CFC复习资料整合 69页

1.以下不属于金融市场的是（）A.上海黄金交易所B.北京石油交易所C.中国外汇交易中心D.银行间同业拆解中心2.以下属于投资概念的描述，错误的是（）A.投资未来收益具有不确定性B.投资者期望投资回报应该能补偿资金被占用的时间C.投资者期望投资回报应该能补偿预期的通货膨胀率D.投资的产出会大于投入 3.按交易标的物分类，金融市场类别不包括（）A.票据市场B.黄金市场C.艺术品市场D.外汇市场 4.关于公司型基金，以下表述错误的是（）A.基金投资者是基金公司的股东B.依据基金合同成立C.在法律上具有独立法人地位的股份投资公司\nD.公司设有董事会，代表投资者的利益行使职权 5.关于基金与银行储蓄存款的差异，以下表述错误的是（）A.基金管理人必须定期披露基金投资运作情况，银行则不需要B.银行储蓄的目标客户是保守型客户，基金目标客户是激进型客户C.基金是一种受益凭证，银行储蓄是一种信用凭证D.基金收益具有一定的波动性，银行储蓄利率相对固定1.正确答案：B。北京石油交易所不属于金融市场。2.正确答案：D。投资是指投资者当期投入一定数额的资金而期望在未来获得回报，所得回报应该能补偿投资资金被占用的时间，预期的通货膨胀率以及期望更多的未来收益，未来收益具有不确定性。所以ABC正确，D错误。3.正确答案：C。按照交易标的物分为票据市场、证券市场、衍生工具市场、外汇市场、黄金市场等。所以ABD正确，C错误。4.正确答案：B。公司型基金在法律上是具有独立法人地位的股份投资公司。公司型基金依据基金公司章程设立，基金投资者是基金公司的股东，享有股东权，按所持有的股份承担有限责任，分享投资收益。公司型基金公司设有董事会，代表投资者的利益行使职权。所以ACD正确，B错误。5.正确答案：B。基金目标客户为保守型、稳健型和激进型，所以B错误。\n6.某基金公司为了集中打造明星基金，提高某一基金的业绩。下列做法合规的是（）A.在交易方面，给该基金提供优先的成交机会B.任命投资总监兼任该基金经理，与原基金经理一起管理C.同向和反向交易D.研究员调研获得的深度报告，优先向该基金管理人提供 7.私募基金管理人向中国基金业协会申请登记需要申报的信息，下列描述错误的是（）A.高级管理人利害关系人的基本信息B.管理基金基本信息C.股东或合伙人基本信息D.高级管理人员基本信息 8.基金管理人职责终止事由，下列不属于的是（）A.依法撤销B.持有人大会解聘C.连续2年亏损D.依法取消基金管理资格 9.申请开展基金销售业务的机构应（）A.缴纳风险抵押金\nB.制定完善的资金清算流程C.具备符合资质的投资管理人员D.获得注册所在地人民银行分支机构的批准 10.某基金公司不负有监管职责的从业人员甲发现本公司销售部门员工乙有商业贿赂行为，甲最佳行为是（）A.无需主动向监管机构提供违法违规线索B.无需举报违法行为，但如果相关监管部门对此进行调查要予以配合C.立即向上级部门或者监管机构报告D.应当及时制止并向上级部门或者监管机构报告 11.基金管理人应当按照（）的约定，向投资人收取销售费用A.基金销售协议B.理财服务协议C.基金合同D.基金资产托管协议 12.某基金交易员卖出某股票时操作失误，直接导致该股票成交价格大幅波动，并造成基金财产损失。事后，被监管机构出具警示函，原因是该基金投资管理人违反了（）的规定。Ⅰ.应当专业谨慎、勤勉尽责；Ⅱ.应当强化投资风险管理。提高风险管理水平，审慎开展投资活动；Ⅲ.不得从事内幕交易，操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动。\nA.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.B.Ⅰ.Ⅲ.C.Ⅰ.Ⅱ.D.Ⅱ.Ⅲ. 13.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反基金合同时，正确的做法是（）A.应通知管理人后再执行投资指令B.应报告中国证监会并按其要求处理C.应在执行指令后立即报告中国证监会D.应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告 14.关于基金经理的任职条件，以下描述错误的是（）A.取得基金从业资格B.最近3年没有受到证券、银行等行政管理部门的行政处罚C.通过中国证监会或者其授权机构组织的证券投资法律知识考试D.具有2年以上证券投资管理经历 15.不属于基金从业人员职业道德修养方法的是（）A.正确树立基金职业道德观念B.积极参加基金职业道德实践C.深刻领会基金职业道德规范D.接受所在机构的业务培训\n正确答案：6.D；7.A；8.C；9.B；10.D；11.C；12.C；13.D；14.D；15.D16.关于基金职业道德，以下表述错误的是（）。A.是一般社会道德、职业道德基本规范在基金行业的具体化B.是基金从业人员在长期的基金职业实践中所形成的职业行为规范C.是基金从业人员职业道德规范的简称D.是一般社会道德、职业道德的总和 17.关于基金职业道德规范中，对基金从业人员专业审慎的基本要求，以下错误的是（）。A.持证上岗B.具有本科以上学历C.持续学习D.审慎开展执业活动 18.关于公平对待客户的说法，以下选项错误的是（）。A.在基金发生巨额赎回时，优先满足个人投资者的赎回申请B.在进行投资分析、提供投资建议、采取投资行动时，应当公平地对待所有客户C.尊重所有客户D.不能因为基金份额多寡或者其他原因而厚此薄彼 \n19.关于基金认购与基金申购的区别，以下表述正确的是（）。A.认购份额有封闭期，申购份额确认当日可以赎回B.认购费一般高于申购费C.认购份额要在基金合同生效时确认，申购份额通常在T+2日之内确认D.认购通常是按未知价申请，申购通常按确定价申请 20.开放式基金注册登记业务主要内容是对基金份额持有人的（）进行确认登记。A.申购基金金额B.持有基金份额及其变动情况C.申购基金行为D.持有基金金额 21.基金的募集一般要经过（）四个步骤。A.申请、注册、发售、基金验资B.申请、审批、注册、基金验资C.申请、审批、发售、基金合同生效D.申请、注册、发售、基金合同生效 22.投资者的申购赎回信息由销售机构总部汇总后，传送给（）。A.证券交易所B.基金托管人C.中央结算公司\nD.注册登记机构 23.以下不属于基金公司公开信息披露基本要求的是（）。A.真实性B.便利性C.完整性D.及时性 24.股票基金净值公告的内容不包括（）。A.基金万份收益B.基金份额累计净值C.基金资产净值D.基金份额净值 25.我国代销机构，除银行、证券公司、第三方，还有（）。A.担保公司B.支付公司C.保险公司D.信托公司正确答案：16.D；17.B；18.A；19.C；20.B；21.D；22.D；23.B；24.A；25.C\n1.关于交易指令在基金公司内部的执行，以下描述错误的是（）。A.在自主权限内，基金经理通过交易系统向交易室下达交易指令B.交易员接到任何交易指令后必须立即完成，无权进行交易择时C.通过审核的投资指令才能被分发给交易员D.交易系统或相关负责人员审核投资指令的合法合规性，违规指令将被拦截并反馈给基金经理 2.所有境外投资者对单个上市公司A股的持股比例总和，不得超过该上市公司股份总数的（）。A.0.5B.0.2C.0.1D.0.3 3.以下不属于被动投资跟踪误差产生原因的是（）。A.各项费用B.复制误差C.计算错误D.现金留存 4.关于保证金交易业务，以下表述正确的是（）。\nA.卖空交易表明投资者认为股票价格会下跌B.融券业务会放大投资收益和损失，融资业务不能C.保证金交易能够减少资金占用，降低投资杠杆和风险D.融券没有资金成本 5.风险承担意愿取决于投资者的（）。A.投资期限B.资产负债状况C.风险厌恶程度D.现金流入情况 6.以下不属于可转换债券的基本要素的是（）。A.回售条款B.赎回条款C.市场利率D.转换期限 7.关于主动投资和被动投资的说法，错误的是（）。A.主动投资是在市场有效假定下的一种投资方式B.主动投资的目标是扩大主动收益，缩小主动风险，提高信息比率C.被动投资的目标是减少跟踪偏离度和跟踪误差D.被动投资是在市场有效假定下的一种投资方式\n 8.以下关于战术性资产配置说法错误的是（）。A.战术性资产配置是一种事前的、整体的、针对投资者需求的长期规划和安排B.战术性资产配置重在管理短期的收益和风险C.战术性资产配置的有效性是存在争议的D.运用战术性资产配置的前提是基金管理人能够准确的预测市场变化、发现单个证券的投资机会，并且能够有效实施动态资产配置投资方案 9.公司出现（）情况时，可以回购本公司股票。Ⅰ.减少注册资本Ⅱ.与持有该公司股份的其他公司合并Ⅲ.公司分立Ⅳ.将股份奖励给职工。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ 10.已知某基金近两年来累计收益率为21%，那么应用几何平均收益率计算的该基金的年平均收益率应为（）。A.0.1B.0.15C.0.21D.0.105\n1.正确答案：B考点解析：上册P324，交易系统或相关负责人员审核投资指令的合法合规性，违规指令将被拦截并反馈给基金经理，所以D正确，B错误。2.正确答案：D考点解析：下册P226，单个境外投资者投资一家上市公司比例不得超过10%；所有境外投资者对单个上市公司A股的持股比例总和，不得超过该上市公司股份总数的 30%，所以D正确。3.正确答案：C考点解析：上册P307，跟踪误差产生的原因包括复制误差、现金留存、各项费用、其他影响。C错误。4.正确答案：A考点解析：上册P323，融券业务、融资业务都会放大投资收益和损失，B错误；保证金交易能够减少资金占用，提高了投资杠杆和风险，C错误；融券有资金成本，D错误；投资者认为股票价格会下跌，采用卖空交易，所以A正确。5.正确答案：C考点解析：上册P282，风险承担意愿取决于投资者的风险厌恶程度。\n6.正确答案：C考点解析：上册P176，可转换债券的基本要素包括标的股票、票面利率、转换期限、转换价格、赎回条款、回售条款，所以ABD正确，C错误。7.正确答案：A考点解析：上册P308，主动投资是在市场无效假定下的一种投资方式，所以A错误。8.正确答案：A考点解析：上册P299，战略性资产配置是一种事前的、整体的、针对投资者需求的长期规划和安排，所以A错误。9.正确答案：C考点解析：上册P181，《公司法》规定，公司除减少注册资本、与持有本公司股份的其他公司合并、将股份奖励给本公司职工外，不得回购本公司股票。10.正确答案：A考点解析：上册P352，因为几何平均收益一般要小于算术平均收益，算术平均收益=10.5%，所以几何平均收益小于10.5%，A正确。26.关于份额持有人权利，描述错误的是（）。A.通过持有人大会参与基金投资决策\nB.分享基金财产收益C.参与分配清算后的剩余基金财产D.对基金份额持有人大会审议事项行使表决权 27.下列关于基金持有人，描述错误的是（）。A.基金的管理人B.基金的受益人C.基金资产所有者D.基金的出资人 28.关于证券投资基金份额持有人的权利，以下表述正确的是（）。A.托管基金财产B.管理基金资产C.转让其持有的基金份额D.查阅全部基金投资资料 29.基金市场营销的特殊性体现在（）。A.稳定性B.全面性C.安全性D.适用性 \n30.基金的宣传推介应当突出（）。A.“投资风险”B.“业绩稳健”C.“有保障、高收益”D.“尽享牛市” 31.关于基金产品风险评价，说法错误的是（）。A.基金产品的风险评价可以由基金销售机构的特定部门完成B.基金评价的方法应当保密C.评价的结果应当定期更新D.过往的评价结果应当作为历史保存 32.基金宣传推介材料要求报备的内容不包括（）。A.基金管理公司高级管理人员合规性复核意见B.基金管理公司督察长出具的合规意见书C.基金托管银行出具的基金业绩复核函D.基金评价机构出具的业绩表现报告 33.基金的宣传推介材料推介保本基金的，应当（）。A.充分说明保本基金的收益率B.充分揭示保本基金的风险C.充分说明基金经理的过往业绩\nD.充分说明保本基金和银行存款的一致性 34.基金公司在选择业务软件时，从内控角度出发，应重点考虑的软件功能不包括（）。A.安全保护B.分权制约C.身份验证D.方便快捷 35.关于基金管理人应建立科学严密的风险评估体系，描述错误的是（）。A.风险评估系统应对基金运作情况发出预警和报警讯号B.公司应加大信息科技的投入促进风险管理的数量化和自动化C.风险评估体系能够对各项业务风险实现量化评估D.风险业绩评估小组应定期提供评估报告26.正确答案：A考点解析：根据《证券投资基金法》的规定，基金份额持有人享有以下权利:分享基金财产收益，参与分配清算后的剩余基金财产，依法转让或者申请赎回其持有的基金份额，按照规定要求召开基金投资者大会，对基金投资者大会审议事项行使表决权，查阅或者复制公开披露的基金信息资料，对基金管理人、基金托管人、基金销售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼等。所以BCD正确，A错误。\n27.正确答案：A考点解析：基金管理人负责基金的管理，所以A错误。28.正确答案：C考点解析：根据《证券投资基金法》的规定，基金份额持有人享有以下权利:分享基金财产收益，参与分配清算后的剩余基金财产，依法转让或者申请赎回其持有的基金份额，按照规定要求召开基金投资者大会，对基金投资者大会审议事项行使表决权，查阅或者复制公开披露的基金信息资料，对基金管理人、基金托管人、基金销售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼等。所以ABD错误，C正确。29.正确答案：D考点解析：基金市场营销的特殊性包括规范性、服务性、专业性、持续性和适用性。所以ABC错误，D正确。30.正确答案：A考点解析：基金宣传推介材料应当含有明确、醒目的风险提示和警示性文字，以提醒投资人注意投资风险，仔细阅读基金合同和基金招募说明书，了解基金的具体情况。所以A正确。31.正确答案：B\n考点解析：对基金产品的风险评价，可以由基金销售机构的特定部门完成，也可以由第三方的基金评级与评价机构提供。基金销售机构所使用的基金产品风险评价方法及其说明，应当通过适当途径向基金投资人公开。基金产品风险评价的结果应当定期更新，过往的评价结果应当作为历史记录保存。所以ACD正确，B错误。32.正确答案：D考点解析：报送内容包括基金宣传推介材料的形式和用途说明、基金宣传推介材料、基金管理公司督察长出具的合规意见书、基金托管银行出具的基金业绩复核函或基金定期报告中相关内容的复印件，以及有关获奖证明的复印件。所以ABC正确，D错误。33.正确答案：B考点解析：基金宣传推介材料中推介货币市场基金的，应当提示基金投资人，购买货币市场基金并不等于将资金作为存款存放在银行或者存款类金融机构，基金管理人不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。AD错误；基金宣传材料中推介保本基金的，应当充分揭示保本基金的风险。所以B正确。34.正确答案：D考点解析：公司软件的使用应充分考虑软件的安全性、可靠性、稳定性和可扩展性，应具备身份验证、访问控制、故障恢复、安全保护、分权制约等功能。所以ABC正确，D错误。\n35.正确答案：C考点解析：基金管理人应当建立科学严密的风险评估体系，对公司内外部风险进行识别、评估和分析，及时防范和化解风险。基金管理人风险评估系统可以对基金运作情况发出预警和报警讯号；独立的风险业绩评估小组对基金管理中的风险指标提供每日、每周及月度评估报告，作为决策参考依据。基金管理人应大力运用现代信息科技，促进风险管理的数量化和自动化。所以ABD正确，C错误。36.控制环境是构成公司内部控制的基础，良好的控制环境有利于公司制度的有效执行，以下不属于内部控制环境内容的是（）。A.经营理念和内控文化B.员工道德素质C.公司治理结构D.公司技术系统37.下列有关基金管理人内部控制的表述中，错误的是（）。A.内部控制必须涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节B.内部控制是一个过程C.内部控制可以保证控制目标的实现D.内部控制不仅仅是制度和手册，而是渗透到公司活动之中的一系列活动 \n38.根据内部控制的独立性原则，岗位职责主要解决的是不相容职务的分离，以下不需要进行岗位分离的是（）。A.授权岗位和执行岗位B.执行岗位和审核岗位C.保管岗位和记账岗位D.咨询岗位和审核岗位 39.关于会计系统控制，以下表述错误的是（）。A.公司根据基金计提的风险准备金应在基金会计中体现B.公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体C.公司会计与基金会计不能同时兼任D.不同基金之间在名册登记，账务设置，基金划拨等方面均互相独立 40.基金销售的基金宣传推介材料应为（）。A.基金评价机构制作B.基金销售人员自己制作C.基金销售机构统一制作D.有资质的的理财顾问制作 41.基金管理人监事会的合规责任不包括（）。A.通知业务机构停止违法行为\nB.会计监督C.提议召开董事会D.随时调查公司财务情况 42.目前，我国基金销售机构的现状是（）。A.期货公司可以申请基金销售资格B.保险代理机构可以申请基金销售资格C.证券咨询机构不能申请基金销售资格D.信托公司可以申请基金销售资格 43.对于基金管理人来讲，开放式基金比封闭式基金提供了更好的激励约束机制，原因在于（）。A.如果开放式基金业绩表现差，投资者被套，就没有赎回压力B.封闭式基金业绩表现好，其扩展能力也将相应提高C.如果开放式基金业绩表现好，会吸引新的投资者，基金管理人管理费收入也会增加D.封闭式基金份额固定，基金管理人的收入稳定 44.基金合同一般不约定（）的权利和义务。A.基金销售机构B.基金份额持有人C.基金托管人\nD.基金管理人 45.基金是一种面向中小投资者的间接投资工具，“间接投资”体现在（）。A.基金不直接投资股票市场B.基金不直接投资债券市场C.基金把众多投资者的小额资金汇集起来进行投资D.基金是由专业或非专业的投资机构进行管理36.正确答案：D考点解析：控制环境构成公司内部控制的基础，控制环境包括经营理念和内控文化、公司治理结构、组织结构、员工道德素质等内容。所以ABC正确，D错误。37.正确答案：C考点解析：内部控制目标是决定公司内部控制运行方式和方向的关键，也是认识内部控制基本理论的出发点。并不代表内部控制可以保证控制目标的实现，所以C错误。38.正确答案：D考点解析：根据内部控制的独立性原则，岗位职责主要解决的是不相容职务的分离，包括授权岗位和执行岗位、执行岗位和审核岗位、保管岗位和记账岗位。所以ABC正确，D错误。\n39.正确答案：A考点解析：基金管理人因违法违规造成损失，应承担赔偿，可使用风险准备金，应该从管理基金的报酬中计提，所以A错误。40.正确答案：C考点解析：略41.正确答案：C考点解析：监事会的合规责任包括：会计监督，业务监督；事后监督，事前事中监督；停止违法行为；随时调查财务状况，有权要求董事会向其提供情况；审核各种报表；提议召开股东大会，所以ABD正确，C错误。42.正确答案：A考点解析：商业银行，证券公司，期货公司，保险公司，证券投资咨询机构，独立基金销售机构以及中国证监会认定的其他机构可以从事基金销售业务。不包括信托公司，保险代理机构，BCD错误。所以A正确。43.正确答案：C考点解析：开放式基金提供了更好的激励约束机制，原因在于开放式基金可以申购和赎回，所以如果开放式基金业绩表现好，会吸引新的投资者，基金管理人管理费收入也会增加，所以C正确。\n44.正确答案：A考点解析：基金合同约定管理人、托管人、持有人的权利义务，所以BCD正确，A错误。45.正确答案：C考点解析：投资基金作为一种面向中小投资者设计的间接投资工具，把众多投资者的小额资金汇集起来进行组合投资，由专业投资机构进行管理和运作，从而为投资者提供了有效参与证券市场的投资渠道，已经成为广大民众普遍接受的一种理财方式。所以C正确。11.通常所指的国际三大知名独立信用评级机构不包括（）。A.标准普尔B.穆迪C.摩根士丹利D.惠誉12.为了提高基金资产估值的合理性和可靠性，（）成立了基金估值工作小组。A.中国证监会B.财政部会计司C.中国基金业协会D.中国注册会计师协会\n13.用复利法计算第n期期末终值的计算公式为（）。A.FV=PV×（1+i）^nB.PV=FV×（1+i）^nC.FV=PV×（1+i×n）D.PV=FV×（1+i×n）14.债券到期收益率隐含两个重要假设，一个是投资者持有至到期，另一个是（）。A.票面利率不变B.计息方式不发生变化C.利息再投资收益率不变D.债券市场价格不变15.过去一年内，基金A的最大回撤为 25%，基金B的最大回撤为 9%，则以下表述错误的是（）。A.基金A面临的可能损失比基金 B大B.过去一年内基金A可实现的最大损失为25%C.基金A与基金B的最大回撤不可比D.过去一年内基金B可实现的最大损失为9%16.银行间债券市场的公开市场一级交易是指（）与债券二级市场参与者进行的交易。\nA.中国人民银行B.上海清算所C.各家商业银行D.中央结算公司17.下列投资中，属于另类投资形式的有（）。Ⅰ私募股权Ⅱ不动产Ⅲ大宗商品Ⅳ艺术品Ⅴ股票A.Ⅱ,Ⅲ,ⅣB.Ⅰ,Ⅳ,ⅤC.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,ⅤD.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ18.关于混合型基金投资风险，以下表述正确的是（）。A.混合型基金风险较债券型基金高，预期收益较债券型基金低B.偏股型基金的风险较灵活配置型基金高，预期收益较灵活配置型基金低C.混合型基金既承担股市风险又承担债市风险D.股债平衡型基金的风险较偏股型基金低，预期收益较偏股型基金高19.（）表明企业有较强的利用资产创造利润的能力，企业在增加收入和节约资金使用方面取得了良好的效果。A.ROSB.ROE\nC.ROAD.COE20.在剩余财产的清算和股利分配时，（）的索取权排在最后。A.非累计优先股B.普通股C.资本性债券D.累计优先股11.正确答案：C考点解析：上册P205，国际知名的独立信用评级机构包括：穆迪投资者服务公司、惠誉国际信用等级有限公司、标准普尔评级服务公司。摩根士丹利为知名的投资银行而非信用评级机构。12.正确答案：C考点解析：下册P73，为了提高基金资产估值的合理性和可靠性，基金业协会成立了基金估值工作小组。本题应选C。13.正确答案：A考点解析：上册P151，终值是FV，所以复利的FV=PV×（1+i）^n，A正确。14.正确答案：C\n考点解析：上册P211，债券到期收益率隐含两个重要假设，一个是投资者持有至到期，另一个是利息再投资收益率不变。15.正确答案：C考点解析：上册P336，在同一个评估期内，不同基金的最大回撤是可比的。C错误。16.正确答案：A考点解析：下册P52，银行间债券市场的公开市场一级交易是指与中国人民银行进行交易的债券二级市场参与者，所以A正确。17.正确答案：D考点解析：上册P257，另类投资形式包括私募股权、不动产、大宗商品、矿业与能源、基础设施、对冲基金、收藏市场（艺术品），股票是正常投资品种，所以D正确。18.正确答案：C考点解析：上册P342，混合型基金的投资风险主要取决于股票与债券配置的比例，一般而言，偏股型基金、灵活配置型基金的风险较高，但预期收益率也较高；偏债型基金的风险较低，预期收益率也较低；股债平衡型基金的风险与收益则较为适中。\n19.正确答案：C考点解析：上册P147，资产收益率（ROA）表明企业有较强的利用资产创造利润的能力，企业在增加收入和节约资金使用方面取得了良好的效果，所以C正确。20.正确答案：B考点解析：上册P168，清偿顺序：债券持有者先于优先股股东，优先股股东先于普通股股东，所以B正确。46.基金监管活动的要素主要包括（）等。A.原则、内容、方式、手段B.目标、原则、方式、手段C.目标、体制、手段、方式D.目标、体制、内容、方式 47.中国证监会对基金监管的主要措施不包括（）。A.拘留B.行政处罚C.限制交易D.检查 48.关于在实践中落实基金公司内控目标，以下描述正确的是（）。\nA.某基金公司董事会积极指导公司的内控建设B.某基金公司为扩大基金规模，要求全体员工均参与基金销售C.某基金公司的企业文化是股东利益优先D.某基金公司为节省人力成本，内控部门人员配置长期不足 49.以下事项不属于基金托管人及托管业务重大事项的是（）。A.托管人的法定名称或住所发生变更B.基金托管人的专门基金托管部门的负责人变动C.托管人发生涉及托管业务的诉讼D.托管部内部职能调整 50.关于基金职业道德规范中诚实守信的基本要求，以下做法正确的是（）。A.不正当竞争B.公平合法有序竞争C.内幕交易和操作市场D.欺诈客户 51.关于基金投资者教育工作的基本原则，理解错误的是（）。A.不可替代市场参与者的监管工作B.将投资者教育纳入各业务环节C.存在广泛适用的投资者教育计划D.有助于监管机构保护投资者\n 52.关于股票、债券、基金的区别，以下表述正确的是（）。A.基金所募集的资金主要投向有价和无价证券等金融工具或产品B.股票和债券是直接投资工具，基金是一种间接投资工具C.股票、债券、基金都是直接投资工具D.股票、债券、基金都是间接投资工具 53.某投资者A于 T日通过某商业银行网上银行申购 B基金，确认的基金份额应于（）确认。A.T+1B.T+3C.TD.T+2 54.基金管理人通过授权控制来控制业务活动的运作，以下属于不恰当授权的是（）。A.基金经理  A在休闲期间，私自授权基金经理 B代他管理基金B.总经理缺位期间，董事会授权某副总经理代行总经理职责C.总经理授权某总经理分管市场销售业务D.股东会授权董事会审批一定额度之下的固定资产处置事项 55.根据基金销售适用性原则，应对（）做出评价。\nA.基金投资人、基金经理、基金投资策略B.基金管理人、基金产品、基金投资人C.基金管理人、基金托管人、基金销售机构D.基金管理人、基金销售机构、基金经理46.正确答案：D考点解析：基金监管活动的要素主要包括目标、体制、内容、方式，所以D正确。 47.正确答案：A考点解析：中国证监会对基金监管的主要措施包括：行政处罚、限制交易、检查，所以BCD正确，A错误。 48.正确答案：A考点解析：需要具有基金销售资格的员工才能参与基金销售，B错误；企业文化应该是投资者利益优先，C错误；内部控制人员不可长期不足，D错误。所以A正确。 49.正确答案：D考点解析：重大事项包括：托管人的法定名称或住所发生变更；托管人发生涉及托管业务的诉讼，所以AC正确；基金托管人的专门基金托管部门的负责人变动，主要业务人员 1年内变动超过30%。所以B正确，D错误。\n 50.正确答案：B考点解析：略 51.正确答案：C考点解析：基金投资者教育工作的基本原则包括：有助于监管机构保护投资者；不应被视为是对市场参与者的监管工作的替代；将投资者教育纳入各业务环节；没有一个固定的模式；鉴于投资者的市场经验和投资行为成熟度的层次不一，因此不存在广泛使用的投资者教育工作，所以ABD正确，C错误。 52．正确答案：B考点解析：基金所募集的资金主要投向有价证券等金融工具或产品，A错误；股票和债券是直接投资工具，基金是一种间接投资工具，CD错误，B正确。 53.正确答案：A考点解析：某投资者A于 T日通过某商业银行网上银行申购 B基金，确认的基金份额应于T+1确认。 54．正确答案：A考点解析：股东会、董事会、监事会和管理层应当充分了解和履行各自的职权，建立健全公司授权标准和程序。A项基金经理不能私自授权，需要股东会授权，所以A错误。\n 55.正确答案：B考点解析：根据基金销售适用性原则，应对基金管理人、基金产品、基金投资人进行评价，所以B正确。21.关于基金的分红方式，以下说法错误的是（）。A.基金份额持有人可以选择修改分红方式B.封闭式基金可选择分红再投资C.货币基金只能选择分红再投资D.开放式基金的分红方式有现金分红和分红再投资22.债券型基金主要的投资风险不包括（）。A.利率风险B.复制指数风险C.信用风险D.提前赎回风险23.期货市场风险管理的功能是通过（）实现的。A.建仓B.套期保值C.买空D.卖空\n24.关于债券组合构建，以下说法错误的是（）。A.债券组合构建不需要考虑杠杆率B.债券组合构建需要选择个券C.债券组合构建需要决定不同信用等级、行业类别上的配置比例D.债券组合构建需要考虑市场风险和信用风险25.关于风险和收益的关系，以下表述正确的是（）。A.期限长的企业债比期限短的企业债信用风险高B.期限短的企业债波动性风险高于期限长的企业债C.期限短的企业债比期限长的企业债信用风险低D.期限长的企业债波动性风险高于期限短的企业债26.某客户有50万现金，想要融券卖出A证券，保证金比例为50%，证券公司最大融券额度为100万，当天A收盘价10元，融券卖出10万股；第二天A收盘12元，投资者亏损多少？（）A.20万B.10万C.50万D.30万\n27.目前我国收取印花税的交易品种是（）。 A.权证B.股票C.基金D.债券。28.公募基金的托管人以（）名义在中国登记结算公司开立结算备付金账户，用于基金场内证券交收。A.基金管理人B.公募基金C.基金托管人D.基金托管人和基金联名29.上市公司回购股份的方式不包括（）。A.场内公开市场回购B.场外协议回购C.要约回购D.正回购\n30.假设一投资者拥有M公司的股票，他决定在投资组合中加入 N公司的股票，这两种股票的预期收益率和总体风险水平相当，当M和N股票的相关系数为（）时，资产组合风险降低幅度最大。A.0.25B.-0.25C.1D.-0.7521.正确答案：B考点解析：下册P89，封闭式基金只能选择现金分红，所以B错误。22.正确答案：B考点解析：上册P340，债券基金主要的投资风险主要包括利率风险、信用风险和提前赎回风险。23.正确答案：B考点解析：上册P241，期货市场风险管理的功能是通过套期保值实现的，所以B正确。24.正确答案：A考点解析：上册P313，自上而下的债券配置从宏观上把握债券投资的总体风险开始，分析市场风险和信用风险，进而决定在不同的信用等级、行业类别上的配置比例，通过大类资产配置、类属资产配置和个圈选择三个层次上自上而下地决\n策，最终实现基金的投资目标，所以BCD正确；债券组合构建需要考虑杠杆率、信用结构、组合久期和流动性，所以A错误。25.正确答案：D考点解析：企业债信用风险与其期限长短没有必然联系，期限长的企业债波动性风险高于期限短的企业债，D正确。26.正确答案：A考点解析：上册P323，第一天收盘价10元，第二天收盘价12元，亏损2×10万股=20万元。27.正确答案：B考点解析：下册P38，印花税是根据《中国人民共和国印花税暂行条例》规定，在A股和B股成交后对买卖双方投资者按照规定的税率分别征收的税金。28.正确答案：C考点解析：下册P48，公募基金的托管人以自身名义在中国登记结算公司开立结算备付金账户，用于基金场内证券交收，所以C正确。29.正确答案：D\n考点解析：上册P181，上市公司回购股份的方式包括：场内公开市场回购、场外协议回购和要约回购，所以ABC正确，D错误。30.正确答案：D考点解析：负相关代表着可以分散风险，相关系数越小，分散风险效果越好，所以D正确31.根据法规规定，目前我国银行间买断式回购最长期限为（）天。A.60B.21C.91D.30 32.上海证券交易所大宗交易的交易确认时间为（）。A.13:00-15:00B.13:30-15:00C.15:00-15:30D.13:00-15:30 33.全球投资业绩标准（GIPS）关于收益率的计算要求（）。A.必须采用算术平均收益率B.必须采用经现金流调整后的时间加权收益率\nC.必须采用绝对收益率D.必须采用相对收益率 34.下列关于普通股和优先股说法正确的是（）。A.普通股股东按照缴款先后分配股利B.在公司盈余和剩余财产分配顺序上，普通股股东先于优先股股东C.优先股股东权利受限，一般无表决权D.优先股的股利不固定，它是根据公司经营状况决定的 35.关于我国资本市场股票和债券的风险收益特征，以下表述正确的是（）。A.债券的投资收益率和股票投资相比较为稳定B.股票投资回报的波动率小于债券投资C.股票的投资收益低于债券投资D.债券投资者要求更高的风险溢价 36.关于基金的下行风险，以下表述错误的是（）。A.基金的下行风险越大，基金的保本能力越差B.下行风险衡量当市场下跌时基金所面临的风险C.基金的下行风险越大，基金投资者可能承担的损失越大D.股票型基金的下行风险一定高于债券型基金的下行风险 37.关于风险指标，以下表述正确的是（）。\nA.事前指标用来评价一个组合在历史上的表现和风险情况B.损失是一个事前概念C.事后指标用来衡量和预测目前组合在将来的表现和风险情况D.风险指标可分为事前和事后两类 38.某债券面值为100元，发行价为 97元，期限为 90天，到期按面值偿还，30天后，市场利率为6%，该债券的内在价值为（）。A.99元B.97元C.98元D.97.5元 39.（）是指扣除通货膨胀补偿后的利息率。A.名义利率B.固定利率C.实际利率D.浮动利率 40.下列股票估值方法不属于相对价值法的是（）。A.市盈率模型B.企业价值倍数\nC.市销率模型D.经济附加值模型31.正确答案：C考点解析：下册P60，买断式回购的期限由交易双方确定，但最长不得超过91天。交易双方不得以任何方式延长回购期限。 32.正确答案：C考点解析：下册P44，上海证券交易所大宗交易的交易确认时间为15:00-15:30。 33.正确答案：B考点解析：上册P359，全球投资业绩标准（GIPS）关于收益率的计算要求必须采用经现金流调整后的时间加权收益率。 34.正确答案：C考点解析：上册P167，在公司盈余和剩余财产分配顺序上，优先股股东先于普通股股东，B错误；优先股的股利是固定的，D错误；普通股股东不按照缴款先后分配股利，只要公司分配股利，普通股东都可以享受，A错误；优先股股东权利受限，一般无表决权，C正确。 35.正确答案：A\n考点解析：上册P180，股票投资风险较大，相对债券投资而言，其投资回报的波动率要大一些，B错误；股票投资风险大因此投资收益高，债券投资风险小，投资者要求的风险溢价较低，CD错误。 36.正确答案：D考点解析：上册P336，股票型基金的下行风险不一定高于债券型基金的下行风险，所以D错误。 37.正确答案：D考点解析：上册P335，事后指标用来评价一个组合在历史上的表现和风险情况，A错误；事前指标用来衡量和预测目前组合在将来的表现和风险情况，C错误；损失是一个事后概念，B错误。因此选D。 38.正确答案：A考点解析：上册P210，该债券期限小于1年，采用单利折现，30天后，债券还有  60天到期，其内在价值=100/（1+60×6%/360）=99元。 39.正确答案：C考点解析：上册P151，实际利率是指扣除通货膨胀补偿后的利息率，所以C正确。 40.正确答案：D\n考点解析：上册P191，相对价值法包括市盈率、市净率、市现率、市销率、企业价值倍数；内在价值法包括股利贴现模型、自由现金流贴现模型、经济附加值模型，所以D错误。41.关于特雷诺比率，以下表述正确的是（）。A.特雷诺比率来源于套利定价模型B.特雷诺比率衡量的是基金总体风险调整后的超额收益率C.特雷诺比率表示的是基金单位系统风险下的超额收益率D.特雷诺比率与夏普比率衡量的都是基金总体风险调整后的超额收益率 42.期限较长的债券收益率通常比期限较短的债券收益率更高，高出的收益率称为（）。A.风险溢价B.风险补偿C.流动性溢价D.期限溢价 43.假设某投资者持有10000份基金 A，T日该基金发布公告，拟以 T+2日为除权日进行利润分配，每10份分配现金 0.5元，T+2日该基金份额净值为  1.635元，除权后该基金的基金份额净值为（）元，该投资者可分的现金股利（）元。A.1.585,500\nB.1.635,5000C.1.135,5000D.1.630，500 44.（）是从资产回报相关性的角度分析两种不同证券表现的联动性。A.相关系数B.方差C.均值D.中位数 45.关于大宗交易，以下表述正确的是（）。A.债券交易不能通过大宗交易B.大宗交易申报只能在交易所交易时间内进行C.大宗交易有最低数额要求D.停牌股票可以通过大宗交易进行 46.在有异常值的情况下，中位数和均值哪个评价结果更合理和贴近实际（）。A.中位数和均值无差别B.均值C.不确定D.中位数 \n47.关于对存在活跃市场的投资品种进行估值应遵循的基本原则，以下表述正确的是（）。A.估值日有市价的，应采用市价确定公允价值B.估值日无市价且潜在估值调整对前一估值日的基金资产的净值影响在0.5%以上的，应调整最近市价C.估值日无市价的，应采用第三方机构发布的价格确定公允价值D.交易所上市交易有市价的债券，按市价确定公允价值 48.关于市场风险的管理措施以下说法错误的是（）。A.关注投资组合的风险调整后收益B.密切关注行业周期性、市场竞争等因素，构建股票投资组合，分散非系统性风险C.密切关注宏观经济指标和趋势，重大经济政策动向，评估宏观因素变化可能带来的系统性风险D.进行流动性压力测试，建立流动性预警机制 49.研究部的工作内容中，不包括（）。A.深入分析选出最具投资潜力的公司B.从一个行业中挑选一定数量的上市公司作为跟踪对象C.制定交易策略D.选出一定数量的公司进行重点研究 \n50.通常不是按照基金资产净值的一定比例逐日计提的费用是（）。A.审计费B.托管费C.销售服务费D.管理费41.正确答案：C考点解析：上册P354，特雷诺比率以贝塔系数度量风险，调整的是系统风险，所以C正确。 42.正确答案：C考点解析：上册P287，市场上期限较长的债券收益率通常比期限较短的债券收益率更高，因为期限较长的债券比期限较短的债券流动性更差，这个高出的收益率称为流动性溢价。本题应选C。 43.正确答案：A考点解析：每10分分配现金 0.5元，则每一份分配现金 0.05元，基金份额净值减少 0.05元则现在的基金份额净值为1.635-0.05=1.585元，该投资者分得的现金股利=10000×0.05=500元，A正确。 44.正确答案：A\n考点解析：上册P162，相关系数是从资产回报相关性的角度分析两种不同证券表现的联动性。 45.正确答案：C考点解析：下册P43，停牌股票不可以通过大宗交易进行；债券交易可以通过大宗交易；每个交易日15:00-15:30，交易所主机对买卖双方的成交申报进行成交申报，所以ABD错误，C正确。 46.正确答案：D考点解析：上册P159，中位数用来衡量数据取值的中等水平或一般水平的数值，可以避免极端值的影响，所以D正确. 47.正确答案：A考点解析：下册P73，估值日无市价且潜在估值调整对前一估值日的基金资产的净值影响在 0.25%以上的，应调整最近市价，B错误；估值日无市价的，但最近交易日未发生重大变化，应采用最近交易市价确定公允价值，C错误；交易所上市交易的债券，按照第三方估值机构提供的当日估值净价估值，D错误。 48.正确答案：D考点解析：上册P334，进行流动性压力测试，建立流动性预警机制是流动性风险的管理措施，所以D错误。 \n49.正确答案：C考点解析：上册P314，制定交易策略是投资部的工作内容。 50.正确答案：A考点解析：下册P78，目前我国的基金管理费、基金托管费和基金销售服务费均是按照前一日基金资产净值的一定比例逐日计提，按月结算。51.互换合约是指交易双方约定的在未来某一时间内交换他们认为具有相等经济价值的（）的合约。A.证券B.现金流C.资产D.负债 52.用以反映货币市场基金风险的指标不包括（）。A.投资组合平均剩余期限B.转债投资比例C.融资比例D.浮动利率债券投资情况 53.以下表述错误的是（）。A.金融债券是由银行和其他金融机构经特别批准而发行的债券\nB.特种金融债券是指经财政部批准，由部分金融机构发行的，所筹集的资金专门用于偿还不规范证券回购债务的有价凭证C.证券公司债和证券公司短期融资券由证券公司发行D.政策性金融债的发行人是政策性金融机构，即国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出口银行等 54.关于远期合约，以下表述错误的是（）。A.远期合约流动性通常较差B.远期合约是一种标准化合约C.远期合约不能形成统一的市场价格，与期货合约相比，市场效率偏低D.远期合约是一种最简单的衍生品合约 55.要了解一组数据分布的离散程度，可以用（）衡量。A.中位数B.分位数C.均值D.方差 56.中国证监会在（）年批复上海证券交易所和香港联合交易所开展沪港通试点。A.2013B.2015\nC.2012D.2014 57.我国证券交易所是在权益登记日（B股为最后交易日）的次一交易日对该证券作除权、除息处理。除权（息）日该证券的前收盘价改为除权（息）日除权（息）日参考价，除权（息）参考价的计算公式为（）。A.除权（息）参考价=前收盘价-现金红利+配股价格+股份变动比例/（1+股份变动比例）B.除权（息）参考价=前收盘价-现金红利+配股价格×股份变动比例/（1-股份变动比例）C.除权（息）参考价=前收盘价-现金红利+配股价格×股份变动比例/（1+股份变动比例）D.除权（息）参考价=前收盘价+现金红利+配股价格×股份变动比例/（1+股份变动比例） 58.（）是衡量债券价格相对于利率变动的敏感性指标。A.价格变动收益率值B.加权平均投资组合收益率C.久期D.基点价格值 59.下列关于投资政策说明书的说法，错误的是（）。\nA.制定投资政策说明书是进行投资组合管理的基础B.投资政策说明书在制定后不得变更C.投资政策说明书内容包括投资回报率目标、投资决策流程、投资范围等D.投资政策说明书有助于合理评估投资管理人的投资业绩 60.基金利润表中，不属于其他收入项的是（）。A.手续费返还B.公允价值变动损益C.ETF替代损益D.归基金资产部分的赎回费收入51.正确答案：B考点解析：上册P250,互换合约是指交易双方约定的在未来某一时间内交换他们认为具有相等经济价值的现金流的合约。 52.正确答案：B考点解析：上册P342，货币市场基金风险的指标包括：投资组合平均剩余期限、融资比例、浮动利率债券投资情况，所以ACD正确，B错误。 53.正确答案：B考点解析：上册P201，特种金融债券是指经中国人民银行批准，由部分金融机构发行的，所筹集的资金专门用于偿还不规范证券回购债务的有价凭证。\n 54.正确答案：B考点解析：上册P235，远期合约是一种非标准化合约，所以B错误。 55.正确答案：D考点解析：上册P157，方差可以用来衡量一组数据偏离期望值的程度。 56.正确答案：D考点解析：下册P237,2014年 4月 10日，中国证监会批复上海证券交易所和香港联合交易所开展沪港通试点。 57.正确答案：C考点解析：下册P45，除权（息）参考价=前收盘价-现金红利+配股价格×股份变动比例/（1+股份变动比例）。 58.正确答案：C考点解析：上册P215，久期和凸度是衡量债券价格随利率变化特性的两个重要指标。 59.正确答案：B\n考点解析：上册P283，由于投资政策说明书中所涉及到的投资者需求会不断变化，因此，投资政策说明书在制定后也不能是一成不变的，需要定期或不定期的更新。B错误。 60.正确答案：B考点解析：下册P88，其他收入包括：赎回费扣除基本手续费后的余额、手续费返还、ETF替代损益等，所以ACD正确，B错误。56.投资者教育的内容不包括（）。A.风险提示B.投资咨询C.风险教育D.投资者维权 57.不属于基金公司前台业务部门的是（）。A.清算部门B.研究部门C.投资部门D.销售部门 58.关于公募基金的募集，以下描述正确的是（）。A.基金管理人应当自募集期限届满之日起30日内聘请法定验资机构验资\nB.封闭式基金募集规模达到准予注册规模的60%以上，方可办理基金备案手续C.基金募集期间募集的资金应当存入专门账户，募集结束前任何人不得动用D.基金管理人应当自收到基金准予注册文件之日起3个月内进行基金募集 59.关于督察长的合规责任，以下表述错误的是（）。A.督察长享有充分的知情权B.督察长负责组织指导公司监察稽核工作C.督察长应当定期或者不定期向全体董事报送工作报告D.督察长经董事会和总经理批准后可以享有调查权，可以调阅公司相关文件 60.甲是A基金管理公司的销售人员，离职后将 A基金管理公司的客户清单储存到自己的移动设备中带走，对该行为，以下表述错误的是（）。A.甲的行为未经A基金管理公司同意，侵害公司的利益，违反了忠诚尽责的职业道德要求B.如果甲向他人泄露了该信息，则违反了保守秘密的职业道德要求C.即使甲未向他人泄露该信息，也违反了保守秘密的职业道德要求D.如果甲未向他人泄露了该信息，则不违反保守秘密的职业道德要求 61.不属于风险应对措施是（）。A.风险评估B.风险公担C.风险回避\nD.风险接受 62.根据基金销售适用性要求，不属于基金销售机构推介基金管理人重要依据的是（）。A.内部控制情况B.股东背景C.经营管理能力D.投资管理能力 63.为确保基金公司信息系统安全运作，可制定的相关制度不包括（）。A.投资管理制度B.授权制度C.门禁制度D.内外网分离制度 64.某投资者赎回上市开放式基金5万份，持有时间为 1年半，对应的赎回费率为 0.5%，赎回当日基金单位净值为1.20元，则其可得净赎回金额为（）元。A.49750B.59700C.49700D.59750 \n65.以下按照确定价原则办理申购和赎回的基金是（）。A.债券基金B.混合型基金C.股票基金D.货币市场基金56.正确答案：B考点解析：投资者教育的内容投资决策教育、资产配置教育、权益保护教育，并不包括投资咨询，所以ACD正确，B错误57.正确答案：A考点解析：基金公司的前台主要是与客户直接接触的行政前台、投资、研究、销售等部门。所以A错误58.正确答案：C考点解析：基金管理人应当自募集期限届满之日起10日内聘请法定验资机构验资，A错误；封闭式基金募集规模达到准予注册规模的80%以上，方可办理基金备案手续，B错误；基金管理人应当自收到基金准予注册文件之日起6个月内进行基金募集，D错误；基金募集期间募集的资金应当存入专门账户，募集结束前任何人不得动用，所以C正确59.正确答案：D\n考点解析：督察长享有充分的知情权和独立的调查权。可根据履行职责的需要，有权调阅公司相关文件、档案，无需董事会和总经理批准，所以D错误60.正确答案：C考点解析：如果甲未向他人泄露了该信息，则不违反保守秘密的职业道德要求，但违反了忠诚尽责原则,D正确，C错误61.正确答案：A考点解析：风险应对措施包括：回避、接受、共担或降低这些风险等措施。所以A错误62.正确答案：B考点解析：基金销售机构推介基金管理人重要依据的是了解基金管理人的诚信状况、经营管理能力、投资管理能力和内部控制情况，所以ACD正确，B错误63.正确答案：A考点解析：为确保基金公司信息系统安全运作，可制定的相关制度包括授权制度、岗位责任制度、门禁制度、内外网分离制度，所以BCD正确，A错误64.正确答案：B考点解析：赎回金额：5万×1.2=6万；赎回手续费  6万×0.5%=300；净赎回金额=60000-300=59700元，所以B正确\n65.正确答案：D考点解析：货币市场基金的净值固定1元人民币，是按照确定价原则办理申购和赎回的基金。所以D正确66.关于基金职业道德教育和修养，以下描述错误的是（）。A.基金职业道德教育和修养是从被动接受教育走向主动自我教育的活动B.基金职业道德教育和修养是从他律走向自律的活动C.基金职业道德教育和修养是把外在的基金职业道德规范转化为内在的职业道德情感，职业道德观念和职业道德习惯的活动D.基金职业道德教育和修养是从自律走向他律的活动 67.关于基金托管人应当履行的职责，以下描述错误的是（）。A.安全保管基金财产B.办理与基金托管业务活动有的信息披露事项C.为基金投资决策提供研究支持D.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户 68.基金代销机构对基金管理人进行审慎调查的内容不包括基金管理人的（）。A.经营管理能力B.诚信状况C.人员数量\nD.内部控制情况 69.基金销售机构的职责规范包括（）。A.委托基金管理人开立基金销售结算专用账户B.书面协议委托其他机构代为办理基金业务C.基金募集申请核准前向公众分发基金宣传推介材料D.对基金客户进行身份识别 70.下列不属于基金合同特别约定事项的是（）。A.基金当事人的权利义务B.基金合同终止的事由，程序及基金财产的清算方式C.基金持有人大会的召集，议事及表决的程序和规则D.基金发售、交易、申购、赎回的相关安排 71.发起式基金的基金管理人使用公司股东资金、公司固有资金、公司高级管理人员或者基金经理等人员资金认购基金的金额不少于（）元人民币，持有期限不少于（）。A.1000万，1年B.2000万，3年C.1000万，3年D.2000万，2年 \n72.目前，我国公募基金销售机构不包括（）。A.保险公司B.信托公司C.农村商业银行D.证券公司 73.（）是保障基金份额持有人合法权益的重要环节。A.基金份额的登记B.基金份额的申购C.基金份额的认购D.基金份额的赎回 74.甲是基金管理公司A的基金经理，甲的朋友是上市公司 B的董事长，当 B非公开增发股票时，按照职业道德规则，甲正确的做法是（）。A.甲通过其配偶的证券账户，利用朋友关系与职务优势，参与B增发为自己谋取利益B.甲考虑和乙是朋友关系，就利用自己管理的自己基金参与B的增发C.在非公开增发方案公告前，甲接受乙私下委托，利用所管理的基金提高B的股价，使 B能够按较高价格增发D.甲以客观的专业分析，作出所管理的基金是否参与B增发的决定 \n75.某基金公司在实现业务电子化时，缺乏对系统的全面考虑，在出现操作风险后，追究相关责任人员时，发现不能提供当时操作情况的记录，这反映了该系统缺乏（）。A.可稽性B.可靠性C.稳定性D.安全性66.正确答案：D考点解析：基金职业道德教育和修养是从他律走向自律的活动。所以D错误 67.正确答案：C考点解析：基金托管人的职责：安全保管基金财产；开设资金账户和证券账户；对不同基金财产分别设置帐户；根据管理人指令，及时办理清算，交割事宜；召集基金份额持有人大会；信息披露；复核净值和申赎价格；监督管理人的基金投资运作；资料保存；对基金财务会计报告，中期和年度报告出具意见。所以ABD正确。C选项研究部为基金投资决策提供研究支持，所以C错误 68.正确答案：C考点解析：审慎调查的内容包括了解基金管理人的诚信状况、经营管理能力、投资管理能力和内部控制情况。所以ABD正确，C错误 \n69.正确答案：D考点解析：委托商业银行开立基金销售结算专用账户，A选项错误；不得委托其他机构代为办理基金业务，B选项错误；基金募集申请核准前不得向公众分发基金宣传推介材料，C选项错误；为客户开立基金账户时，应当按照反洗钱相关法律法规的规定进行客户身份识别，所以D正确 70.正确答案：D考点解析：运作安排和份额发售安排，包括运作方式、费用、交易、估值、公告；特别约定事项，当事人的权利义务、持有人大会召集、终止事由、程序、清算，所以D错误 71.正确答案：C考点解析：略 72.正确答案：B考点解析：我国公募基金销售机构包括直销机构（基金公司人员直接开发+电商平台）；代销机构：商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构、独立基金销售机构，所以ACD正确，B错误。 73.正确答案：A\n考点解析：开放式基金份额的登记，是指基金注册登记机构通过设立和维护基金份额持有人名册，确定持有人持有基金份额的事实的行为，是保障持有人合法权益的重要环节，所以A正确 74.正确答案：D考点解析：基金经理不可利用优势为自己牟利，A错误；不能受他人影响，不能内幕交易，BC错误；基金经理应该通过客观专业分析，来决定是否参与增发，所以D正确 75.正确答案：C考点解析：略61.基金公司的投资管理部门设置中，不包括（）。A.合规部B.投资决策委员会C.研究部D.投资部 62.（）是由中央银行发行的用于调节商业银行超额准本金的短期债务凭证。A.银行承兑汇票B.商业票据C.中央银行票据\nD.短期国债 63.下列说法错误的是（）。A.期权合约和利率互换合约被称为单边合约B.期权合约和远期合约以及期货合约的不同在于其损益的不对称性C.远期、期货和大部分合约有时被称作远期承诺D.信用违约互换合约使买方可以对卖方行使某种权利 64.根据证券投资基金法的规定，（）应当履行计算并公告基金资产净值的职责。A.基金托管人B.基金管理人C.注册登记机构D.基金销售机构 65.关于个人投资者买卖基金的印花税，以下说法正确的是（）。A.暂免征收印花税B.卖出时暂不征收印花税，买入时才征收印税C.双边征收印花税D.买入时暂不征收印花税，卖出时才征收印税 66.风险投资的投资对象通常不包括（）。A.艺术品\nB.房地产与商铺C.国债D.未上市公司股权 67.下列不属于权证基本要素的是（）。A.标的资产B.存续时间C.转换比率D.行权价格 68.某基金2014年度期初及期末资产净值如下，2013.12.31~2014.9.1期间，期初资产净值为100（百万元），期末资产净值为125（百万元）；2014.9.1~2014.12.31期间期初资产净值为125-25=100（百万元），期末资产净值为90（百万元）。其中2014.9.1分红 25万元，请问2013.12.31~2014.12.31时间加权的收益率为（）。A.0.1B.-0.1C.0.25D.0.125 69.关于基金业绩评价，以下表述正确的是（）。A.基金业绩评价对投资者，基金公司都具有非常重要的意义\nB.基金业绩评价仅是对基金产品所实现回报的比较C.基金评级目的是让基金经理冒更大的风险提高基金收益D.不同类型的基金可以放在一起进行业绩评价 70.以下关于个人投资者投资基金所得税的说法，错误的是（）。A.申购和赎回基金份额取得的差价收入由基金公司代扣代缴20%的个人所得税B.从基金分配中获得的国债利息暂不征收所得税C.买卖基金份额获得的差价收入暂不征收个人所得税D.从基金分配中获得的股票股利收入由上市公司代扣代缴20%的个人所得税61.正确答案：A考点解析：上册P314，投资管理部门设置包括：投资决策委员会、研究部、投资部、交易部，所以BCD正确，A错误。 62.正确答案：C考点解析：上册P221，中央银行票据是由中央银行发行的用于调节商业银行超额准备金的短期债务凭证，所以C正确。 63．正确答案：A考点解析：上册P253，只有期权合约被称为单边合约，所以A错误。 64.正确答案：B\n考点解析：下册P71，《证券投资基金法》规定，基金管理公司应当履行计算并公告基金资产净值的职责。 65.正确答案：A考点解析：下册P93，个人投资者买卖基金的印花税是暂免征收的，所以A正确。 66.正确答案：C考点解析：上册P263，国债属于传统投资工具，不属于另类投资工具的投资对象。 67.正确答案：C考点解析：上册P178，转换比率是可转债的基本要素。 68.正确答案：D考点解析：上册P352，时间加权的收益率R=(1+R1)×(1+R2)-1=（1+25%）×（1-10%）-1=12.5% 69.正确答案：A考点解析：上册P348，基金业绩评价不仅是对基金所实现回报的比较，不同类型的基金不具备可比性，本题应选A。 \n70.正确答案：A考点解析：下册P93，申购和赎回基金份额取得的差价收入，暂免征收个人所得税，A错误。