任的子系统。它是以计算机为基础，用系统思想分析、设计和建立的用于处理会计核算业务，提供财会信息，辅助财会分析、预测和计划制定，加强财务控制和财会决策的现代会计系统。\n2.AIS的发展历程批处理阶段(50年代初到60年代中期)该阶段是计算机用于会计的初级阶段，计算机以成批数据处理方式代替手工操作。其特点是：数据量大，计算简单，数据的管理完全依赖于程序，主要用于单项核算业务的数据处理。\n实时处理阶段(60年代中期到70年代初)该阶段是电子数据处理在会计的应用，由单项业务处理转向对会计数据进行综合加工处理，不仅采用成批处理，而且使用了实时处理，进一步推动会计数据向实时性、集中化发展。其特点是：计算机针对某一会计核算的子系统进行较为综合的数据处理，能实时提供信息，采用了文件方式管理数据，程序与数据有一定的相互独立性。\n管理信息系统阶段(70年代初到80年代初)该阶段由于通讯技术及计算机技术的飞速发展，企业管理中全面应用了计算机，形成了统一的的管理信息系统。计算机会计信息系统成为管理信息系统的一个子系统，并为整个系统提供大量的会计信息，为企业最高决策起到了辅助作用。其特点是：从处理方式上，使用了数据库管理系统（DBMS），使应用程序与数据互相独立，运行效率大大提高，减少数据的冗余。此外网络化系统，将分散在企业各部门的计算机和终端连接起来，实现远距离的数据传输和通讯，使系统资源的共享程度更高。\n决策支持系统阶段(80年代初至今)该阶段在MIS的基础上，在数据处理方式上实现了完整的数据库管理系统；将决策方法用数学子程序形式引入计算机，形成方法库；将影响某一经济现象的各种因素，根据其相互关系，以变量形式构造成经济模型，并输入计算机，形成模型库；采用专家知识，对大量信息归类存储，形成知识库。其特点是：数据冗余减少，有分布式终端，构成网络，具有高度的灵活性和对环境变化的适应性。\n基于网络的AIS阶段(20世纪末至今)中心思想：指基于网络技术，能够在企业网络、商际网络以及国际互联网范围内整合使用，不仅能够具备以往的会计信息系统的基本功能，而且还能够支持远程处理（远程报表/远程报帐/远程查询/远程审计），支持电子商务和网上理财服务的管理软件。特点：为正在兴起的集团企业提供集中式管理服务；使会计核算从静态走向动态；支持业务协同的工作方式。\n我国会计软件的发展历程非商品化定点开发阶段(79年~88年)单项业务处理型会计软件阶段(89年~93年)核算型会计软件阶段(93年~98年)管理型会计软件阶段(98年以后)\n会计软件应用第二讲\n第1章系统应用基础1.AIS基本概念2.AIS的发展历程3.AIS的组成4.AIS子系统的划分5.计算机会计信息系统和手工会计信息系统的比较\n4.AIS子系统的划分\n会计信息系统的业务处理过程\n5.计算机会计信息系统和手工会计信息系统的比较从整体特征来看从数据处理方式来看从其他方面来看\n从整体特征来看共同特征数据量大数据结构复杂数据加工处理方法要求严格数据的及时性要求高数据的全面性、完整性、真实性和准确性要求严格安全可靠性要求高数据具有可检验性同其他子系统联系紧密\n新特征以计算机为计算工具，数据处理代码化、准确性高、速度快、精度高。计算机会计信息系统采用对原始数据编码的方式，以缩短数据项的长度，减少数据占用的存储空间，从而提高了会计数据处理的速度和精度。数据处理自动化、帐务处理一体化。计算机会计信息系统处理过程分为输入、处理和输出三个环节：系统将分散的会计数据统一收集后集中输入计算机，计算机对输入数据自动进行过帐、转帐和编表处理，最后计算机将所需信息以帐表形式打印输出。所有中间环节在机内自动操作，若需要任何中间数据则可通过查询得到，真正实现了数出一门（都来自原始数据）、数据共享（同时产生所需帐表）。提供信息的系统性、全面性、共享性大大增强\n会计软件应用第三讲\n国内主要财务软件公司网址：www.ufsoft.com.cn用友公司www.anyi.com.cn用友安易公司www.kingdee.com金蝶公司www.ac990.com江苏久久软件公司\n第2章系统管理1.系统概述2.系统管理操作流程3.基础设置4.实验一\n1.系统概述1)功能概述2)比较相关概念3)建立新年度核算体系系统管理是用友网络财务软件中一个非常特殊的组成部分。它的主要功能是对用友网络财务软件的各个产品进行统一的操作管理和数据维护，具体包括账套管理、年度账管理、操作员及权限的集中管理、系统数据安全的管理等几个方面。\n2)比较相关概念账套与年度账输出与引入系统管理员与账套主管账套是一组紧密相关的数据。一般可以为每个独立核算的企业在系统中建立一个账套。不同的年度数据存放在不同的数据表中，称为年度账数据的备份和恢复引入账套：将系统外某账套数据引入本系统。输出账套：将所选的账套数据做一个备份，可以在硬盘和软盘上备份。系统管理员负责整个系统的总体控制和数据维护工作，可以管理该系统中的所有账套。账套主管负责所选账套的维护工作，主要包括对所选账套参数进行修改，对年度账的管理，以及该账套操作员权限的设置。\n3)建立新年度核算体系年度账备份建立新年度账结转上年数据调整相关事项新年度日常业务\n建立新年度账资金管理结转上年供销链产品结转上年固定资产结转上年工资系统结转上年应收、应付结转上年成本管理结转上年帐务处理系统结转上年结转上年数据流程图\n2.系统管理操作流程1)新用户操作流程启动系统管理以系统管理员身份注册进入系统管理设置操作员新建账套设定账套主管设置操作员权限启动子系统以账套主管身份注册进入系统管理\n2)老用户操作流程启动系统管理建立新年度账结转上年数据启动其他系统进行新年度操作\n3.基础设置一个账套总是由若干个子系统构成，这些子系统共享公用的基础信息。基础信息是系统运行的基石，在启用新账套之前，应根据企业的实际情况，结合系统基础信息设置的要求，事先作好基础数据的准备工作，这样可使初始建账顺利进行。基础设置的内容共有近30项，除了基本信息中的编码方案和数据精度必须在“系统控制台”的“基础设置”中定义以外，其它基础信息的设置既可以在“系统控制台”的“基础设置”中完成，也可以在各个子系统模块中进行设置，其结果都是由各个模块共享。\n4.实验一实验目的实验内容实验准备实验要求实验资料操作指导1.掌握用友网络财务软件中有关系统管理和基础设置的相关内容。2.理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性。1.建立单位账套2.增加操作员3.进行财务分工4.输入基础信息5.备份账套数据建议不要设置的系统管理员密码！1.已正确安装用友软件教育专版。2.设置系统日期格式。教材P10~P14\n操作指导1.启动系统管理2.登录系统管理3.增加操作员4.建立账套5.财务分工6.基础设置7.备份账套数据8.修改账套数据启动系统控制台部门档案职员档案客户分类客户档案供应商分类供应商档案地区分类付款条件开户银行\n1.启动系统管理1\n2.登录系统管理123\n会计软件应用第四讲\n操作指导1.启动系统管理2.登录系统管理3.增加操作员4.建立账套5.财务分工6.基础设置7.备份账套数据8.修改账套数据\n3.增加操作员1234\n4.建立账套(执行命令）1234567891011121314\n5.财务分工1234567891012111314151617\n6.1基础设置（启动系统控制台）1234\n6.2基础设置（部门档案）1234\n6.3基础设置（职员档案）12345\n6.41基础设置（客户分类）12345\n6.42基础设置（客户档案）12345678必须录入若为应收应付系统核算，且需要填制专用发票，则此部分也必须录入\n6.51基础设置（供应商分类）12345\n6.52基础设置（供应商档案）123456\n6.6基础设置（地区分类）12345\n6.7基础设置（付款条件）12345\n6.8基础设置（开户银行）1234\n7.备份账套数据12345678\n8.修改账套数据123456\n系统管理1、增加操作员2、建新账套3、分配权限4、修改账套用“admin”身份操作“账套主管”身份操作\n会计软件应用第五讲\n第3章总账管理1.系统概述2.总账管理系统初始设置3.实验二初始设置4.总账管理系统日常业务处理5.实验三日常业务处理6.总账管理系统期末处理7.实验四期末处理\n1.系统概述1)功能概述2)总账管理手工处理与计算机处理方式比较3)总账管理与其他系统的主要关系4)总账管理业务流程\n1)功能概述\n2)总账管理手工处理与计算机处理方式比较①手工处理步骤A.检查原始凭证，分析经济业务。B.根据原始凭证或原始凭证汇总表编制记账凭证。C.登记序时账、现金日记账和银行日记账。D.登记各种明细账。E.根据科目汇总表登记总账。F.试算平衡并对账。G.调整和结账。H.编制报表。\n②计算机处理步骤\n3)总账管理与其他系统的主要关系工资管理固定资产资金管理应收应付记账凭证记账凭证记账凭证记账凭证总账管理存货管理成本管理记账凭证记账凭证其他费用账证余额表决策支持会计报表财务分析\n4)总账管理业务流程每月重复填制凭证出纳签字审核凭证记账查询总账、明细账查询日记账查询辅助账YN启动总账系统建立会计科目建立部门、个人、客户、供应商、项目档案设置外币及汇率设置凭证类别设置结算方式辅助核算？输入期初余额银行对账自动转账对账结账打印账簿会计档案备份下月业务初始设置期末处理日常处理\n2.总账管理系统初始设置设置控制参数设置基础数据输入期初余额1)定义外币及汇率2)建立会计科目3)设置辅助核算档案4)设置凭证类别5)设置结算方式6)定义常用凭证及常用摘要7)设置明细权限\n\n3.实验二初始设置实验目的实验准备实验内容实验要求实验资料操作指导1.掌握用友网络财务软件中总账系统初始设置的相关内容。2.理解总账系统初始设置的意义。3.掌握总账系统初始设置的具体内容和操作方法。1.引入自己做的“实验一”的内容。2.若“实验一”的内容未保存则引入光盘中“实验账套”|“实验一”文件夹下的账套数据。以“陈明”的身份进行初始设置。1.总账系统参数设置。2.基础档案设置。3.期初余额录入。教材P35~P40\n实验准备12345\n操作指导1.启动与注册2.设置总账控制参数3.设置基础数据4.输入期初余额设置外币及汇率建立会计科目设置凭证类别设置结算方式设置项目目录设置明细科目权限\n1.启动与注册123\n2.设置总账控制参数12345\n会计软件应用第六讲\n操作指导1.启动与注册2.设置总账控制参数3.设置基础数据4.输入期初余额设置外币及汇率建立会计科目设置凭证类别设置结算方式设置项目目录设置明细科目权限\n3.1设置基础数据（设置外币及汇率）123456汇率管理是专为外币核算服务的。在此可以对本账套所使用的外币进行定义，以便在制单或进行其他有关操作时调用。\n使用固定汇率的单位，在填制每月的凭证前，应预先录入该月的记账汇率。否则将会出现汇率为零的错误。使用浮动汇率的单位，在填制当天的凭证前，应预先录入当天的记账汇率。“外币*汇率=本位币”的折算方式是指直接汇率。“外币/汇率=本位币”的折算方式是指间接汇率。制单时使用固定汇率还是浮动汇率，需在总账系统选项“凭证”选项卡中设置。注意:\n3.2设置基础数据（建立会计科目——增加明细科目）12345\n增加明细科目时，系统默认其类型与上级科目保持一致。已经使用过的末级会计科目不能再增加下级科目。非末级会计科目不能再修改科目编码。注意:\n3.3设置基础数据（建立会计科目——修改会计科目）1234如果要对已经设置完成的会计科目的名称、编码及辅助项目等内容进行修改，应在会计科目未使用之前在会计科目的修改功能中完成。\n已经使用过的末级会计科目不能再修改科目编码。已有数据的会计科目，应先将该科目及其下级科目余额清零后再修改。被封存的科目在制单时不可以使用。注意:\n3.4设置基础数据（建立会计科目——删除会计科目）12如果某些会计科目目前暂时不需用或者不适合企业科目体系的特点，可以在未使用之前将其删除。\n注意:删除科目后不能被自动恢复，但可通过增加功能来完成。非末级科目不能删除。已有数据的会计科目，应先将该科目及其下级科目余额清零后再删除。被指定为现金银行科目的会计科目不能删除。如想删除，必须先取消指定。\n3.5设置基础数据（建立会计科目——指定会计科目）1234567注意:现金科目要设为日记账。银行存款科目要设为银行账和日记账。\n3.6设置基础数据（设置凭证类别）123456\n3.7设置基础数据（设置结算方式）12345该功能用来建立和管理在经营活动中所涉及到的货币结算方式。它与财务结算方式一致，如现金结算、支票结算等。结算方式最多可以分为2级。\n3.8设置基础数据（设置项目目录——定义项目大类）123456\n必须将需进行项目核算的科目设置为项目账类后，才能定义项目和目录。如果使用存货核算系统，可以在此选择“使用存货目录定义项目”，即使用存货系统中已定义好的存货目录作为项目目录。项目大类的名称是该类项目的总称，而不是会计科目名称。如：在建工程按具体工程项目核算，其项目大类名称应为工程项目而不是在建工程。注意:\n3.9设置基础数据（设置项目目录——指定核算科目）123\n12343.10设置基础数据（设置项目目录——定义项目分类）一个项目大类可以指定多个会计科目，一个会计科目只能指定一个项目大类。注意:\n3.11设置基础数据（设置项目目录——定义项目目录）12345\n3.12设置基础数据（设置明细科目权限）12345\n选择一级科目，拥有对其下级科目的明细账的查询权。将科目的查询权限设置到末级，则只能查询末级科目的明细账。注意:\n1)录入基本科目余额在开始使用总账系统时，应先将各账户启用月份的月初余额和年初到该月的借贷方累计发生额计算清楚，并输入到总账系统中。如果是年初建账，可以直接录入年初余额；如果是在年中建账，则可录入启用当月（如4月）的期初余额及年初未用的月份（即1月至3月）的借、贷方累计发生额，系统自动计算年初余额。4.录入期初余额\n如果某科目为数量、外币核算，应录入期初数量、外币余额，而且必须先录入本币余额，再录入数量外币余额。非末级会计科目余额不用录入，系统将根据其下级明细科目自动汇总计算填入，其数据栏为黄色。出现红字余额用负号输入。修改余额时，直接输入正确数据即可，然后单击“刷新”按钮进行刷新。凭证记账后，期初余额变为浏览只读状态，不能再修改。注意:\n2)调整余额方向在录入会计科目余额时，系统提供了调整余额方向的功能，即在还未录入会计科目余额时如果发现会计科目的余额方向与系统设置的方向不一致时可以将其方向调整。注意:总账科目与其下级明细科目的余额方向必须一致。余额的方向应以科目属性或类型为准，不以当前余额方向为准。\n3)试算平衡期初余额及累计发生额输入完成后，必须依据“资产=负债+所有者权益+收入-成本费用”的原则进行试算平衡。校验工作由计算机自动完成。注意:期初余额试算不平衡，将不能记账，但可以填制凭证。已经记过账，则不能再录入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”的功能。如果对账后发现有错误，可单击“显示对账错误”按钮，系统将把对账中发现的问题列出来。\n第3章总账管理1.系统概述2.总账管理系统初始设置3.实验二初始设置4.总账管理系统日常业务处理5.实验三日常业务处理6.总账管理系统期末处理7.实验四期末处理\n会计软件应用第七讲\n4.总账管理系统日常业务处理凭证管理出纳管理账簿管理\n1)凭证的类型手工编制凭证：指根据所发生的经济业务及其原始凭证手工编制的记账凭证。机制凭证：指已经实现计算机处理的其他业务子系统对原始凭证进行处理后编制的记帐凭证。自定义转帐凭证：指总账系统根据系统内已有的数据产生的记账凭证。通常是用户定义的、从账簿取数的期末转账凭证。\n2)操作流程\n修改凭证取消审核取消记账3)发现凭证有错①②冲销凭证删除凭证\n5.实验三日常业务处理实验目的实验准备实验内容实验要求实验资料操作指导1.掌握用友网络财务软件中总账系统日常业务处理的相关内容。2.熟悉总账系统日常业务处理的具体内容和操作方法。1.引入自己做的“实验二”的内容。2.若“实验二”的内容未保存则引入光盘中“实验账套”|“实验二”文件夹下的账套数据。1.凭证管理2.出纳管理3.账簿管理教材P45~P46以“马方”的身份进行凭证填制和查询。以“王晶”的身份进行出纳签字。以“陈明”的身份进行审核、记账等操作。\n操作指导1.凭证管理2.出纳管理3.账簿管理填制凭证出纳签字审核凭证凭证记账现金日记账银行存款日记账资金日报表支票登记簿总账、余额表、明细账查询部门账查询\n1.1.1凭证管理——填制凭证（增加凭证——业务1）12345678凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号均不能修改。注意:\n1.1.2凭证管理——填制凭证（增加凭证——银行科目业务2）1234567\n1.1.3凭证管理——填制凭证（增加凭证——外币科目业务3）123\n1.1.4凭证管理——填制凭证（增加凭证——数量科目业务4）1234\n1.1.5凭证管理——填制凭证（增加凭证——客户往来业务5）1234\n1.1.6凭证管理——填制凭证（增加凭证——供应商往来业务6）1234\n1.1.7凭证管理——填制凭证（增加凭证——部门核算业务7）1234\n1.1.8凭证管理——填制凭证（增加凭证——个人往来业务8）1234\n1.1.9凭证管理——填制凭证（增加凭证——项目核算业务9）1234\n会计软件应用第八讲\n1.1.10凭证管理——填制凭证（查询凭证）123456\n1.1.11凭证管理——填制凭证（修改凭证）123456\n&若已采用“制单序时控制”，则在修改制单日期时，不能在上一张凭证的制单日期之前。&若已选择“不允许修改或作废他人填制的凭证”权限控制，则不能修改或作废他人填制的凭证。&如果涉及银行科目的分录已录入支票信息，并对该支票做过报销处理，修改操作将不影响“支票登记簿”中的内容。&外部系统传递来的凭证不能在总账系统中修改，只能在生成该凭证的系统中进行修改。注意:\n1.1.12凭证管理——填制凭证（冲销凭证）123\n1.1.13凭证管理——填制凭证（删除凭证——作废凭证）12\n在记账时，已作废的凭证将参与记账，否则月末无法结账，但系统不对作废凭证进行数据处理，即相当于一张空凭证。账簿查询时，找不到作废凭证的数据。若当前凭证已作废，可单击“制单”菜单中的“作废/恢复”选项，取消作废标志，并将当前凭证恢复为有效凭证。注意:\n1.1.14凭证管理——填制凭证（删除凭证——整理凭证）12334\n1.2.1凭证管理——出纳签字（更换操作员）123\n1.2.2凭证管理——出纳签字（出纳签字）12345\n出纳需先重新注册才能对凭证进行签字。已签字凭证仍有错误，则需单击“取消”按钮，取消签字，再由制单人修改。出纳签字时，可以单击“签字”菜单下的“成批出纳签字”选项；取消签字时，则可以单击“签字”菜单下的“成批取消签字”完成相应的操作。凭证一经签字，不能被修改、删除，只有被取消签字后才可以进行修改或删除，取消签字只能由出纳本人进行操作。注意:\n1.3凭证管理——审核凭证（以“陈明”的身份重新注册）操作步骤见“出纳签字”。\n1.3凭证管理——审核凭证（审核凭证）12345\n在确认一批凭证无错误时可以单击“审核”菜单中的“成批审核凭证”功能，以便加快审核签字速度，但请慎用。作废凭证不能被审核，也不能被标错。已标错的凭证不能被审核，需先取消标错后才能审核。审核人和制单人不能是同一个人，凭证一经审核，不能被修改、删除，只有取消审核签字后才可操作。注意:\n1.4.1凭证管理——凭证记账（记账）123456\n第一次记账时，若期初余额试算不平衡，不能记账。上月未记账，本月不能记账。未审核凭证不能记账，记账范围应小于等于已审核范围。作废凭证不需审核可直接记账。在设置过程中，如果发现某一步设置错误，可单击“上一步”返回后进行修改。如果不想再继续记账，可单击“取消”，取消本次记账工作。记账过程一旦断电或其它原因造成中断后，系统将自动调用“恢复记账前状态”恢复数据，然后再重新记账。在记账过程中，不得中断退出。注意:\n1.4.2凭证管理——凭证记账（激活“恢复记账前”状态）12按CTRL-H键3\n1.4.3凭证管理——凭证记账（取消记账）1234\n注意:如果选择的是恢复至本月月初，需要输入会计主管的口令，系统才开始进行恢复工作。对于已结账的月份，不能恢复记账前状态。如果再按CTRL+H键，隐藏恢复记账前状态功能。\n2.1出纳管理——现金日记账123\n2.2出纳管理——银行存款日记账操作步骤参见“出纳管理——现金日记账”。\n2.3出纳管理——资金日报表1234\n2.4出纳管理——支票登记簿123456\n3.1账簿管理——总账、余额表、明细账查询123456789\n3.2.1账簿管理——部门账(部门总账)1234\n3.2.2账簿管理——部门账(部门明细账)1234\n3.2.3账簿管理——部门账(部门收支分析)1234567\n会计软件应用第九讲\n6.总账管理系统期末处理银行对账自动转账对账结账\n转账凭证模板必须事先进行设置。在调用转账凭证模板生成转账凭证前必须将本月发生的各种具体业务登记入账。期末的摊、提、结转业务具有严格的处理顺序。结转生成的记账凭证还需要进行审核和记账才能记入账簿。期末结转工作是一项比较重要而复杂的工作，需指定专人进行。注意:\n\n7.实验四期末处理实验目的实验准备实验内容实验要求实验资料操作指导1.掌握用友网络财务软件中总账系统月末处理的相关内容。2.熟悉总账月末的具体内容和操作方法。1.引入自己做的“实验三”的内容。2.若“实验三”的内容未保存则引入光盘中“实验账套”|“实验三”文件夹下的账套数据。1.银行对账2.自动转账3.对账4.结账教材P54~P55以“王晶”的身份进行银行对账。以“马方”的身份进行自动转账。以“陈明”的身份进行审核、记账、对账、结账操作。\n操作指导1.银行对账2.自动转账3.对账4.结账\n1.1银行对账(输入银行对账期初数据）123456789\n1234561.2银行对账(输入银行对账单）\n1.3银行对账(银行对账——自动对账）123456\n1.4银行对账(输出余额调节表）1234\n2.1.1自动转账——转账定义(自定义结转设置）123456789\n2.1.2自动转账——转账定义(期间损益结转设置）2134\n2.2.1自动转账——转账生成(自定义结转生成）1234\n2.2.2自动转账——转账生成(期间损益转账生成）12345\n2.2.3自动转账——自动转账凭证审核、记账以“陈明”的身份，将生成的自动转账凭证审核、记账。操作步骤略。\n2.3对账123456\n2.4.1结账(结账)123456\n123按CTRL-SHIFT-F6键452.4.2结账(取消结账)\n会计软件应用第十讲\n第4章UFO报表管理1.系统概述2.报表管理3.实验五4.实验六\n会计报表的编制过程，就是对有关会计信息进行集中、整理和再加工的过程。会计报表以表格和数字及附带的文字说明来提供会计资料。会计报表按不同的标准有不同的分类，分类标准分别为：按报送的对象、按照编制的日期、按报表的编制单位、按报表的结构。所有这些报表中，根据《企业财务会计报告条例》规定而编制的资产负债表、损益表和现金流量表是会计核算工作中需要编制的最基本的报表。\n\n\n1.系统概述1)功能概述2)报表管理与其他系统的主要关系3)数据处理流程4)基本工作过程5)业务处理流程6)基本概念\n报表管理系统具有：文件管理功能、格式管理功能、数据处理功能、图形功能、打印功能和二次开发功能。1)功能概述\n2)报表管理与其他系统的主要关系报表系统主要是从其他系统中提取编制报表所需的数据。总账、工资、固定资产、应收、应付、财务分析、采购、库存、存货核算和销售子系统均可向报表子系统传递数据，以生成财务部门所需的各种会计报表。\n\n3)数据处理流程①手工数据处理流程在手工会计信息系统中，书面记载的会计帐簿数据是会计报表的依据。会计帐簿中的余额和发生额是会计报表的直接数据来源。\n会计凭证登记总账明细账日记账会计帐簿编制编制编制现金流量表资产负债表利润表辅助管理报表手工系统会计报表数据处理流程\n②计算机数据处理流程以手工方式或计算机方式编制的会计报表，其数据的基本来源是一致的，对规定编制的会计报表的格式与内容的要求也相同。通用会计报表软件，数据来源通常采用用户自定义方式，给用户提供了重新制表的余地，减少了软件维护的工作量，但增加了人为因素，因此必须加强内部控制和严格审计。\n计算机系统会计报表的数据处理流程图\n4)基本工作过程报表管理的工作过程基本可以分为报表的格式和公式设置，报表的数据处理，报表输出。\n5)业务处理流程定义报表格式定义报表单元公式定义报表审核公式调整报表模板调用报表模板输出报表审核报表生成报表生成图表报表初始化报表日常处理自定义报表利用报表模板\n①报表基本结构分析报表可以分成简单表和复合表两类，复合表可以由简单表嵌套而成，也可由多个简单表拼合而成，因此复合表在处理上不如简单表那样方便。简单表和复合表的结构由两大部分组成：基本固定的表格式随会计期间不同而不同的表中的数据部分6)基本概念\n\n②报表的格式标题、表头、表体和表尾是组成报表的基本要素，不同报表的区别实际上是报表中各要素的内容不同。报表管理系统的基本工作原理就是软件提供给用户设置标题、表头、表体和表尾的功能，用户只要运行这些功能，就能得到满足需要的报表。\n简单表的格式一般由四个基本要素组成：标题、表头、表体和表尾。\n③其他基本概念格式状态和数据状态单元区域和组合单元表页二维表和三维表固定区和可变区关键字\n概念单元格单元格c5报表中由表行和表列确定的方格称为单元。单元属性包括：单元类型、对齐方式、字体颜色等。单元类型有数值型、字符型和表样型。\n概念区域区域c5:e9区域也叫块，由一组相邻的单元组成的矩形块。组合单元由同行（或同列）相邻的两个或两个以上的单元组成的区域。\n概念表页当前报表处于“格式”状态当前报表处于“数据”状态表页\n概念关键字时间用关键字来表示关键字一般包括：单位名称、单位编号、年、季、月、日等，也可以自行定义关键字。\n会计软件应用第十讲\n2.报表管理报表定义及报表模板报表数据处理表页管理及报表输出图表功能报表格式定义报表公式定义\n①单元公式单元公式是指为报表数据单元进行赋值的公式。单元公式一般由目标单元、运算符、函数和运算符序列组成。A.账务取数公式函数名(“科目编码”,会计期间,[“方向”],[账套号],[会计年度],[编码1]，[编码2])B.本表页内部统计公式报表公式设计\n账务取数\n可直接在此录入公式也可点此进行参照\n\n\n\n\n\n账务完\n单元格和常数之间可进行加、减、乘、除的运算如：f4=(d4-e4)/e4*100求和公式如：d15=d5+d6+d7+…+d13+d14可写为：d15=ptotal(d5:d14)*注：求和公式只适用于单行或单列的求和\nd4=c4+上月的d4C.本表它页取数：sele(d4,年@=年and月@=月+1)当前表页关键字的值被取数表页关键字的值\n它表取数取自syb2000的d4“syb2000”->d4rela月with“syb2000”->月D.它表取数\n②审核公式审核公式可以验证表页中数据的勾稽关系。由验证关系公式和提示信息组成。审核公式格式：<算术或表元表达式><逻辑运算符><算术或表元表达式>[MESS“说明信息”]审核公式的设置和运算公式的设置方法类似。主要区别在于：审核公式用于对报表数据的勾稽关系进行检验，因此审核公式中允许使用的运算符除计算公式允许使用的运算符外还可以使用“>”、“<”、“<>”等逻辑运算符。例如：资产负债表中B(36,4)=B(36,8)，即检查资产负债表中资产总计是否等于负债合计加所有者权益合计。\n③舍位平衡公式将以货币单位元为计量单位的报表通过进位计算变成以千元、万元为单位的报表时，由于小数的原因，原报表的平衡可能被破坏，应进行调整，使得报表经舍位后仍能保持平衡关系。操作人员若在报表中定义舍位平衡公式，则系统将自动、快捷地进行计算，并生成舍位后的报表。定义舍位平衡公式需要指明要舍位的表名、舍位范围、以及舍位位数，并且必须输入平衡公式。\n实验五实验目的实验准备实验内容实验要求实验资料操作指导1.掌握报表编制的原理和流程。2.掌握报表管理的各项功能操作。3.掌握如何利用报表模板生成报表。1.引入自己做的“实验四”的内容。2.若“实验四”的内容未保存则引入光盘中“实验账套”|“实验四”文件夹下的账套数据。1.自定义一张报表。2.利用报表模板生成一张报表。教材P66\n操作指导1.启动UFO报表管理系统2.账套初始3.自定义一张货币资金表4.调用报表模板生成资产负债表\n1.启动UFO报表管理系统12\n2.账套初始123\n3.1.1.1自定义报表__报表定义__格式定义__设置表尺寸123\n3.1.1.2自定义报表__报表定义__格式定义__定义组合单元123\n3.1.1.3自定义报表__报表定义__格式定义__画表格线1234\n3.1.1.4自定义报表__报表定义__格式定义__输入报表项目123\n3.1.1.5自定义报表__报表定义__格式定义__定义报表行高和列宽12345678\n3.1.1.6自定义报表__报表定义__格式定义__设置单元风格1234567\n3.1.1.7自定义报表__报表定义__格式定义__定义单元属性1234\n3.1.1.8自定义报表__报表定义__格式定义__设置关键字1234\n3.1.1.9自定义报表__报表定义__格式定义__调整关键字位置123\n报表格式始\nmain\nsize_menu确定报表的大小\nSize_end现在报表大小就是自己定义的结果了（23行6列）\n组合表头选中需要组合的区域现在第一行就被组合成了一个单元格\n三种组合同一个区域用不同方式组合后的效果：原区域\n行高选择要调整的行\n表头\n表头属性1\n表头属性2\n画线1先选中需要画线的区域\n画线2\n设置年首先选中关键字所在的位置\n设置年完\n设置月\n偏移\n取消此关键字要取消\n取消完选中要取消的关键字\n3.1.2.1自定义报表__报表定义__公式定义__定义单元公式(直接输入)1234\n3.1.2.2自定义报表__报表定义__公式定义__定义单元公式(引导输入)1234567891011\n3.1.2.3自定义报表__报表定义__公式定义__定义审核公式123\n3.1.2.4自定义报表__报表定义__公式定义__定义舍位平衡公式123\n3.1.2.5自定义报表__报表定义__公式定义__保存报表格式123\n3.2.1自定义报表__报表数据处理__打开报表123\n3.2.3自定义报表__报表数据处理__输入关键字值1234\n3.2.2自定义报表__报表数据处理__增加表页123\n3.2.4自定义报表__报表数据处理__生成报表12\n3.2.5自定义报表__报表数据处理__报表舍位1\n3.3.1自定义报表__表页管理__表页排序123\n3.3.2自定义报表__表页管理__表页查找123\n3.4.1自定义报表__图表功能__追加图表显示区域123\n3.4.2自定义报表__图表功能__插入图表对象1234\n3.4.3.1自定义报表__图表功能__编辑图表对象__编辑图表主标题123\n3.4.3.2自定义报表__图表功能__编辑图表对象__编辑图表主标题字样123\n4.1调用报表模板生成资产负债表__调用资产负债表模板1234\n4.2调用报表模板生成资产负债表__调整报表模板根据本单位的实际情况，调整报表格式，查看并修改报表公式。\n4.3调用报表模板生成资产负债表__生成资产负债表数据1234\n生成报表数据1、打开报表2、新增表页3、选中新增的空白表页4、录入关键字5、执行取数公式6、保存报表单元公式批命令公式步骤：\n打开报表1打开一张已有的报表选择报表所在目录\n打开报表2选择所需的报表打开了以前的报表\n增加报表已多了一张表页\n选中\n录关键字\n单元公式法自动计算得出本月数据\n保存保存报表\n会计软件应用第十一讲\n2.报表管理报表定义及报表模板报表数据处理表页管理及报表输出图表功能报表格式定义报表公式定义\n①单元公式单元公式是指为报表数据单元进行赋值的公式。单元公式一般由目标单元、运算符、函数和运算符序列组成。A.账务取数公式函数名(“科目编码”,会计期间,[“方向”],[账套号],[会计年度],[编码1]，[编码2])B.本表页内部统计公式报表公式设计\n账务取数\n可直接在此录入公式也可点此进行参照\n\n\n\n\n\n账务完\n单元格和常数之间可进行加、减、乘、除的运算如：f4=(d4-e4)/e4*100求和公式如：d15=d5+d6+d7+…+d13+d14可写为：d15=ptotal(d5:d14)*注：求和公式只适用于单行或单列的求和\nd4=c4+上月的d4C.本表它页取数：sele(d4,年@=年and月@=月+1)当前表页关键字的值被取数表页关键字的值\n它表取数取自syb2000的d4“syb2000”->d4rela月with“syb2000”->月D.它表取数\n②审核公式审核公式可以验证表页中数据的勾稽关系。由验证关系公式和提示信息组成。审核公式格式：<算术或表元表达式><逻辑运算符><算术或表元表达式>[MESS“说明信息”]审核公式的设置和运算公式的设置方法类似。主要区别在于：审核公式用于对报表数据的勾稽关系进行检验，因此审核公式中允许使用的运算符除计算公式允许使用的运算符外还可以使用“>”、“<”、“<>”等逻辑运算符。例如：资产负债表中B(36,4)=B(36,8)，即检查资产负债表中资产总计是否等于负债合计加所有者权益合计。\n③舍位平衡公式将以货币单位元为计量单位的报表通过进位计算变成以千元、万元为单位的报表时，由于小数的原因，原报表的平衡可能被破坏，应进行调整，使得报表经舍位后仍能保持平衡关系。操作人员若在报表中定义舍位平衡公式，则系统将自动、快捷地进行计算，并生成舍位后的报表。定义舍位平衡公式需要指明要舍位的表名、舍位范围、以及舍位位数，并且必须输入平衡公式。\n实验五实验目的实验准备实验内容实验要求实验资料操作指导1.掌握报表编制的原理和流程。2.掌握报表管理的各项功能操作。3.掌握如何利用报表模板生成报表。1.引入自己做的“实验四”的内容。2.若“实验四”的内容未保存则引入光盘中“实验账套”|“实验四”文件夹下的账套数据。1.自定义一张报表。2.利用报表模板生成一张报表。教材P66\n操作指导1.启动UFO报表管理系统2.账套初始3.自定义一张货币资金表4.调用报表模板生成资产负债表\n1.启动UFO报表管理系统12\n2.账套初始123\n3.1.1.1自定义报表__报表定义__格式定义__设置表尺寸123\n3.1.1.2自定义报表__报表定义__格式定义__定义组合单元123\n会计软件应用第十二讲\n3.1.1.3自定义报表__报表定义__格式定义__画表格线1234\n3.1.1.4自定义报表__报表定义__格式定义__输入报表项目123\n3.1.1.5自定义报表__报表定义__格式定义__定义报表行高和列宽12345678\n3.1.1.6自定义报表__报表定义__格式定义__设置单元风格1234567\n3.1.1.7自定义报表__报表定义__格式定义__定义单元属性1234\n3.1.1.8自定义报表__报表定义__格式定义__设置关键字1234\n3.1.1.9自定义报表__报表定义__格式定义__调整关键字位置123\n报表格式始\nmain\nsize_menu确定报表的大小\nSize_end现在报表大小就是自己定义的结果了（23行6列）\n组合表头选中需要组合的区域现在第一行就被组合成了一个单元格\n三种组合同一个区域用不同方式组合后的效果：原区域\n行高选择要调整的行\n表头\n表头属性1\n表头属性2\n画线1先选中需要画线的区域\n画线2\n设置年首先选中关键字所在的位置\n设置年完\n设置月\n偏移\n取消此关键字要取消\n取消完选中要取消的关键字\n3.1.2.1自定义报表__报表定义__公式定义__定义单元公式(直接输入)1234\n3.1.2.2自定义报表__报表定义__公式定义__定义单元公式(引导输入)1234567891011\n3.1.2.3自定义报表__报表定义__公式定义__定义审核公式123\n3.1.2.4自定义报表__报表定义__公式定义__定义舍位平衡公式123\n3.1.2.5自定义报表__报表定义__公式定义__保存报表格式123\n3.2.1自定义报表__报表数据处理__打开报表123\n3.2.3自定义报表__报表数据处理__输入关键字值1234\n3.2.2自定义报表__报表数据处理__增加表页123\n3.2.4自定义报表__报表数据处理__生成报表12\n3.2.5自定义报表__报表数据处理__报表舍位1\n3.3.1自定义报表__表页管理__表页排序123\n3.3.2自定义报表__表页管理__表页查找123\n3.4.1自定义报表__图表功能__追加图表显示区域123\n3.4.2自定义报表__图表功能__插入图表对象1234\n3.4.3.1自定义报表__图表功能__编辑图表对象__编辑图表主标题123\n3.4.3.2自定义报表__图表功能__编辑图表对象__编辑图表主标题字样123\n会计软件应用第十三讲\n实验五操作指导1.启动UFO报表管理系统2.账套初始3.自定义一张货币资金表4.调用报表模板生成资产负债表\n4.1调用报表模板生成资产负债表__调用资产负债表模板1234\n4.2调用报表模板生成资产负债表__调整报表模板根据本单位的实际情况，调整报表格式，查看并修改报表公式。\n4.3调用报表模板生成资产负债表__生成资产负债表数据1234\n生成报表数据1、打开报表2、新增表页3、选中新增的空白表页4、录入关键字5、执行取数公式6、保存报表单元公式批命令公式步骤：\n打开报表1打开一张已有的报表选择报表所在目录\n打开报表2选择所需的报表打开了以前的报表\n增加报表已多了一张表页\n选中\n录关键字\n单元公式法自动计算得出本月数据\n保存保存报表\n实验六现金流量表编制1)现金流量表基础知识2)现金流量表的编制原理3)业务处理流程4)操作指导\n1)现金流量表基础知识①概念②作用③分类④结构和内容\n①概念现金流量表是反映企业在一定会计期间内有关现金和现金等价物流入和流出情况的报表。它以现金的流入和流出反映企业在一定会计期间的经营活动、投资活动和筹资活动的动态情况，反映企业现金流入和流出的全貌。\n②作用可以了解企业一定期间内现金流入和流出的原因。可以了解企业的偿债能力和支付所有者投资报酬的能力。可以分析企业未来获取现金的能力。可以分析企业投资和理财活动对经营成果和财务状况的影响。能够了解企业不涉及现金的投资和筹资活动的信息。\n③分类经营活动产生的现金流量投资活动产生的现金流量筹资活动产生的现金流量\n经营活动产生的现金流量经营活动是指企业投资活动和筹资活动以外的所有交易和事项，包括：销售商品提供劳务经营性租赁购买货物接受劳务制造产品广告宣传推销产品交纳税款含义：是企业自身运用所拥有的资产创造的现金流量，是与企业净利润有主要关系的现金流量。作用：可以说明企业经营活动对现金流入和流出净额的影响程度。它是一项重要的指标，可以说明企业在不动用企业外部筹得资金的情况下，通过经营活动产生的现金流量是否足以偿还负债、支付股利和对外投资。\n投资活动产生的现金流量投资活动是指企业长期资产以及不包括在现金等价物范围内的投资的购建和处置，包括：取得或收回权益性证券的投资购买或收回债券投资购建和处置固定资产取得或处置无形资产和其他长期资产投资活动产生的现金流量不包括对现金等价物的投资。作用：可以分析企业通过投资获取现金流量的能力，以及投资产生的现金流量对企业现金流量净额的影响程度。它可以了解为获得未来收益和现金流量而导致资源转出的程度，以及以前资源转出带来的现金流入的信息。\n筹资活动产生的现金流量筹资活动是指导致企业所有者权益及借款规模和构成发生变化的活动，包括：吸收权益性资本发行债券借入资金支付投资报酬偿还债务作用：可以分析企业筹资的能力，以及筹资产生的现金流量对企业现金流量净额的影响程度。还可以帮助投资者和债权人预计对企业未来现金流量的要求权，以及获得前期现金流入而付出的代价。\n④结构和内容主表部分附注部分经营活动产生的现金流量投资活动产生的现金流量筹资活动产生的现金流量汇率变动对现金的影响现金及现金等价物净增加额不涉及现金收支的投资和筹资活动按间接法将净利润调节为经营活动的现金流量现金及现金等价物净增加情况\n2)现金流量表的编制原理①概述②编制方法③编制原理\n①概述现金流量表的编制基础是收付实现制，因此主表和附表中的一些相对复杂的项目难以直接从以权责发生制为基本原则的账簿中调取数据，而只能根据账簿和凭证的数据分析填列。因此现金流量表的编制方法与资产负债表和损益表等其他会计报表有较大的区别。在计算机系统中需要采用特别的方法。\n②编制方法现金流量表的编制方法，准则规定主表采用直接法、附注（补充资料）采用间接法编制。同时介绍了工作底稿法和T型账户法两种具体的编制方法。两种编制方法出发点不同，编制过程也有差异，但无论哪一种方法都是以资产负债表和损益表数据为编制基础、以总账、明细账及记账凭证等资料为依据，对每一项目进行分析并编制调整分录，从而编制出现金流量表。\nA.直接确认法方法一：直接根据现金和银行存款日记账的记录分析提炼出现金流量表主表项目。只适用在经济业务规模小，业务类型简单的企业。方法二：直接从会计分录出发，对发生的每笔会计分录当涉及到现金收支时即确认其归属的主表项目，最后汇总确认即可。在科目设置时应采用项目核算。要求会计人员对经济业务以及现金流量表项目都有全盘的认识，即对人员的素质要求高。\nB.调整法直接调整法：通过现金收入和现金支出的主要分类反映来自企业经营活动的现金流量。一般以利润表中的营业收入为起算点，调整与经营活动有关的项目的增减变动，然后计算出经营活动的现金流量。间接调整法：以本期净利润为起算点，调整不涉及现金的收入、费用、营业外收支等相关项目的增减变动，拒此计算出经营活动的现金流量。直接法与间接法比较直接法提供的信息有助于评价企业未来现金流量，因此我国多采用此法编制主表。附注中通常采用间接法反映经营活动产生的现金流量，即将净利润调节为经营活动的现金流量。\n会计软件应用第十四讲\n③编制原理报表系统软件编制现金流量表的基本处理应从经济业务发生、会计数据输入计算机时，即将同一科目中与现金流量变化有关和与现金流量无关的数据进行分类，以便编制现金流量表时分类汇总直接在表中列示。从根本上解决期末编制现金流量表的困难。现金流量表数据可采用“双轨制”的方法生成，即在账务处理系统中分别按照“权责发生制”和“收付实现制”输入与“现金及现金等价物”相关的科目数据，并同时输入与现金流量表报表项目相对应的标志。这样即可直接生成现金流量表数据。\nA.在现金等科目下分类设置明细科目的方法在与现金流量表有关的现金、银行存款等会计科目下，按与现金流量变化有关和无关的项目设置明细科目。例如：在现金科目下设置提现、销售税金变换、销售价款等明细科目。在编制记账凭证时就将经济业务发生的数据按现金流量表需要填列的项目进行了分类，会计期末只要根据相关科目的汇总表即可设置公式直接填列现金流量表。优点：避免了会计期末编制时可能发生的遗漏和人为任意性，报表数据精确程度高；减少了报表编制的工作量，并留下了明确的报表编制依据；提高了提供有关信息的时效性。缺点：记账凭证编制的难度增加了。\nB.使用设置现金辅助账的方法基本要点：将与编制现金流量表有关的会计科目如：现金、银行存款、应收、应付、预收、预付以及短期投资等会计科目设置为专项核算科目，将需要分别处理的项目设为“专项”。在编制记账凭证时既可将涉及现金流量变化和不涉及现金流量变化的事项按设定项目分类。期末根据项目总账统计表和项目明细统计表设置公式由计算机自动编制现金流量表。优点：同方法A，且具有更大的灵活性。缺点：编制记账凭证需要会计人员具有较高的会计业务处理能力。\nC.设立标志字段的方法基本思路：在财会软件中按影响现金流量变化和不影响现金流量变化分别建立标志字段，在输入记账凭证时程序能够根据对应科目自动区分的业务。例如：销售商品业务借：现金（银行存款）贷：商品销售收入应交税金——应交增值税(销项税额)优点：使用简单，数据精度较高。缺点：需要对已有的财会软件进行二次开发，需要有一定的技术力量、资金投入和时间。\n3)业务处理流程\n实验目的实验准备实验内容实验要求实验资料操作指导1.了解现金流量表的结构及各项目的内容。2.理解现金流量表的编制原理。3.掌握现金流量表的编制方法与步骤。1.引入光盘中“实验账套”|“现金流量表数据准备”文件夹中的账套数据。基本科目定义定义填报项目。定义项目来源。拆分凭证。生成报表。教材P73-P794)操作指导\n会计软件应用第十五讲\n第5章工资管理1.概述2.工资管理系统日常业务处理3.实验七工资管理\n\n1.概述1)功能概述2)工资管理系统与其他系统的主要关系3)数据处理流程4)业务处理流程\n1)功能概述\n2)工资管理系统与其他系统的主要关系工资管理系统与系统管理共享基础数据；工资管理系统将工资分摊的结果生成转账凭证，传递到总账系统；工资管理系统向成本核算系统传送相关费用的合计数据。\n3)数据处理流程手工数据处理流程①工资发放单位将考勤表和工资结算单交给人事部门②人事部门审核工资结算单的合法性和真实性③人事部门将审核后的工资结算单交给财会部门④财会部门审核工资结算单的准确性，汇总各发放单位的工资结算单，编制“工资汇总表”⑤财会部门审核无误后到银行取款，办理手续，取回工资⑥财会部门将工资结算单及工资发放给工资发放单位⑦工资结算单一联由领款人盖章后返回财会部门作帐务处理⑧财会部门根据“工资费用汇总表”编制“工资费用分配表”，将工资按用途进行分配，分别计入生产成本和相关帐户\n计算机数据处理流程按工资的变动频率不同，可分为：基本不变数据：指固定不变和较长时间内很少变动的数据。例如：参加工作时间、职工代码、姓名、基本工资变动数据：指每月都可能发生变动的数据。例如：病、事假时间、某种不固定的津贴、和代扣款项等\n数据处理流程图：\n4)业务处理流程\n2.工资管理系统日常业务处理初始设置建立工资账套、设置基础信息、输入期初余额日常处理工资类别管理、工资数据管理、工资分钱清单、个人所得税计算与申报、银行代发、工资分摊、工资数据查询统计期末处理月末结转、年末结转\n3.实验七工资管理实验目的实验准备实验内容实验要求实验资料操作指导1.掌握软件中有关工资管理的相关内容。2.掌握工资系统初始化、日常业务处理、工资分摊及月末处理的操作。1.引入光盘中“实验账套”|“实验二”文件夹中的账套数据。初始设置日常业务处理工资分摊及月末处理工资系统数据查询教材P94-P96\n操作指导1.启动与注册工资管理2.建立工资账套3.基础信息设置4.“正式人员”工资类别初始设置5.“正式人员”工资类别日常业务6.“正式人员”类别工资分摊7.临时人员工资处理(略)8.汇总工资类别(略)9.账表查询(略)10.月末处理(略)\n1.启动与注册工资管理123\n2.建立工资账套123456789\n会计软件应用第十六讲\n3.1基础信息设置__人员类别设置1234\n3.2基础信息设置__工资项目设置12345678\n3.3基础信息设置__银行名称设置12345\n3.4.1基础信息设置__建立工资类别__建立“正式人员”工资类别12345678\n3.4.2基础信息设置__建立工资类别__建立“临时人员”工资类别1234567\n4.1“正式人员”工资类别初始设置__打开工资类别123\n4.2“正式人员”工资类别初始设置__设置人员档案1234\n4.3“正式人员”工资类别初始设置__选择工资项目12345\n4.4“正式人员”工资类别初始设置__设置计算公式1234567891011121314\n12345674.5“正式人员”工资类别初始设置__设置所得税纳税基数\n5.1“正式人员”工资类别日常业务__日常业务1234\n5.2“正式人员”工资类别日常业务__录入正式人员基本工资数据1234567\n5.3“正式人员”工资类别日常业务__输入正式人员工资变动数据1234567\n5.4“正式人员”工资类别日常业务__数据计算与汇总123\n5.5“正式人员”工资类别日常业务__查看个人所得税12\n6.1“正式人员”类别工资分摊__选择分摊计提期间和核算部门1234\n6.2“正式人员”类别工资分摊__分摊类型设置1234\n6.3“正式人员”类别工资分摊__确定工资总额及计提基数12345\n6.4“正式人员”类别工资分摊__分摊工资费用12345678910单击“右键”11121314\n16.5“正式人员”类别工资分摊__生成凭证23456\n谢谢!