证券投资基金合同 27页

证券投资基金合同 基金发起人：_________ ‎ ‎　　基金管理人：_________ ‎ ‎　　基金托管人：_________ ‎ ‎　　目录 ‎　　一、前言 ‎ ‎　　二、释义 ‎ ‎　　三、基金合同当事人 ‎ ‎　　四、基金发起人的权利与义务 ‎ ‎　　五、基金管理人的权利与义务 ‎ ‎　　六、基金托管人的权利与义务 ‎ ‎　　七、基金份额持有人的权利与义务 ‎ ‎　　八、基金份额持有人大会 ‎ ‎　　九、基金管理人、基金托管人的更换条件与程序 ‎ ‎　　十、基金的基本情况 ‎ ‎　　十一、基金的设立募集 ‎ ‎　　十二、基金合同的成立与生效 ‎ ‎　　十三、基金的申购与赎回 ‎　　十四、基金的非交易过户 ‎ ‎　　十五、基金的转托管 ‎ ‎　　十六、基金资产的托管 ‎ ‎　　十七、基金的销售 ‎ ‎　　十八、基金的注册登记 ‎ ‎　　十九、基金的投资 ‎ ‎　　二十、基金的融资 ‎ ‎　　二十一、基金资产 ‎ ‎　　二十二、基金资产估值 ‎ ‎　　二十三、基金费用与税收 ‎ ‎　　二十四、基金收益与分配 ‎ ‎　　二十五、基金的会计与审计 ‎ ‎　　二十六、基金的信息披露 ‎ ‎　　二十七、基金的终止与清算 ‎ ‎　　二十八、业务规则 ‎ ‎　　二十九、违约责任 ‎ ‎　　二十九、违约责任 ‎ ‎　　三十、争议处理 ‎ ‎　　三十一、基金合同的效力 ‎ ‎　　三十二、基金合同的修改与终止 ‎ ‎　　一、前言 ‎　　为保护基金投资者合法权益，明确基金合同当事人的权利与义务，规范基金运作，依照《证券投资基金管理暂行办法》（以下简称“《暂行办法》”）、《开放式证券投资基金试点办法》（以下简称“《试点办法》”）和其他有关规定，在平等自愿、诚实信用、充分保护基金投资者合法权益的原则基础上，订立本协议（以下称“本基金合同”）。自_________年_________月_________日起，本基金合同同时适用《中华人民共和国证券投资基金法》之规定，若本基金合同内容存在与该法冲突之处的，应以该法规定为准，本基金合同相应内容自动根据该法规定作相应变更和调整。届时如果该法和／或其他法律、法规或本基金合同要求对前述变更和调整进行公告的，还应进行公告。‎ ‎　　本基金合同是规定本基金合同当事人之间基本权利义务的法律文件。本基金合同的当事人包括基金发起人、基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。基金发起人、基金管理人和基金托管人自本基金合同签订并生效之日起成为本基金合同的当事人。基金投资者自取得依据本基金合同发行的基金份额时起，即成为基金份额持有人。本基金合同的当事人按照《暂行办法》、《试点办法》、本基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。‎ ‎　　_________证券投资基金（以下简称“本基金”）由基金发起人按照《暂行办法》、《试点办法》、本基金合同及其他有关规定设立，并经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）批准。‎ ‎　　中国证监会对本基金设立的批准，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。‎ ‎　　基金管理人保证依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但由于证券投资具有一定的风险，因此不保证本基金一定盈利，也不保证基金份额持有人的最低收益。‎ ‎　　二、释义 ‎　　本基金合同中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：‎ ‎　　1．基金或本基金：指银华-道琼斯88精选证券投资基金；‎ ‎　　2．基金合同或本基金合同：指本合同及对本合同的任何有效修订和补充；‎ ‎　　3．招募说明书：指《_________证券投资基金招募说明书》；‎ ‎　　4．中国证监会：指中国证券监督管理委员会；‎ ‎　　5．银行监管机构：指中国人民银行及／或中国银行业监督管理委员会；‎ ‎　　6．《证券法》：指《中华人民共和国证券法》；‎ ‎　　7．《合同法》：指《中华人民共和国合同法》；‎ ‎　　8．《基金法》：指《中华人民共和国证券投资基金法》；‎ ‎　　9．《暂行办法》：指1997年11月14日经国务院批准发布并施行的《证券投资基金管理暂行办法》；‎ ‎　　10．《试点办法》：指XX年10月8日由中国证监会发布并施行的《开放式证券投资基金试点办法》；‎ ‎　　11．元：指人民币元；‎ ‎　　12．基金合同当事人：指受本《基金合同》约束，根据本《基金合同》享受权利并承担义务的法律主体，包括基金发起人、基金管理人、基金托管人、基金份额持有人；‎ ‎　　13．基金发起人：指_________基金管理有限公司；‎ ‎　　14．基金管理人：指_________基金管理有限公司；‎ ‎　　15．基金托管人：指_________银行；‎ ‎　　16．注册登记业务：指本基金登记、存管、清算和交收业务，具体内容包括投资人基金账户管理、基金份额注册登记、清算及基金交易确认、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等；‎ ‎　　17．注册登记机构：指办理本基金注册登记业务的机构。本基金的注册登记机构为_________基金管理有限公司或接受_________基金管理有限公司委托代为办理本基金注册登记业务的机构；‎ ‎　　18．《公开说明书》：指《_________证券投资基金公开说明书》，即本基金合同生效后，每六个月公告一次的有关本基金的简介、投资组合公告、经营业绩、重要变更事项和其他按法律法规规定应披露事项的说明；《公开说明书》是对《招募说明书》的定期更新；‎ ‎　　19．投资者：指个人投资者、机构投资者及合格境外机构投资者；‎ ‎　　20．个人投资者：指依据中华人民共和国有关法律法规及其他有关规定可以投资于证券投资基金的自然人投资者；‎ ‎　　21．机构投资者：指在中国境内合法注册登记或经有权政府部门批准设立和有效存续并依法可以投资本基金的企业法人、事业法人、社会团体或其它组织；‎ ‎　　22．合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理暂行办法》及相关法律法规规定可以投资于在中国境内合法设立的开放式证券投资基金的中国境外的机构投资者；‎ ‎　　23．基金份额持有人大会：由基金份额持有人按照本《基金合同》之规定参加的会议；‎ ‎　　24．设立募集期：指自招募说明书公告之日起到基金合同生效日的时间段，最长不超过三个月；‎ ‎　　25．基金合同生效日：指自《招募说明书》公告之日起三个月内，在基金净认购额超过人民币2亿元，且认购户数达到100人的条件下，基金发起人依据《基金法》向中国证监会办理备案手续后，_________证券投资基金基金合同生效的日期；‎ ‎　　26．基金终止日：指基金合同规定的基金终止事由出现后按照基金合同规定的程序并经中国证监会批准终止基金的日期；‎ ‎　　27．存续期：指本基金合同生效至终止之间的不定期期限；‎ ‎　　28．工作日：指上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交易日；‎ ‎　　29．认购：指在本基金设立募集期内，投资者申请购买本基金基金份额的行为；‎ ‎　　30．申购：指在本基金合同生效后的存续期间，投资者申请购买本基金基金份额的行为；‎ ‎　　31．赎回：指基金份额持有人按本基金合同规定的条件，要求基金管理人购回本基金基金份额的行为；‎ ‎　　32．转换：指基金合同生效后的存续期间，持有本基金基金份额的投资者要求基金管理人接受申请将其持有的本基金份额转换为基金管理人管理的其它开放式基金份额的行为；‎ ‎　　33．转托管：指投资者将其所持有的某一基金份额从一个交易账号指定到另一交易账号进行交易的行为；‎ ‎　　34．投资指令：指基金管理人在运用基金资产进行投资时，向基金托管人发出的资金划拨及实物券调拨等指令；‎ ‎　　35．销售代理人：指接受基金管理人委托代为办理本基金销售业务的机构；‎ ‎　　36．销售机构：指基金管理人及销售代理人；‎ ‎　　37．基金销售网点：指基金管理人的直销中心及基金销售代理人的代销网点；‎ ‎　　38．指定媒体：指中国证监会指定的用以进行信息披露的报纸、互联网网站；‎ ‎　　39．基金账户：指注册登记机构为基金投资者开立的记录其持有的由该注册登记机构办理注册登记的基金份额余额及其变动情况的账户；‎ ‎　　40．开放日：指为投资者办理基金申购、赎回等业务的工作日；‎ ‎　　41．t日：指销售机构在规定时间受理投资者申购、赎回或其他业务申请的日期；‎ ‎　　42．基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息及其他合法收入；‎ ‎　　43．基金资产总值：指基金购买的各类证券、银行存款本息、基金应收申购款以及其他投资等的价值总和；‎ ‎　　44．基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值；‎ ‎　　45．基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金份额净值的过程；‎ ‎　　46．标的指数：指本基金投资组合跟踪的对象指数，本基金以_________指数为标的指数，但基金管理人可以按照本基金合同规定的程序变更标的指数。‎ ‎　　47．法律法规：指中华人民共和国现行有效的法律、行政法规、司法解释、部门规章以及其他对本合同当事人有约束力的决定、决议、通知等；‎ ‎　　48．不可抗力：指本合同当事人无法预见、无法克服、无法避免且在本合同由基金发起人、基金管理人、基金托管人签署之日后发生的，使本合同当事人无法全部或部分履行本协议的任何事件，包括但不限于洪水、地震及其他自然灾害、战争、骚乱、火灾、政府征用、没收、法律变化、突发停电或其他突发事件、证券交易场所非正常暂停或停止交易等。‎ ‎　　三、基金合同当事人 ‎　　（一）基金发起人 ‎　　名称：_________‎ ‎　　注册地址：_________‎ ‎　　办公地址：_________‎ ‎　　法定代表人：_________‎ ‎　　总经理：_________‎ ‎　　成立日期：_________年_________月_________日 ‎　　批准设立机关及批准设立文号：_________‎ ‎　　经营范围：_________‎ ‎　　组织形式：_________‎ ‎　　注册资本：_________‎ ‎　　存续期间：_________‎ ‎　　（二）基金管理人 ‎　　名称：_________‎ ‎　　注册地址：_________‎ ‎　　办公地址：_________‎ ‎　　法定代表人：_________‎ ‎　　总经理：_________‎ ‎　　成立日期：_________年_________月_________日 ‎　　批准设立机关及批准设立文号：_________ ‎ ‎　　经营范围：_________‎ ‎　　组织形式：_________‎ ‎　　注册资本：_________‎ ‎　　存续期间：_________‎ ‎　　（三）基金托管人 ‎　　名称：_________‎ ‎　　注册地址：_________‎ ‎　　办公地址：_________‎ ‎　　邮政编码：_________‎ ‎　　法定代表人：_________‎ ‎　　成立日期：_________年_________月_________日 ‎　　基金托管业务批准文号：_________‎ ‎　　组织形式：_________‎ ‎　　注册资本：_________‎ ‎　　存续期间：_________‎ ‎　　经营范围：_________‎ ‎　　（四）基金份额持有人 ‎　　基金投资者自依法或依基金合同、招募说明书或公开说明书取得基金份额即成为基金份额持有人和基金合同当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的完全承认和接受。基金份额持有人作为基金合同当事人并不以在基金合同上书面签章或签字为必要条件。‎ ‎　　四、基金发起人的权利与义务 ‎　　（一）基金发起人的权利 ‎　　1．申请设立基金；‎ ‎　　2．法律、法规和基金合同规定的其他权利。‎ ‎　　（二）基金发起人的义务 ‎　　1．遵守基金合同；‎ ‎　　2．公告招募说明书；‎ ‎　　3．不从事任何有损基金及本基金其他当事人利益的活动；‎ ‎　　4．基金不能成立时按规定退还所募集资金本息、承担发行费用；‎ ‎　　5．法律、法规和基金合同规定的其他义务。‎ ‎　　五、基金管理人的权利与义务 ‎　　（一）基金管理人的权利 ‎　　1．自基金合同生效之日起，基金管理人依照诚实信用、勤勉尽责的原则，谨慎、有效管理和运用基金资产；‎ ‎　　2．根据本《基金合同》的规定，制订并公布有关基金募集、认购、申购、赎回、转托管、非交易过户、冻结、质押、收益分配等方面的业务规则；‎ ‎　　3．根据本《基金合同》的规定获得基金管理费，收取或委托收取投资者认购费、申购费、赎回费及其他事先公告的合理费用以及法律法规规定的其他费用；‎ ‎　　4．根据本《基金合同》规定销售基金份额；‎ ‎　　5．提议召开基金份额持有人大会；‎ ‎　　6．在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；‎ ‎　　7．依据本《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管人违反了本《基金合同》或国家有关法律规定，并对基金资产或基金份额持有人利益造成重大损失的，应呈报中国证监会和银行监管机构，并有权提议召开基金份额持有人大会，由基金份额持有人大会表决更换基金托管人，或采取其它必要措施保护基金投资者的利益； ‎ ‎　　8．选择、更换基金销售代理人，对基金销售代理人行为进行必要的监督和检查；如果基金管理人认为基金销售代理人的作为或不作为违反了法律法规、本《基金合同》或基金销售代理协议，基金管理人应行使法律法规、本《基金合同》或基金销售代理协议赋予、给予、规定的基金管理人的任何及所有权利和救济措施，以保护基金资产的安全和基金投资者的利益；‎ ‎　　9．在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购和赎回申请；‎ ‎　　10．根据国家有关规定在法律法规允许的前提下依法为基金融资；‎ ‎　　11．依据本《基金合同》的规定，决定基金收益的分配方案；‎ ‎　　12．按照《暂行办法》、《试点办法》、《基金法》，代表基金对被投资公司行使股东权利；‎ ‎　　13．法律、法规、本《基金合同》以及依据本《基金合同》制订的其他法律文件所规定的其他权利。‎ ‎　　14．法律法规及基金合同规定的其他权利。‎ ‎　　（二）基金管理人的义务 ‎　　1．遵守基金合同；‎ ‎　　2．自基金合同生效之日起，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产；‎ ‎　　3．配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式管理和运作基金资产；‎ ‎　　4．配备足够的专业人员办理基金份额的认购、申购和赎回业务或委托其他机构代理该项业务；‎ ‎　　5．配备足够的专业人员进行基金的注册登记或委托其他机构代理该项业务；‎ ‎　　6．建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理的基金资产和基金管理人的资产相互独立，保证不同基金在资产运作、财务管理等方面相互独立；‎ ‎　　7．除依据《暂行办法》、《试点办法》、基金合同及其他有关规定外，不得委托其他人运作基金资产；‎ ‎　　8．接受基金托管人依法进行的监督；‎ ‎　　9．按照规定计算并公告基金份额净值；‎ ‎　　10．严格按照《暂行办法》、《试点办法》、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报告义务；‎ ‎　　11．保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除法律法规、基金合同及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前，应予以保密，不向他人泄露；‎ ‎　　12．按基金合同规定向基金份额持有人分配基金收益；‎ ‎　　13．按照法律法规和本基金合同的规定受理申购和赎回申请，及时、足额支付赎回和分红款项；‎ ‎　　14．不谋求对上市公司的控股和直接管理；‎ ‎　　15．依据《暂行办法》、《试点办法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会；‎ ‎　　16．编制基金的财务会计报告；‎ ‎　　17．保管基金的会计账册、报表、记录15年以上；‎ ‎　　18．确保向基金投资人提供的各项文件或资料在规定时间内发出；保证投资人能够按照基金合同规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并得到有关资料的复印件；‎ ‎　　19．参加基金清算小组，参与基金资产的保管、清理、估价、变现和分配；‎ ‎　　20．面临解散、依法被撤销、破产或者由接管人接管其资产时，及时报告中国证监会并通知基金托管人；‎ ‎　　21．因过错导致基金资产的损失或因处理基金事务不当对第三人所负债务或者其受到的损失，应以其自有财产承担，其责任不因其退任而免除；‎ ‎　　22．基金托管人因过错造成基金资产损失时，基金管理人应为基金向基金托管人追偿；‎ ‎　　23．不从事任何有损基金及本基金其他当事人利益的活动；‎ ‎　　24．公平对待所管理的不同基金，防止在不同基金间进行有损本基金份额持有人的利益及资源分配；‎ ‎　　25．负责为基金聘请注册会计师和律师；‎ ‎　　26．法律法规及基金合同规定的其他义务。‎ ‎　　六、基金托管人的权利与义务 ‎　　（一）基金托管人的权利 ‎　　1．安全保管基金财产； ‎ ‎　　2．依照《基金合同》的约定获得基金托管费；‎ ‎　　3．监督基金的投资运作，如认为基金管理人违反了《基金合同》的有关规定，应呈报中国证监会和银行监管机构，并采取必要措施保护基金投资人的利益。除非法律法规、《基金合同》及《托管协议》规定，否则，基金托管人对基金管理人的行为不承担任何责任； ‎ ‎　　4．在基金管理人更换时，提名新的基金管理人；‎ ‎　　5．有权对基金管理人的违法、违规投资指令不予执行，并向中国证监会报告；‎ ‎　　6．法律、法规、《基金合同》以及依据本《基金合同》制定的其他法律文件所规定的其他权利。‎ ‎　　（二）基金托管人的义务 ‎　　1．基金托管人将遵守《暂行办法》、《试点办法》、《基金合同》及其他有关规定，为基金份额持有人的最大利益处理基金事务；基金托管人保证恪尽职守，依照诚实信用、勤勉尽责的原则，谨慎、有效地持有并保管基金资产； ‎ ‎　　2．设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金资产托管事宜； ‎ ‎　　3．建立健全内部控制制度，确保基金资产的安全，保证其托管的基金资产与基金托管人自有资产相互独立，保证其托管的基金资产与其托管的其他基金资产相互独立；对不同的基金分别设置账户，分账管理，保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立；‎ ‎　　4．除依据《暂行办法》、《试点办法》、本《基金合同》及其他有关规定外，不为自己及任何第三人谋取利益，基金托管人违反此义务，利用基金资产为自己及任何第三方谋取利益，所得利益归于基金资产，造成基金资产损失的，承担赔偿责任；基金托管人不得将任何基金资产转为其自有财产，违背此款规定的，将承担相应的责任，包括但不限于恢复所涉及的基金资产的原状、承担赔偿责任；‎ ‎　　5．除依据《暂行办法》、《试点办法》、本《基金合同》及其他有关规定外，基金托管人不得委托第三人托管基金资产；‎ ‎　　6．保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；‎ ‎　　7．以托管人和基金联名的方式为基金开设证券账户，以基金的名义开立银行存款账户等基金资产账户，负责基金投资于证券的清算交割，执行基金管理人的投资指令，并负责办理基金名下的资金往来；‎ ‎　　8．对基金商业秘密和基金份额持有人、投资者进行基金交易有关情况负有保密义务，不泄露基金投资计划、投资意向及基金份额持有人或投资者的相关情况及资料等；除《暂行办法》、《试点办法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露；但因遵守和服从司法机构、中国证监会或其他监管机构的判决、裁决、决定、命令而作出的披露不应视为基金托管人违反本《基金合同》规定的保密义务；‎ ‎　　9．复核、审查基金管理人计算的基金资产净值及本基金的单位基金资产净值；‎ ‎　　10．对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见；‎ ‎　　11．按规定出具基金业绩和基金托管情况的报告，并报中国证监会和银行监管机构；‎ ‎　　12．在定期报告内出具基金托管人意见，说明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照本《基金合同》的规定进行，如果基金管理人有未执行本《基金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施；‎ ‎　　13．保存有关基金托管事务的完整记录15年以上；‎ ‎　　14．按规定制作相关账册并与基金管理人核对；‎ ‎　　15．依据基金管理人的指令或有关规定向相应的基金份额持有人支付基金收益和赎回款项；‎ ‎　　16．参加基金清算小组，参与基金资产的保管、清理、估价、变现和分配；‎ ‎　　17．面临解散、依法被撤销、破产或者由接管人接管其资产时，及时报告中国证监会和银行监管机构，并通知基金管理人；‎ ‎　　18．基金管理人因过错造成基金资产损失时，基金托管人应为基金向基金管理人追偿；‎ ‎　　19．因过错导致基金资产的损失或因违背托管职责或者处理基金事务不当对第三人所负债务或者其受到的损失，应以其自有财产承担，其责任不因其退任而免除；‎ ‎　　20．监督基金管理人的投资运作，发现基金管理人的投资指令违法、违规的，不予执行，并向中国证监会报告；‎ ‎　　21．不从事任何有损基金及基金其他当事人利益的活动；‎ ‎　　22．法律、法规、本《基金合同》和依据本《基金合同》制定的其他法律文件所规定的其他义务。‎ ‎　　七、基金份额持有人的权利与义务 ‎　　（一）基金份额持有人的权利 ‎　　1．按本《基金合同》的规定出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，并行使表决权；‎ ‎　　2．按本《基金合同》的规定取得基金收益；‎ ‎　　3．监督基金经营情况，查询或获取公开的基金业务及财务状况的资料；‎ ‎　　4．申购或赎回基金份额；‎ ‎　　5．在不同的基金直销或代销机构之间转托管；‎ ‎　　6．获取基金清算后的剩余资产；‎ ‎　　7．要求基金管理人或基金托管人按法律法规、本《基金合同》以及依据本《基金合同》制定的其他法律文件的规定履行其义务；‎ ‎　　8．依照本合同的规定，召集基金份额持有人大会；‎ ‎　　9．要求基金管理人或基金托管人及时依据法律法规、本《基金合同》以及依据本《基金合同》制定的其他法律文件行使权利、履行义务；‎ ‎　　10．法律、法规、本《基金合同》以及依据本《基金合同》制定的其他法律文件规定的其他权利。‎ ‎　　（二）基金份额持有人的义务 ‎　　1．遵守基金合同；‎ ‎　　2．缴纳基金认购、申购款项，承担基金合同规定的费用；‎ ‎　　3．以其对基金的投资额为限承担基金亏损或者终止的有限责任；‎ ‎　　4．不从事任何有损基金及本基金其他当事人利益的活动；‎ ‎　　5．法律法规及基金合同规定的其他义务。‎ ‎　　八、基金份额持有人大会 ‎　　（一）召开事由：‎ ‎　　有以下情形之一的，应召开基金份额持有人大会：‎ ‎　　1．修改基金合同；‎ ‎　　2．更换基金管理人；‎ ‎　　3．更换基金托管人；‎ ‎　　4．决定终止基金；‎ ‎　　5．与其它基金合并；‎ ‎　　6．转换基金运作方式；‎ ‎　　7．提高基金管理人、基金托管人的报酬标准；‎ ‎　　8．更换标的指数，但本基金合同另有规定的除外；‎ ‎　　9．中国证监会规定的其他情形；‎ ‎　　10．法律法规及基金合同规定的其他事项。‎ ‎　　以下情形不须召开基金份额持有人大会：‎ ‎　　1．调低基金管理费率、基金托管费率；‎ ‎　　2．在本基金合同规定的范围内变更本基金的申购费率、赎回费率或在中国证监会允许的条件下调整收费方式；‎ ‎　　3．因相应的法律、法规发生变动必须对基金合同进行修改；‎ ‎　　4．对《基金合同》的修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生变化； ‎ ‎　　5．对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响； ‎ ‎　　6．按照法律法规或本基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。‎ ‎　　（二）召集方式 ‎　　1．在正常情况下，基金份额持有人大会由基金管理人召集；‎ ‎　　2．在更换基金管理人或基金管理人未行使召集权的情况下，由基金托管人召集；‎ ‎　　3．在基金管理人和基金托管人均无法行使召集权的情况下，可由持有本基金10％（不含10％）以上份额的持有人就同一事项召集；若就同一事项出现若干个基金份额持有人提案，则由提出该等提案的基金份额持有人共同推选出代表召集基金份额持有人大会。‎ ‎　　（三）通知 ‎　　1．召开基金份额持有人大会，召集人应在会议召开前30天，在至少一种中国证监会指定的至少一种信息披露媒体公告通知。基金份额持有人大会通知至少应载明以下内容：‎ ‎　　（1）会议召开的时间、地点和方式；‎ ‎　　（2）会议拟审议的事项；‎ ‎　　（3）有权出席基金份额持有人大会的权益登记日；‎ ‎　　（4）代理投票授权委托书的内容要求（包括但不限于代理人身份、代理权限和代理有效期限等）、委托书送达时间和地点；‎ ‎　　（5）会务常设联系人姓名、电话。‎ ‎　　2．采取通讯方式开会并进行表决的情况下，由召集人决定通讯方式和书面表决方式，并在会议通知中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、书面表决意见的寄交和收取方式。‎ ‎　　（四）会议的召开 ‎　　基金份额持有人大会可通过现场开会方式或通讯开会方式召开。 ‎ ‎　　会议的召开方式由召集人确定，但更换基金管理人和基金托管人必须以现场开会方式召开基金份额持有人大会。‎ ‎　　1．现场开会：由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托书委派代表出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人大会。现场开会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程：‎ ‎　　（1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托书符合相关法律、法规、本基金合同和会议通知的规定；‎ ‎　　（2）经核对，汇总到会者出示的在权利登记日持有基金份额的凭证显示，有效的基金份额不少于本基金在权利登记日基金总份额的50％（不含50％）。‎ ‎　　2．通讯方式开会：通讯方式开会应以书面方式进行表决。在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：‎ ‎　　（1）会议召集人按本基金合同规定公布会议通知后，在两个工作日内在中国证监会指定的至少一种公众媒体上连续公布相关提示性公告；‎ ‎　　（2）会议召集人在基金托管人和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见；‎ ‎　　（3）本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的，基金份额持有人所持有的基金份额不少于在权利登记日基金总份额的50％（不含50％）；‎ ‎　　（4）直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托书符合法律、法规、本基金合同和会议通知的规定；‎ ‎　　（5）会议通知公布前已报中国证监会备案。‎ ‎　　采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则表面符合法律法规和会议通知规定的书面表决意见即视为有效的表决；表决意见模糊不清或相互矛盾的视为无效表决。‎ ‎　　3．如果开会条件达不到上述现场开会或通讯方式开会的条件，则对同一议题可履行再次开会的程序，再次开会日期的提前通知期限为10天，但确定有权出席会议的基金份额持有人资格的权利登记日不应发生变化。‎ ‎　　4．属于以现场开会方式再次召集基金份额持有人大会的，必须同时符合以下条件：‎ ‎　　（1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托书符合法律、法规、本基金合同和会议通知的规定；‎ ‎　　（2）经核对，汇总到会者出示的在权利登记日持有的基金份额凭证显示，全部有效的凭证所对应的基金份额不少于本基金在权利登记日基金总份额的50％（不含50％）。‎ ‎　　5．属于以通讯表决方式再次召集基金份额持有人大会的，必须符合以下条件：‎ ‎　　（1）会议召集人按本基金合同规定公布会议通知后，在2个工作日内连续公布相关提示性公告；‎ ‎　　（2）会议召集人在基金托管人和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见；‎ ‎　　（3）本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的基金份额持有人所持有的基金份额不少于在权利登记日基金总份额的50％（不含50％）； ‎ ‎　　（4）直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见的代理人，同时提交持有基金份额的凭证、受托出具书面意见的代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托书符合相关法律、法规、本基金合同和会议通知的规定；‎ ‎　　（5）会议通知公布前已报中国证监会备案。‎ ‎　　（五）议事内容与程序 ‎　　1．议事内容及提案权 ‎　　议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如修改基金合同、决定终止基金、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项。‎ ‎　　基金管理人、基金托管人、单独或合并持有权益登记日基金总份额10％以上（不含10％）的基金份额持有人可以在大会召集人发出会议通知前向大会召集人提交需由基金份额持有人大会审议表决的提案；也可以在会议通知发出后向大会召集人提交临时提案，临时提案应当在大会召开日前10天提交召集人。‎ ‎　　基金份额持有人大会的召集人发出召集现场会议的通知后，对原有提案的修改应当在基金份额持有人大会召开日5天前公告。否则，会议的召开日期应当顺延并保证至少有5天的间隔期。‎ ‎　　基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。‎ ‎　　召集人对于基金管理人和基金托管人和基金份额持有人提交的临时提案应进行审核，符合条件的应当在大会召开日5天前公告。大会召集人应当按照以下原则对提案进行审核：‎ ‎　　（1）关联性。大会召集人对于提案涉及事项与基金有直接关系，并且不超出法律、法规和基金合同规定的基金份额持有人大会职权范围的，应提交大会审议；对于不符合上述要求的，不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决定不将提案提交大会表决，应当在该次基金份额持有人大会上进行解释和说明。‎ ‎　　（2）程序性。大会召集人可以对提案涉及的程序性问题作出决定。如将其提案进行分拆或合并表决，需征得原提案人同意；原提案人不同意变更的，大会主持人可以就程序性问题提请基金份额持有人大会作出决定，并按照基金份额持有人大会决定的程序进行审议。‎ ‎　　单独或合并持有权利登记日基金总份额10％（不含10％）以上的基金份额持有人提交基金份额持有人大会审议表决的提案，未获基金份额持有人大会审议通过，就同一提案再次提请基金份额持有人大会审议，需由单独或合并持有权利登记日基金总份额20％（不含20％）以上的基金份额持有人提交；基金管理人或基金托管人提交基金份额持有人大会审议表决的提案，未获得基金份额持有人大会审议通过，就同一提案再次提请基金份额持有人大会审议，其时间间隔不少于六个月。‎ ‎　　2．议事程序 ‎　　（1）现场开会：在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第（七）款规定程序确定和公布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人未能主持大会的情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人和基金托管人均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有人以所代表的基金份额50％以上多数（不含50％）选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。‎ ‎　　（2）通讯方式开会：在通讯方式开会的情况下，公告会议通知时应当同时公布提案，在所通知的表决截止日期第二天统计全部有效表决，在公证机构监督下形成决议。‎ ‎　　（六）表决 ‎　　1．基金份额持有人所持每份基金份额享有平等的表决权。‎ ‎　　2．基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：‎ ‎　　（1）一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人所持表决权的50％以上（不含50％）通过方为有效；除下列（2）所规定的须以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。‎ ‎　　（2）特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上（不含三分之二）通过方可作出。更换基金管理人、更换基金托管人、提前终止基金合同等重大事项必须以特别决议通过方为有效。‎ ‎　　3．基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。‎ ‎　　4．采取通讯方式进行表决时，符合会议通知规定的书面表决意见视为有效表决。‎ ‎　　5．基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表决。‎ ‎　　（七）计票 ‎　　1．现场开会 ‎　　（1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举两名基金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金份额持有人自行召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票人。‎ ‎　　（2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票结果。‎ ‎　　（3）如果会议主持人或基金份额持有人对于提交的表决结果有怀疑，可以在宣布表决结果后立即对所投票数进行要求重新清点；监票人应当进行重新清点，重新清点以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清点结果。‎ ‎　　（4）计票过程应由公证机关予以公证。 ‎ ‎　　2．通讯方式开会 ‎　　在通讯方式开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。‎ ‎　　（八）生效与公告 ‎　　基金份额持有人大会决议自作出之日起生效，但其中需中国证监会或其他有权机构核准或备案的，自履行完毕相关手续之日起生效。‎ ‎　　除非本《基金合同》或法律法规另有规定，生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人均有法律约束力。‎ ‎　　基金份额持有人大会决议自生效之日起5个工作日内在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。‎ ‎　　九、基金管理人、基金托管人的更换条件与程序 ‎　　（一）基金管理人和基金托管人的更换条件 ‎　　1．基金管理人的更换条件：有下列情形之一的，经中国证监会批准，须更换基金管理人：‎ ‎　　（1）基金管理人解散、依法被撤销、破产或者由接管人接管其资产；‎ ‎　　（2）基金托管人有充分理由认为更换基金管理人符合基金份额持有人利益；‎ ‎　　（3）代表基金总份额50％以上（不含50％）基金份额的基金份额持有人要求基金管理人退任；‎ ‎　　（4）中国证监会有充分理由认为基金管理人不能继续履行基金管理职责。‎ ‎　　基金管理人辞任，但新的管理人确定之前，其仍须履行基金管理人的职责。‎ ‎　　2．基金托管人的更换条件：有下列情形之一的，经中国证监会和银行监管机构批准，须更换基金托管人：‎ ‎　　（1）基金托管人解散、依法被撤销、破产或者由接管人接管其资产；‎ ‎　　（2）基金管理人有充分理由认为更换基金托管人符合基金份额持有人利益；‎ ‎　　（3）代表基金总份额50％以上（不含50％）基金份额的基金份额持有人要求基金托管人退任；‎ ‎　　（4）银行监管机构有充分理由认为基金托管人不能继续履行基金托管职责。‎ ‎　　基金托管人辞任的，但新的托管人确定之前，其仍须履行基金托管人的职责。‎ ‎　　（二）基金管理人和基金托管人的更换程序 ‎　　1．基金管理人的更换程序 ‎　　（1）提名：新任基金管理人由基金托管人提名。‎ ‎　　（2）决议：基金份额持有人大会对更换原基金管理人形成决议，该决议需经代表每只基金50％以上（不含50％）基金份额的基金份额持有人表决通过。基金份额持有人大会还需对被提名的基金管理人形成决议。‎ ‎　　（3）批准：新任基金管理人经中国证监会审查批准方可继任，原任基金管理人经中国证监会批准方可退任。‎ ‎　　（4）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在中国证监会批准后5个工作日内公告。如果基金托管人和基金管理人同时更换，中国证监会不指定且没有中国证监会认可的机构进行公告时，代表10％以上（不含10％）基金份额的并且出席基金份额持有人大会的基金份额持有人有权按本《基金合同》规定公告基金份额持有人大会决议。‎ ‎　　（5）交接：原基金管理人应作出处理基金事务的报告，并向新任基金管理人办理基金事务的移交手续；新任基金管理人应与基金托管人核对基金资产总值和净值。‎ ‎　　（6）基金名称变更：基金管理人更换后，如果更换后的基金管理人要求，应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称或商号字样。‎ ‎　　2．基金托管人的更换程序 ‎　　（1）提名：新任基金托管人由基金管理人提名。‎ ‎　　（2）决议：基金份额持有人大会对更换原基金托管人形成决议，该决议需经代表每只基金50％以上（不含50％）基金份额的基金份额持有人表决通过。基金份额持有人大会对被提名的基金托管人形成决议。‎ ‎　　（3）批准：新任基金托管人经中国证监会和银行监管机构审查批准方可继任，原任基金托管人经中国证监会和银行监管机构批准方可退任。‎ ‎　　（4）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在中国证监会和银行监管机构批准后5个工作日内公告。如果基金托管人和基金管理人同时更换，中国证监会不指定，且没有中国证监会认可的机构进行公告时，代表10％以上（不含10%）基金份额的并且出席基金份额持有人大会的基金份额持有人有权按本《基金合同》规定公告基金份额持有人大会决议。‎ ‎　　（5）交接：原基金托管人应作出处理基金事务的报告，并与新任基金托管人进行基金资产移交手续；新任基金托管人与基金管理人核对基金资产总值和净值。‎ ‎　　十、基金的基本情况 ‎　　（一）基金名称：_________证券投资基金。‎ ‎　　（二）基金类型：_________。‎ ‎　　（三）基金投资者范围：中华人民共和国境内的个人投资者和机构投资者（法律、法规、规章禁止投资证券投资基金的除外）及合格境外机构投资者。‎ ‎　　（四）基金的投资目标：本基金将运用增强型指数化投资方法，通过严格的投资流程和数量化风险管理，在对标的指数有效跟踪的基础上力求取得高于指数的投资收益率，实现基金资产的长期增值。‎ ‎　　（五）存续期限：不定期。‎ ‎　　（六）基金份额面值：每份基金份额面值为人民币_________元。‎ ‎　　十一、基金的设立募集 ‎　　（一）设立募集期限 ‎　　自《招募说明书》公告之日起到基金合同生效日止，最长不超过3个月。‎ ‎　　（二）销售场所 ‎　　本基金通过销售机构办理基金销售业务的网点公开发售。‎ ‎　　（三）投资者认购原则 ‎　　1．投资者认购前，需按销售机构规定的方式备足认购的金额。‎ ‎　　2．设立募集期内，投资者可多次认购基金份额，首次认购金额不得低于_________元，追加认购不得低于_________元。‎ ‎　　（四）认购费用 ‎　　本基金认购费率不高于认购金额（含认购费）的_________%。认购费用用于本基金的市场推广、销售、注册登记等设立募集期间发生的各项费用，不计入基金资产。‎ ‎　　（五）认购份数的计算 ‎　　本基金的认购金额包括认购费用和净认购金额。计算方法如下：‎ ‎　　（1）认购费用＝认购金额×认购费率 ‎　　（2）净认购金额＝认购金额－认购费用 ‎　　（3）认购份额＝（净认购金额＋认购利息）／基金份额面值 ‎　　认购份数保留至小数点后两位，剩余部分舍去，舍去部分所代表的资产归基金所有。‎ ‎　　（六）基金认购的规定 ‎　　关于本基金认购的具体规定由基金管理人在招募说明书或发行公告中规定。‎ ‎　　（七）首次募集期间认购资金利息的处理方式 ‎　　有效认购资金的利息在全部认购期结束时归入投资者认购金额中，折合成基金份额，归投资者所有。‎ ‎　　（八）认购的程序和方法 ‎　　1．认购程序 ‎　　投资人认购时间安排、投资人认购应提交的文件和办理的手续，请详细查阅本基金的发行公告。‎ ‎　　2．投资者在募集期内可以多次认购基金份额，但认购申请一旦被受理，即不得撤销。‎ ‎　　3．认购确认 ‎　　销售网点（包括直销中心和代销网点）受理申请并不表示对该申请是否成功的确认，而仅代表销售网点确实收到了认购申请。申请是否有效应以基金注册登记与过户机构的确认登记为准。投资者可在基金正式宣告成立后到各销售网点查询最终成交确认情况和认购的份额。‎ ‎　　十二、基金合同的成立与生效 ‎　　（一）基金合同的成立 ‎　　投资者缴纳认购的基金份额的款项时，基金合同成立。‎ ‎　　（二）基金合同的生效 ‎　　1．基金募集期限届满，净认购金额超过_________亿元并且认购户数达到或超过_________人。‎ ‎　　2．基金管理人自募集期限届满之日起十日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起十日内，向中国证监会提交验资报告，办理基金备案手续，并予以公告；基金管理人向中国证监会办理基金备案手续，基金合同生效。‎ ‎　　3．基金合同生效前，投资人的认购款项只能存入商业银行，不得动用。‎ ‎　　（三）基金募集失败 ‎　　1．募集期限届满，未达到基金合同生效条件，或设立募集期内发生使基金合同无法生效的不可抗力，则基金设立募集失败。‎ ‎　　2．本基金募集失败，基金管理人应当承担下列责任： ‎ ‎　　（1）以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用； ‎ ‎　　（2）在基金募集期限届满后30天内返还投资人已缴纳的款项，并加计银行同期存款利息。‎ ‎　　3．基金募集失败，基金管理人及销售机构不得请求报酬。‎ ‎　　（四）基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 ‎　　本基金存续期间内，有效基金份额持有人数量连续_________个工作日达不到_________人，或连续_________个工作日基金资产净值低于人民币_________万元，基金管理人应当及时向中国证监会报告，说明出现上述情况的原因以及解决方案。存续期间内，基金份额持有人数量连续_________个工作日达不到_________人，或连续_________个工作日基金资产净值低于人民币_________万元，基金管理人有权宣布本基金终止，并报中国证监会备案。中国证监会另有规定的，按其规定办理。‎ ‎　　十三、基金的申购与赎回 ‎　　（一）申购与赎回办理的场所 ‎　　本基金的销售机构包括基金管理人和基金管理人委托的销售代理人。‎ ‎　　投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金的申购与赎回。‎ ‎　　（二）申购与赎回办理的时间 ‎　　1．开放日及开放时间 ‎　　本基金为投资者办理申购与赎回等基金业务的时间即开放日为上海证券交易所、深圳证券交易所的交易日。在开放日的具体业务办理时间由基金管理人在招募说明书及公开说明书中规定。‎ ‎　　若出现新的证券交易市场或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日进行相应的调整，并报中国证监会备案。‎ ‎　　2．申购的开始时间 ‎　　本基金的申购自基金合同生效日后不超过30个工作日开始办理。‎ ‎　　3．赎回的开始时间 ‎　　本基金的赎回自基金合同生效日后不超过三个月的时间开始办理。‎ ‎　　申购、赎回的时间为上海证券交易所、深圳证券交易所交易日。具体由基金管理人在《招募说明书》或《公开说明书》中规定。若出现新的证券交易市场或交易所交易时间更改或其它原因，基金管理人将视情况进行相应的调整并公告。‎ ‎　　4．在确定申购开始时间与赎回开始时间后，由基金管理人最迟于开放日前3个工作日在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。‎ ‎　　（三）申购与赎回的原则 ‎　　1．未知价原则，即基金的申购与赎回价格以受理申请当日收市后计算的基金份额净值为基准进行计算；‎ ‎　　2．基金采用金额申购和份额赎回的方式，即申购以金额申请，赎回以份额申请；‎ ‎　　3．基金份额持有人在赎回基金份额时，基金管理人按先进先出的原则，对该持有人账户在该销售机构托管的基金份额进行处理，即先确认的份额先赎回，后确认的份额后赎回；‎ ‎　　4．当日的申购与赎回申请可以在当日交易结束时间前撤销，在当日的交易时间结束后不得撤销；‎ ‎　　5．基金管理人在不损害基金份额持有人权益的情况下可更改上述原则，但最迟应在新的原则实施前三个工作日予以公告。‎ ‎　　（四）申购与赎回的程序 ‎　　1．申购与赎回申请的提出 ‎　　基金投资者须按销售机构规定的手续，在开放日的业务办理时间提出申购或赎回的申请。‎ ‎　　投资人申购本基金，须按销售机构规定的方式备足申购资金。‎ ‎　　投资人提交赎回申请时，其在销售机构（网点）必须有足够的基金份额余额。‎ ‎　　2．申购与赎回申请的确认 ‎　　基金管理人应当于受理基金投资人申购、赎回申请之日起3个工作日内，对申请的有效性进行确认。‎ ‎　　3．申购与赎回申请的款项支付 ‎　　申购采用全额交款方式，若资金在规定时间内未全额到账则申购不成功，申购不成功或无效款项将退回投资者账户。‎ ‎　　投资者赎回申请成交后，基金管理人应通过注册登记机构按规定向投资者支付赎回款项，赎回款项在自受理基金投资人有效赎回申请之日起不超过7个工作日的时间内划往赎回人银行账户。在发生巨额赎回时，款项的支付办法按本基金合同有关规定处理。‎ ‎　　（五）申购与赎回的数额限制 ‎　　1．代销网点每个账户首次申购的最低金额为_________元人民币，追加申购的最低金额为_________元人民币；‎ ‎　　2．直销中心每个账户首次申购的最低金额为_________万元人民币，追加申购的最低金额为_________万元人民币；已在直销中心有认购本基金记录的投资者不受首次申购最低金额的限制。‎ ‎　　3．赎回的最低份额为_________份基金份额，基金份额持有人可将其全部或部分基金份额赎回，但某笔赎回导致单个交易账户的基金份额余额少于_________份时，余额部分基金份额必须一同赎回；‎ ‎　　5．基金管理人可根据市场情况，调整申购的金额和赎回的份额的数量限制，基金管理人必须在调整前3个工作日至少在一种中国证监会指定的媒体上刊登公告并报中国证监会备案；‎ ‎　　6．申购份额、余额的处理方式：申购的有效份额为按实际确认的申购金额在扣除相应的费用后，以申请当日基金份额净值为基准计算，保留到小数点后两位，剩余部分舍去，舍去部分所代表的资产归基金所有；‎ ‎　　7．赎回金额的处理方式：赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以申请当日基金份额净值并扣除相应的费用，保留到小数点后两位，剩余部分舍去，舍去部分所代表的资产归基金所有。‎ ‎　　（六）申购和赎回的费用 ‎　　1．本基金申购费率最高不超过申购金额的_________％，赎回费率最高不超过赎回金额的_________％。‎ ‎　　2．本基金申购费率按照申购金额递减，即申购金额越大，所适用的申购费率越低，申购费用等于申购金额乘以所适用的申购费率。详细的申购费率可参见招募说明书的有关内容。‎ ‎　　本基金的申购费用由申购人承担，用于市场推广、销售、注册登记等各项费用，不列入基金资产。‎ ‎　　3．本基金的赎回费率按照持有时间递减，即持有时间越长，所适用的赎回费率越低，赎回费用等于赎回金额乘以所适用的赎回费率。详细的赎回费率可参见招募说明书的有关内容。‎ ‎　　本基金的赎回费用由基金份额持有人承担，赎回费用的75%用于注册登记费及相关手续费，25%归基金资产。‎ ‎　　4．基金管理人可以调整申购费率和赎回费率，基金管理人必须在调整前报中国证监会备案，并在调整实施前3个工作日内至少在一种中国证监会指定的媒体上刊登公告。‎ ‎　　（七）申购份数与赎回金额的计算方式 ‎　　1．申购份数的计算 ‎　　本基金的申购金额包括申购费用和净申购金额。其中，‎ ‎　　申购费用＝申购金额×申购费率 ‎　　净申购金额＝申购金额－申购费用 ‎　　申购份数＝净申购金额／t日基金份额净值 ‎　　基金份数的计算保留小数点后两位，剩余部分舍去，舍去部分所代表的资产归基金所有。‎ ‎　　2．赎回金额的计算 ‎　　本基金的赎回金额为赎回总额扣减赎回费用。其中，‎ ‎　　赎回总额＝赎回份数×t日基金份额净值 ‎　　赎回费用＝赎回总额×赎回费率 ‎　　赎回金额=赎回总额－赎回费用 ‎　　3．t日的基金份额净值在当天收市后计算，并在t＋1日公告。遇特殊情况，可以适当延迟计算或公告，并报中国证监会备案。‎ ‎　　（八）申购与赎回的注册登记 ‎　　投资者申购基金成功后，注册登记机构在t＋1日为投资者办理增加权益的登记手续，投资者自t+2日起有权赎回该部分基金。投资者赎回基金成功后，注册登记机构在t＋1日为投资者办理扣除权益的登记手续。‎ ‎　　基金管理人可以在法律法规允许的范围内，对上述注册登记办理时间进行调整，并最迟于开始实施前3个工作日在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。‎ ‎　　（九）巨额赎回的认定及处理方式 ‎　　1．巨额赎回的认定 ‎　　单个开放日基金净赎回申请超过上一日基金总份额的10％时，为巨额赎回。‎ ‎　　2．巨额赎回的处理方式：出现巨额赎回时，基金管理人可以根据本基金当时的资产组合状况决定接受全额赎回或部分延期赎回。‎ ‎　　（1）接受全额赎回：当基金管理人认为有能力兑付投资者的全部赎回申请时，按正常赎回程序执行。‎ ‎　　（2）部分延期赎回：当基金管理人认为兑付投资者的赎回申请有困难，或认为兑付投资者的赎回申请进行的资产变现可能使基金份额净值发生较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额10％的前提下，对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；未受理部分除投资者在提交赎回申请时选择将当日未获受理部分予以撤销者外，延迟至下一开放日办理。转入下一开放日的赎回申请不享有赎回优先权并将以该下一个开放日的基金份额净值为基准计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为止。‎ ‎　　当发生巨额赎回并部分延期赎回时，基金管理人应立即向中国证监会备案并在3个工作日内在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告，并说明有关处理方法。‎ ‎　　本基金连续两个开放日以上发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要，可暂停接受赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过正常支付时间20个工作日，并应当在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。‎ ‎　　（十）拒绝或暂停申购、暂停赎回的情形及处理 ‎　　1．在如下情况下，基金管理人可以拒绝或暂停接受投资人的申购申请：‎ ‎　　（1）不可抗力；‎ ‎　　（2）证券交易场所交易时间非正常停市；‎ ‎　　（3）法律、法规规定或经中国证监会批准的其他情形。‎ ‎　　2．在如下情况下，基金管理人可以暂停接受投资人的赎回申请：‎ ‎　　（1）不可抗力；‎ ‎　　（2）证券交易场所交易时间非正常停市；‎ ‎　　（3）因市场剧烈波动或其他原因而出现连续巨额赎回，导致本基金的现金支付出现困难时，基金管理人可以暂停接受基金的赎回申请；‎ ‎　　（4）法律、法规规定或经中国证监会批准的其他情形。‎ ‎　　发生上述情形之一的，基金管理人应当在当日立即向中国证监会备案。已接受的赎回申请，基金管理人应当足额兑付；如暂时不能足额兑付，应当按单个账户已被接受的赎回申请量占已接受的赎回申请总量的比例分配给赎回申请人，其余部分在后续开放日予以兑付，并以后续开放日的基金份额净值为依据计算赎回金额。投资者在申请赎回时可选择将当日未获受理部分予以撤销。‎ ‎　　在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理。‎ ‎　　3．发生基金合同、招募说明书中未予载明的事项，但基金管理人有正当理由认为需要暂停接受基金申购、赎回申请的，报经中国证监会批准后可以暂停接受投资人的申购、赎回申请。‎ ‎　　4．暂停基金的申购、赎回，基金管理人应及时在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。‎ ‎　　5．暂停期间结束基金重新开放时，基金管理人应予公告。‎ ‎　　如果发生暂停的时间为一天，基金管理人将于重新开放日在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体刊登基金重新开放申购或赎回的公告并公告最新的基金份额净值。‎ ‎　　如果发生暂停的时间超过一天但少于两周，暂停结束基金重新开放申购或赎回时，基金管理人将提前1个工作日在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体刊登基金重新开放申购或赎回的公告，并在重新开放申购或赎回日公告最新的基金份额净值。‎ ‎　　如果发生暂停的时间超过两周，暂停期间，基金管理人应每两周至少重复刊登暂停公告一次；当连续暂停时间超过两个月时，可对重复刊登暂停公告的频率进行调整。暂停结束基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提前3个工作日在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体连续刊登基金重新开放申购或赎回的公告，并在重新开放申购或赎回日公告最新的基金份额净值。‎ ‎　　（十一）基金转换 ‎　　基金管理人可以根据相关法律法规以及本基金合同的规定决定开办本基金与基金管理人管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换费，相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及本基金合同的规定制定并公告。‎ ‎　　十四、基金的非交易过户 ‎　　指基金注册登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行而产生的非交易过户。‎ ‎　　继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；捐赠指受理基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。‎ ‎　　办理非交易过户必须提供基金注册登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请自申请受理日起2个月内办理，并按基金注册登记机构规定的标准收费。 ‎ ‎　　十五、基金的转托管 ‎　　基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。‎ ‎　　十六、基金资产的托管 ‎　　本基金资产由基金托管人依法持有并保管。基金管理人应与基金托管人按照《暂行办法》、《试点办法》、本基金合同及其他有关规定订立《_________证券投资基金托管协议》，以明确基金管理人与基金托管人之间在基金资产的保管、基金资产的管理和运作及相互监督等相关事宜中的权利和义务，确保基金资产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。‎ ‎　　十七、基金的销售 ‎　　本基金的销售业务指接受投资者申请为其办理的本基金的认购、申购、赎回、转换、非交易过户、转托管及定期定额投资等业务。‎ ‎　　本基金的销售业务由基金管理人及基金管理人委托的其他符合条件的机构办理。基金管理人委托其他机构办理本基金销售业务的，应与代理人签订委托代理协议，以明确基金管理人和销售代理人之间在基金份额认购、申购、赎回等事宜中的权利和义务，确保基金资产的安全，保护基金投资者和基金份额持有人的合法权益。‎ ‎　　销售机构应严格按照法律法规和本基金合同规定的条件办理本基金的销售业务。‎ ‎　　十八、基金的注册登记 ‎　　本基金的注册登记业务指本基金登记、存管、清算和交收业务，具体内容包括投资人基金账户管理、基金份额注册登记、清算及基金交易确认、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等。‎ ‎　　本基金的注册登记业务由基金管理人或基金管理人委托的其他符合条件的机构办理。基金管理人委托其他机构办理本基金注册登记业务的，应与代理人签订委托代理协议，以明确基金管理人和代理机构在投资人基金账户管理、基金份额注册登记、清算及基金交易确认、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等事宜中的权利和义务，保护基金投资者和基金份额持有人的合法权益。‎ ‎　　注册登记机构享有如下权利：‎ ‎　　1．取得注册登记费；‎ ‎　　2．保管基金份额持有人开户资料、交易资料、基金份额持有人名册等；‎ ‎　　3．法律法规规定的其他权利。‎ ‎　　注册登记机构承担如下义务:‎ ‎　　1．配备足够的专业人员办理本基金的注册登记业务；‎ ‎　　2．严格按照法律法规和本基金合同规定的条件办理本基金的注册登记业务；‎ ‎　　3．接受基金管理人的监督；‎ ‎　　4．保持基金份额持有人名册及相关的申购与赎回等业务记录15年以上；‎ ‎　　5．对基金份额持有人的基金账户信息负有保密义务，因违反该保密义务对投资者或基金带来的损失，须承担相应的赔偿责任，但司法强制检查情形除外；‎ ‎　　6．按本基金合同及招募说明书、公开说明书规定为投资人办理非交易过户业务、提供其他必要的服务；‎ ‎　　7．如因注册登记人的过错而造成持有人损失的，该损失的赔偿责任应该由注册登记人承担；‎ ‎　　8．法律法规规定的其他义务。‎ ‎　　十九、基金的投资 ‎　　（一）投资目标 ‎　　本基金将运用增强型指数化投资方法，通过严格的投资流程和数量化风险管理，在对标的指数有效跟踪的基础上力求取得高于指数的投资收益率，实现基金资产的长期增值。‎ ‎　　（二）投资理念 ‎　　以指数化投资分享中国经济的发展成就，以适度增强实现对标的指数的适度超越。‎ ‎　　本基金认为，中国经济增长将保持持续稳定的向上发展态势，为指数投资获取长期稳定收益奠定了良好的宏观经济基础。本基金力求通过充分的分散化投资实现非系统风险的有效降低和流动性的提高，并以深入的基本面研究为基础，通过适度增强的投资方法，力求取得高于标的指数的投资收益率，为投资者分享中国经济增长和中国证券市场发展带来的长期收益提供良好的机会。‎ ‎　　（三）标的指数 ‎　　本基金以道琼斯中国88指数为标的指数。‎ ‎　　道中88指数是第一个由全球指数编制机构道琼斯公司为中国大陆股票市场编制的指数，由道琼斯中国指数中按照自由流通市值和交易流动性综合排名的前88名家上市公司构成。为了准确代表投资者可实际交易的股票数量，道中88指数为挑选成份股而计算自由流通股本时，排除了持股超过整个市值5%的个人、其它公司以及政府持有的股份。道中88指数每季度进行一次成份股的调整，同时道中88指数成份股缓冲区的建立将适当保证道中88指数具有较低的指数换股率。道中88指数以人民币元计算，基期均为1993年12月31日，基数定为100。‎ ‎　　（四）业绩基准 ‎　　本文中，业绩基准与标的指数的定义相同。‎ ‎　　（五）投资对象及投资范围 ‎　　本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，包括道琼斯中国88指数的成份a股及其备选成份股、新股（首发或增发）、债券资产（国债、金融债、企业债 、可转债等债券资产）以及中国证监会允许基金投资的其它金融工具，各类资产投资比例符合《证券投资基金法》的规定。‎ ‎　　（六）投资风格 ‎　　本基金的投资风格定位于增强型指数基金，并选择了以市值代表性强、流动性高为特色的道琼斯中国88指数为基金投资组合的跟踪标的，因此，本基金的投资组合具有大盘蓝筹指数组合的风格特点，通过买入并持有的长期投资策略，力争获取中国经济长期高速增长带来的资本市场收益。 ‎ ‎　　（七）投资策略和投资组合的构建 ‎　　本基金为增强型指数基金，以道中88指数为基金投资组合跟踪的标的指数，股票指数化投资部分主要投资于标的指数的成份股票，增强部分主要选择基本面好、具有核心竞争力的价值型企业的股票，在控制与标的指数偏离风险的前提下，力求取得超越标的指数的投资收益率。‎ ‎　　1．资产配置 ‎　　本基金以追求标的指数长期增长的稳定收益为宗旨，采用自上而下的两层次资产配置策略：第一层，资产类别配置，确定基金资产在不同资产类别之间的配置比例；第二层，股票和债券的个券选择与组合管理，在不同类别资产配置的基础上进一步确定各资产类别中不同证券的配置比例，在降低跟踪误差和控制流动性风险的双重约束下构建跟踪标的指数的投资组合。‎ ‎　　在资产类别配置上，本基金原则上将不高于75%的资产投资于股票，将不低于20%的资产投资于国债。在法律环境允许后，本基金股票资产投资比例上限将调整为95%，且保持不低于基金资产5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。‎ ‎　　2．股票资产配置策略 ‎　　在股票资产的配置上，本基金采用增强型指数化投资方法，以成份股在标的指数中的权重为基础构建指数化股票投资组合，并选择基本面好、具有核心竞争力的价值型企业的股票对指数进行适度增强。‎ ‎　　3．增强投资的标准 ‎　　本基金增强部分的投资，是指基于价值选股原则在对企业基本面情况进行深入分析的基础上，在控制跟踪误差的基础上投资于核心竞争力增强，投资价值上升的股票。‎ ‎　　本基金将充分利用投资研究团队在投资和研究方面的经验和实力，对宏观经济走向、产业发展演变及上市公司的基本面进行深入的分析，对上市公司未来业绩进行预测，并在此基础上，通过一定的价值评判标准对上市公司的投资价值进行分析。‎ ‎　　4．债券资产的配置策略 ‎　　本基金债券投资为在跟踪误差与流动性风险双重约束下的投资。本基金将以降低基金的跟踪误差为目的，在考虑流动性风险的前提下，构建债券投资组合。‎ ‎　　5．投资组合调整原则 ‎　　本基金所构建的股票投资组合的调整原则包括：根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整；根据企业基本面情况的变化降低对基本面恶化企业的投资比重，提高核心竞争力增强企业的投资比重；还将根据法律法规中的投资比例限制、申购赎回变动情况、新股增发因素等变化，对基金投资组合进行适时调整，以保证基金净值增长率与标的指数间的高度正相关和跟踪误差最小化。‎ ‎　　本基金的债券投资为流动性风险约束下的被动式投资，债券投资组合将根据组合对基金整体跟踪误差的边际贡献率进行相应调整。同时，本基金还将根据法律法规中的投资比例限制、申购赎回变动情况等变化，对基金投资组合进行适时调整，以保证基金净值增长率与标的指数间的高度正相关和跟踪误差最小化。‎ ‎　　6．增强性投资管理的限度和控制 ‎　　本基金的股票选择主要依据入选道琼斯中国88指数的成份股和备选成份股，且对标的指数成份股的投资不少于62只，对标的指数成分股以外的股票投资不高于股票投资资产总额的40％。‎ ‎　　为控制由于增强型投资可能带来的过分偏离指数的风险，本基金力求将基金份额净值增长率与标的指数增长率间的年跟踪误差控制在6％。‎ ‎　　（八）标的指数的更换 ‎　　1．更换基金标的指数，应按照有关法律法规及本基金合同规定的程序召开基金份额持有人大会进行表决，同时按照有关法定程序修改基金合同；‎ ‎　　2．当且仅当出现下列原因：‎ ‎　　（1）证券交易所停止向标的指数供应商提供标的指数所需的数据、限制其从该交易所取得数据或处理数据的权利；‎ ‎　　（2）任何法律法规的出台导致标的指数供应商合理的认为其授权管理人使用标的指数的能力已被实质性削弱；‎ ‎　　（3）任何直接或间接地针对标的指数或标的指数供应商而产生的诉讼或行动已经开始，或任何此类诉讼行动已威胁到并且标的指数供应商合理地认为此类诉讼或行动可能对标的指数或授权基金管理人使用标的指数的能力产生重大不利影响；‎ ‎　　（4）任何法律法规的出台使得基金管理人不能发行、促销或推广本基金或任何针对本基金的重大诉讼或监管行动已经开始；‎ ‎　　（5）标的指数供应商确定标的指数不再符合或将无法符合标的供应商为维持指数所订的标准；‎ ‎　　导致现有标的指数供应商停止编辑、计算和公布标的指数价值或停止对基金管理人的标的指数使用授权时，基金管理人有权更换标的指数，并应提前15个工作日进行公告。‎ ‎　　标的指数更换后，基金管理人可根据需要替换或删除基金名称中与原标的指数相关的商号或字样。‎ ‎　　代表本基金10％（不含10％）以上份额的基金份额持有人，对基金管理人变更标的指数有异议的，在符合有关法律法规要求的前提下，可按照本基金合同第八章中有关基金份额持有人大会的规定要求召开基金份额持有人大会，基金管理人应立即着手召集基金份额持有人大会就变更标的指数的提案进行表决，表决生效后5个工作日之内，基金管理人遵照表决变更本基金的标的指数并发布公告。‎ ‎　　3．当出现任何可能导致标的指数供应商停止编辑、计算和公布标的指数价值或停止对基金管理人的标的指数使用授权的情况时，基金管理人应在获悉事实的三个工作日内进行公告。‎ ‎　　（九）投资决策及投资操作流程 ‎　　本基金的投资决策的主要信息依据有：1、金融工程小组的数量化风险分析报告，金融工程小组运用风险监测模型以及各种风险监控指标，对市场预期风险和指数化投资组合风险进行风险测算，由此提供数量化风险分析报告；2、行业研究员对标的指数成份股的企业情况提供的研究分析报告；3、市场部每日提供基金申购赎回的数据分析报告。‎ ‎　　1．基金资产分布决策 ‎　　基金资产分布决策由投资决策委员会依照基金合同的规定做出。投资决策委员会是负责基金投资的最高决策机构，由公司总经理任主席，公司副总经理、投资管理部总监为投资决策委员会成员，公司督察员、基金经理、组合经理、估值经理、交易主管、投资决策委员会秘书可列席投资决策委员会会议。‎ ‎　　投资决策委员会定期听取公司投资管理部关于宏观、中观和微观经济的分析，结合证券市场发展趋势和标的指数的最新动态等因素，在基金合同规定的投资框架下，制定基金的投资战略。‎ ‎　　2．基金投资组合决策 ‎　　基金经理在投资决策委员会制定的投资原则下，根据研究员提供的数量化风险分析报告和标的指数成份股研究报告及市场部提供的基金申购赎回报告，在考虑基金合同规定的债券股票资产比例范围前提下，决定对债券和股票投资的具体比例。‎ ‎　　评估和调整决策程序：基金管理人有权根据环境的变化和实际的需要调整决策的程序。‎ ‎　　3．风险控制决策 ‎　　合规控制委员会为公司非常设机构，其成员由董事长、总经理、独立董事、监事、督察员组成。其主要职责为：制定公司内部风险控制制度；检查公司内部风险控制制度的有效性和落实情况；并对公司投资管理中存在的风险隐患或出现的风险问题进行研究讨论，做出决定。‎ ‎　　投资决策委员会负责根据市场变化对指数化投资组合的资产配置和调整提出风险防范建议。‎ ‎　　在执行投资决策委员会对本基金的风险控制决策的基础上，绩效与风险评估小组将对投资组合的偏离度风险进行实时跟踪和评估，并对风险隐患提出预警；监察稽核部将对指数化投资组合的执行过程进行实时风险监控；基金经理将依据基金申购和赎回的情况控制指数化投资组合的流动性风险。‎ ‎　　（十）基金投资的绩效评估 ‎　　绩效与风险评估小组负责对基金投资组合进行投资绩效评估，研究基金投资组合的变化及由此带来的收益或损失；同时，绩效与风险评估小组还必须对基金资产组合的将对投资组合的偏离度风险进行实时跟踪和评估，并对风险隐患提出客观的评价和预警。绩效与风险评估小组依据投资绩效评估运行规则，定期向投资决策委员会及投资管理部提供绩效评估报告，对基金投资收益与风险情况做出反馈，如有必要还需提出在分析基础上的修正意见。‎ ‎　　（十一）建仓期 ‎　　本基金建仓时间为3个月，3个月之后本基金投资组合比例达到本基金合同相关规定。‎ ‎　　（十二）投资组合比例限制 ‎　　1．本基金投资于股票、债券的比例不低于基金资产总值的80％；‎ ‎　　2．投资于国家债券的比例不低于基金资产净值的20％；‎ ‎　　3．本基金持有一家公司的股票，不得超过基金资产净值的10％；‎ ‎　　4．本基金与由本基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%；‎ ‎　　5．法律法规规定的其他限制。‎ ‎　　由于基金规模或市场的变化导致的投资组合超过上述约定的比例不在限制之内，但基金管理人应在合理期限内进行调整，以达到标准。‎ ‎　　（十三）禁止行为 ‎　　1．本基金不得投资于其他基金，但国务院另有规定的除外；‎ ‎　　2．本基金不得将基金资产用于抵押、担保或者贷款；‎ ‎　　3．本基金不得从事证券信用交易；‎ ‎　　4．本基金不得进行房地产投资；‎ ‎　　5．本基金不得从事可能使基金承担无限责任的投资；‎ ‎　　6．本基金不得将基金资产投资于与基金管理人或基金托管人有利害关系的公司发行的证券；‎ ‎　　7．本基金不得从事法律法规及监管机关规定禁止从事的其他行为。‎ ‎　　但法律法规另有规定的，从其规定。‎ ‎　　（十四）基金管理人代表基金行使股东权利的处理原则 ‎　　1．不谋求对所投资企业的控股或者进行直接管理；‎ ‎　　2．所有参与均在合法合规的前提下维护基金投资人利益并谋求基金资产的保值和增值。‎ ‎　　二十、基金的融资 ‎　　本基金可以按照国家的有关规定进行融资。‎ ‎　　二十一、基金资产 ‎　　（一）基金资产总值和基金资产净值 ‎　　本基金基金资产总值包括基金所拥有的各类有价证券、银行存款本息及其他投资等的价值总和。‎ ‎　　本基金基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。‎ ‎　　（二）基金资产的保管及处分 ‎ ‎　　本基金资产独立于基金管理人及基金托管人的资产，并由基金托管人保管。基金管理人、基金托管人以其自有资产承担法律责任，其债权人不得对本基金资产行使请求冻结、扣押和其他权利。除依《暂行办法》、《试点办法》、基金合同及其他有关规定处分外，基金资产不得被处分。‎ ‎　　（三）基金资产的账户 ‎　　本基金根据相关法律法规、规范性文件开立基金专用银行存款账户以及证券账户，与基金管理人和基金托管人自有的资产账户以及其他基金资产账户独立。‎ ‎　　二十二、基金资产估值 ‎　　（一）估值目的 ‎　　基金资产的估值目的是客观、准确地反映基金资产的价值，并为基金份额的申购与赎回提供计价依据。‎ ‎　　（二）估值日 ‎　　本基金合同生效后，每工作日对基金资产进行估值。‎ ‎　　（三）估值对象 ‎　　运用基金资产所购买的一切有价证券。‎ ‎　　（四）估值方法 ‎　　1．股票估值 ‎　　（1）上市证券按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最近1日的收盘价估值；‎ ‎　　（2）未上市股票的估值：送股、转增股、配股和增发新股，按估值日在交易所挂牌的同一股票的收盘价估值；首次发行的股票，按成本价估值。‎ ‎　　（3）配股权证，从配股除权日起到配股确认日止，若收盘价高于配股价，则按收盘价和配股价的差额进行估值；若收盘价等于或低于配股价，则不进行估值；‎ ‎　　（4）在任何情况下，基金管理人如采用本款第（1）、（2）、（3）项规定的方法对基金资产进行估值，均应被认为采用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人认为按本款第①、②、③项规定的方法对基金资产进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况，并与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值；‎ ‎　　（5）国家有最新规定的，按其规定进行估值。‎ ‎　　2．债券估值办法：‎ ‎　　（1）证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易的，按最近交易日的收盘价估值；‎ ‎　　（2）证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值，估值日没有交易的，按最近交易日债券收盘价计算得到的净价估值；‎ ‎　　（3）可转换债券按交易所提供的该证券收盘价（减应收利息）进行估值；‎ ‎　　（4）未上市债券按其成本价估值；‎ ‎　　（5）银行间债券以成本计价，在债券持有期逐日计提利息；‎ ‎　　（6）在任何情况下，基金管理人如采用本款（1）-（5）项规定的方法对基金资产进行估值，均应被认为采用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人认为按本款（1）-（5）项规定的方法对基金资产进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可综合考虑市场成交价、市场报价、流动性、收益率曲线等多种因素，并与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值； ‎ ‎　　（7）国家有最新规定的，按其规定进行估值。‎ ‎　　（五）估值程序 ‎　　基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。基金份额净值由基金管理人完成估值后，将估值结果以书面形式报给基金托管人，基金托管人按《基金合同》规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。‎ ‎　　（六）暂停公告净值的情形 ‎　　1．基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；‎ ‎　　2．因不可抗力或其他情形致使基金管理人、托管人无法准确评估基金资产价值时；‎ ‎　　3．中国证监会认定的其他情形。‎ ‎　　（七）基金份额净值的确认及错误的处理方式：基金份额净值的计算，精确到0.0001元，小数点第五位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。当基金资产的估值导致基金份额净值小数点后四位内发生差错时，视为基金份额资产估值错误。基金管理人和基金托管人将采取必要、适当合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。当基金份额净值出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；净值错误偏差达到基金份额净值的0.5％时，基金管理人应当公告，通报基金托管人并报中国证监会备案。‎ ‎　　1．差错类型 ‎ ‎　　本基金运作过程中，如果由于基金管理人、基金托管人、注册登记机构、 代理销售机构或投资者自身的过错造成差错，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该差错遭受损失的当事人（“受损方”）按下述“差错处理原则”给予赔偿。 ‎ ‎　　上述差错的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等；对于因技术原因引起的差错，若系同行业现有技术水平无法预见、无法避免、无法抗拒，则属不可抗力。 ‎ ‎　　由于不可抗力原因造成投资者的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错，因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任，但因该差错取得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。 ‎ ‎　　2．差错处理原则：因基金估值错误给投资者造成损失的应先由基金管理人承担，基金管理人对不应由其承担的责任，有权根据过错原则，向过错人追偿，本《基金合同》的当事人应将按照以下约定处理。 ‎ ‎　　（1）差错已发生，但尚未给当事人造成损失时，差错责任方应及时协调各方，及时进行更正，因更正差错发生的费用由差错责任方承担；由于差错责任方未及时更正已产生的差错，给当事人造成损失的由差错责任方承担；若差错责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，由此造成或扩大的损失有差错责任方和未更正方根据各自的过错程度分别各自承担相应的赔偿责任。差错责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保差错已得到更正； ‎ ‎　　（2）差错的责任方对可能导致有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对差错的有关直接当事人负责，不对第三方负责； ‎ ‎　　（3）因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但差错责任方仍应对差错负责，如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失，则差错责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给差错责任方；‎ ‎　　（4）差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式； ‎ ‎　　（5）如果因基金管理人过错造成基金资产损失时，基金托管人应为基金的利益向基金管理人追偿，如果因基金托管人过错造成基金资产损失时，基金管理人应为基金的利益向基金托管人追偿。除基金管理人和托管人之外的第三方造成基金资产的损失，由基金管理人负责向差错方追偿； ‎ ‎　　（6）如果出现差错的当事人未按规定对受损方进行赔偿，并且依据法律、行政法规、本《基金合同》或其他规定，基金管理人自行或依据法院判决、仲裁裁决对受损方承担了赔偿责任，则基金管理人有权向出现过错的当事人进行追索，并有权要求其赔偿或补偿由此发生的费用和遭受的损失； ‎ ‎　　（7）按法律法规规定的其他原则处理差错。 ‎ ‎　　3．差错处理程序：差错被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： ‎ ‎　　（1）查明差错发生的原因，列明所有当事人，根据差错发生的原因确定差错责任方； ‎ ‎　　（2）根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评估； ‎ ‎　　（3）根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正和赔偿损失； ‎ ‎　　（4）根据差错处理的方法，需要修改基金注册登记机构的交易数据的，由基金注册登记机构进行更正，并就差错的更正向有关当事人进行确认； ‎ ‎　　（5）基金管理人及基金托管人基金资产净值计算错误偏差达到基金资产净值0.5%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案。‎ ‎　　因基金份额净值计算错误给投资人造成损失的处理原则、方式适用基金管理人根据相关法律法规及基金合同制订的业务规则中的相关规定；基金管理人和基金托管人之间的责任分担按照相互间签订的《托管协议》的相关约定。‎ ‎　　（八）特殊情形的处理 ‎　　基金管理人按估值方法的第1项中的第（4）项条款、第2项中的第（6）项条款进行估值时，所造成的误差不作为基金份额净值错误处理。‎ ‎　　由于不可抗力原因，或由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。‎ ‎　　二十三、基金费用与税收 ‎　　（一）基金费用的种类 ‎　　1．基金管理人的管理费；‎ ‎　　2．基金托管人的托管费；‎ ‎　　3．投资交易费用；‎ ‎　　4．基金合同生效以后的信息披露费用；‎ ‎　　5．基金份额持有人大会费用；‎ ‎　　6．基金合同生效以后的与基金相关的会计师费和律师费； ‎ ‎　　7．基金分红手续费；‎ ‎　　8．按照国家有关规定可以列入的其他费用。‎ ‎　　（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式 ‎　　1．基金管理人的管理费 ‎　　基金管理人的基金管理费按基金资产净值的1.2%年费率计提。‎ ‎　　在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的1.2%年费率计提。计算方法如下：‎ ‎　　h＝e×1.2％／当年天数 ‎　　h为每日应计提的基金管理费 ‎　　e为前一日基金资产净值 ‎　　基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。‎ ‎　　2．基金托管人的基金托管费 ‎　　基金托管人的基金托管费按基金资产净值的0.25%年费率计提。‎ ‎　　在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%年费率计提。计算方法如下：‎ ‎　　h＝e×0.25％／当年天数 ‎　　h为每日应计提的基金托管费 ‎　　e为前一日的基金资产净值 ‎　　基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。‎ ‎　　3．本条第（一）款第3至第8项费用由基金管理人和基金托管人根据有关法规及相应协议的规定，列入当期基金费用。‎ ‎　　（三）不列入基金费用的项目 ‎　　基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金资产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用