施工阶段的造价控制 170页

工程计量与造价管理 第 13 章施工阶段造价控制 13.1 施工阶段工程造价控制程序 13.2 工程费用计划 13.3 工程价款的结算 13.4 工程变更的控制 13.5 工程索赔费用分析 13.1 施工阶段工程造价 控制程序 施工阶段投资控制原理 采取纠偏措施 事先分析偏差产生可能 建设 项目 总成 本目 标 目 标 分 解 控制 目标 建立 工程实施 收集 实际 成本 数据 实际 值与 目标值的 比较 是否 存在 偏差 分析偏差原因 采取纠偏措施 偏差确认 无 有 施工阶段工程造价控制程序 工程费用计划 工程价款结算 工程变更控制 工程索赔费用分析 13.1 施工阶段工程造价 控制程序 13.2 工程费用计划 1 、工程费用计划原理 2 、工程费用计划类型 3 、工程费用计划的编制 4 、工程费用计划的控制 一、 工程费用计划原理 1 、原理 ◆ 统筹规划 ◆ 分项安排 ◆ 滚动实施 ◆ 分层次进行 2 、程序 二、 工程费用计划 类型 1 、按结构分解费用计划 二、 工程费用计划 类型 2 、按时间进度划分费用计划 二、 工程费用计划 类型 3 、按成本要素分解结构分解 ◆ 定额基价 ◆ 清单计价 4 ．按项目参加者（即成本责任人）分解结构。 成本责任通常是随合同、任务书（责任书）委托给具体的负 责单位或个人的，如各工程小组的成本消耗指标；承包 （分包）合同价格；采购（供应）部门费用计划；各职能部门费 用计划等。 5 ．其它分解形式。 例如，按项目阶段分为：可行性研究、设计和计划、实施、运行 等各个阶段的费用计划，形成不同阶段的成本结构，还可以按照 年度进行分解。 三、 工程费用 计划的编制 1 、按工程分解结构编制资金使用计划 某某项目总投资 单项工程 1 投资 单项工程 2 投资 单项工程 3 投资 …… 单位工程 21 投资 单位工程 22 投资 …… 分部工程 221 投资 分部工程 222 投资 …… 三、 工程费用 计划的编制 通常工程分项的资金使用计划表内容一般包括： 工程分项编码 工程 内容 计量单位 工程 数量 计划综合 单价 计划资金需要量 本分项合计 三、 工程费用 计划的编制 2 、 按时间进度分解的资金使用计划 编制按时间进度的资金使用计划，通常是利用控制项目进度的网络图或横道图进一步扩充而得。即在建立网络图或横道图时，一方面确定完成各项活动所需花费的时间；另一方面同时确定完成这一活动得合适得投资支出预算。 时标网络图上按月编制的资金使用计划 计算规定时间 t 计划累计完成的投资额 按各规定时间的 Q t 值，绘制Ｓ形曲线 时间投资累计曲线（ S 形曲线） 【 例 1Z202025 】 已知某施工项目的数据资料如表 1Z202025 ，绘制该项目的时间－成本累积曲线 编码 项目名称 最早开始时间 工期 成本强度 （万元 / 月） 11 场地平整 1 1 20 12 基础施工 2 3 15 13 主体工程施工 4 5 30 14 砌筑工程施工 8 3 20 15 屋面工程施工 10 2 30 16 楼地面施工 11 2 20 17 室内设施安装 11 1 30 18 室内装饰 12 1 20 19 室外装饰 12 1 10 20 其他工程 12 1 10 编码 项目名称 时间 ( 月 ) 费用强度 （万元 / 月） 工程进度（月） 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 11 场地平整 1 20 12 基础施工 3 15 13 主体工程施工 5 30 14 砌筑工程施工 3 20 15 屋面工程施工 2 30 16 楼地面施工 2 20 17 室内设施安装 1 30 18 室内装饰 1 20 19 室外装饰 1 10 20 其他工程 1 10 … 进度计划横道图 20 15 15 45 30 30 30 50 20 50 80 50 0 10 20 30 40 50 60 70 80 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1. 确定施工项目进度计划，编制进度计划的横道图 2. 在横道图上按时间编制成本计划 成本（万元 ） 时间（月） 3. 计算规定时间 t 计划累计支出的成本额； 根据公式：，可得如下结果： Q1=20 ， Q2=35 ， Q3=50 … Q10=305 ， Q11=385 ， Q12=435 4. 绘制Ｓ形曲线 四、赢得值法在工程费用计划 控制 中的应用 （ 1 ）通过更新进度计划进行成本控制 项目成本的开支与计划不符，往往由两个因素引起：一、某 道工序成本开支超出计划（费用偏差）二、某道工序进度与 计划不符（进度偏差） （ 2 ）利用偏差分析法进行成本控制 拟完成工程计划施工成本（ BCWS ） = 计划工程量 × 计划单位成本 已完成工程计划施工成本（ BCWP ） = 实际完成工程量 × 计划单位成本 已完成工程实际成本（ ACWP ） = 实际完成工程量 × 实际单位成本 例如： 地基开挖工程计划第一个月挖土方量为 1000 立方米，计划单位成本为 25 元 ；实际第一个月开挖量为 800 立方米，实际单价为 30 元，求其 BCWS 、 BCWP 、 ACWP ？ 费用偏差（ CV ） =BCWP-ACWP 进度偏差（ SV ） =BCWP-BCWS 费用绩效指数（ CPI ） =BCWP/ACWP 进度绩效指数（ SPI ） =BCWP/BCWS 求上题中的 SV 、 CV 、 SPI 、 CPI ？ 2 ）偏差分析常用的方法：表格法、横道图法、曲线法 序号 图型 三参数关系 分析 措施 1 ACWP>BCWS>BCWP SV<0 CV<0 效率低 进度较慢 投入超前 用工作效率高的人员更换一批工作效率低的人员 2 BCWP>BCWS>ACWP SV>0 CV>0 效率高 进度较快 投入延后 若偏离不大，维持现状 3 BCWP>ACWP>BCWS SV>0 CV>0 效率较高 进度快 投入超前 抽出部分人员，放慢进度 赢得值法参数分析与对应措施表 序号 图型 三参数关系 分析 措施 4 ACWP>BCWP>BCWS SV>0 CV<0 效率较低 进度较快 投入超前 抽出部分人员，增加少量骨干人员 5 BCWS>ACWP>BCWP SV<0 CV<0 效率较低 进度慢 投入延后 增加高效人员投入 6 BCWS>BCWP>ACWP SV<0 CV>0 效率较高 进度较慢 投入延后 迅速增加人员投入 1 、背景 某高校装修多多间自习室，计划进度与实际进度见下图，图中粗实线表示计划进度（进度线上方的数字为每周完成工作的计划成本）细实线表示实际进度线（进度线上方的数字表示每周实际发生的成本），假设各分项工程每周计划进度与实际进度匀速进行，而且各分项工程实际完成总工程量与计划完成总工程量相等。 1 、计算每周成本数据，并将结果填入下表 2 、分析前五周和第八周成本偏差和进度偏差 3 、画出 S 型曲线 分项工程 计划进度与实际进度（周） 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 吊顶龙骨安装 5 　 5 　 5 　 　 　 　 　 　 　 　 　 5 5 　 5 　 3 　 　 　 　 　 　 　 吊顶矿棉板安装 　 　 4 　 4 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 3 　 3 　 　 　 　 　 　 墙面刷乳胶漆 　 　 　 3 　 3 　 3 　 　 　 　 　 　 　 　 　 3 　 3 　 3 　 　 　 　 地面铺设乳胶底板 　 　 　 　 7 　 7 　 7 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 6 　 6 　 7 　 　 固定教室桌椅 　 　 　 　 　 　 6 　 6 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 4 　 4 3 　 分项工程 计划进度与实际进度（周） 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 吊顶龙骨安装 5 　 5 　 5 　 　 　 　 　 　 　 　 　 5 5 　 5 　 3 　 　 　 　 　 　 　 15/4 15/4 15/4 15/4 吊顶矿棉板安装 　 　 4 　 4 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 3 　 3 　 　 　 　 　 　 4 4 墙面刷乳胶漆 　 　 　 3 　 3 　 3 　 　 　 　 　 　 　 　 　 3 　 3 　 3 　 　 　 　 3 3 3 地面铺设乳胶底板 　 　 　 　 7 　 7 　 7 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 6 　 6 　 7 　 　 7 7 7 固定教室桌椅 　 　 　 　 　 　 6 　 6 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 4 　 4 3 　 4 4 4 项目 成本数据 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 每周拟完成工程计划成本 5 　 5 　 9 　 7 　 10 　 10 　 13 　 6 　 - 　 - 　 拟完成工程计划成本累计 5 　 10 　 19 　 26 　 36 　 46 　 59 　 65 　 —— 　 —— 　 每周已完成工程实际成本 5 　 5 　 5 　 6 　 6 　 3 　 9 　 10 　 11 　 3 　 已完成工程实际成本累计 5 　 10 　 15 　 21 　 27 　 30 　 39 　 49 　 60 　 63 　 每周已完成工程计划成本 15/4 　 15/4 　 15/4 　 31/4 　 7 　 3 　 10 　 11 　 11 　 4 　 已完成工程计划成本累计 15/4 　 15/2 　 45/4 　 19 　 26 　 29 　 39 　 50 　 61 　 65 　 前五周 CV=BCWP-ACWP=26-27=-1 SV=BCWP-BCWS=26-36=-10 前八周 CV=BCWP-ACWP=50-49=1 SV=BCWP-BCWS=50-68=-15 案例 某装饰工程公司承接一项酒店装修改造工程，合同价是 1500 万元，总工期为 6 个月。前 5 各月各月完成费用情况见下表： 月份 计划完成工作预算费用 BCWS （万元） 已完成工作量（ % ） 实际发生费用 ACWP （万元） 已完成工程预算费用 BCWP （万元） 1 180 95 185 　 2 220 100 205 　 3 240 110 250 　 4 300 105 310 　 5 280 100 275 　 2. 问题 （ 1 ）计算各月的已完工程预算费用 BCWP 及 5 各月 BCWP （ 2 ）计算 5 各月累计的计划完成预算 BCWS 、实际完成费用 ACWP （ 3 ）计算 5 个月的费用偏差 CV 、进度偏差 SV （ 4 ）计算 5 各月的费用绩效指数 CPI ，进度绩效指数 SPI 费用偏差原因分析 偏差纠偏措施 费用偏差分析 编制资金 使用计划 进行费用 偏差分析 费用偏差 原因分析 费用偏差 纠偏分析 提出成本 控制措施 费用责 任分析 索赔 循环 费用偏差分析流程图 1. 偏差原因 分析 客观因素 自然 因素 社会因素 主观因素 业主、设计、施工、供应 在项目管理班子中落实从投资控制角度进行施工跟踪的人员、任务分工和职能分工 编制本阶段投资控制工作计划和详细的工作流程图 1. 组织措施 2 、纠偏措施 2. 经济措施 编制资金使用计划，确定、分解投资控制目标 进行工程计量 复核工程付款帐单，签发付款证书 在施工过程中进行费用偏差分析，采取纠偏措施 协商确定工程变更的价款。审核竣工结算 对费用支出作好分析与预测 3. 技术措施 对设计变更进行技术经济比较，严格控制设计变更 继续寻找通过设计挖潜节约投资的可能性 审核承包商编制的施工组织设计，对主要施工方案进行技术经济分析 案例： 承包商混凝土浇注方案的选择 背景：某大型砼基础工程。其体积为：长 × 宽 × 高 =20×8×3 m 3 ；施工单位在现场有三台砼搅拌机，其生产能力为 5m 3 / 台 · 小时；振捣设备为插入式振捣棒，振捣厚度不大于 30cm ；砼初凝时间为 2 小时，运输时间为 24 分钟。问题： 1. 根据上述条件，制定基础浇注的可选方案。 2. 对各个施工方案进行评比、选优。 案例：施工方法的选择 分 析： 问题 1 ：为了完成该大型砼基础的浇注，从施工工艺角度考虑，可提出以下几个可选方案。 ① 全面分层浇注，每层厚度为 30cm 。 ② 全面分层，二次振捣。 ③ 分段分层浇注。 ④ 全面分层，加缓凝剂 ⑤ 斜面分层浇注。 问题 2 ，对以上提出的几个方案，分析如下 ： 对第①个方案：全面分层浇注，见下图： 该方案其每层的砼用量 V=20×8×0.3=48 m 3 ；而砼入模至初凝的时间 T=2 － 0.4 （ 24 分钟） =1.6 （小时）；故砼每小时需求量为： 48÷1.6=30 m 3 。而现场砼的生产能力为： 5×3=15m 3 / 小时，显然不能满足要求 3m 20m 图 全面分层浇注示意图 0.3m 对第②个方案：全面分层，二次振捣。 此方案是在混凝土将要初凝前，通过二次强力振捣，防止混凝土凝结。此方案可满足施工要求，但需要增加人力、振捣设备等，需要增加施工成本。   对第③方案：分段分层浇注。 在本案例中，可将砼基础一分为二，此时每小时砼需求量 V=10×8×0.3÷1.6=15 m 3 ，刚好与砼的生产能力相等，能满足施工要求。但此方案必须留施工缝，而一般大型砼基础是不容许留施工缝的，故此方案不一定可行。 对第④个方案：全面分层，加入缓凝剂。 此方案需要加入缓凝剂，延迟砼的初凝时间，如：可考虑加入 0.2% 的木钙粉，延迟初凝时间两小时，可满足施工要求；但由于需要增加缓凝剂造价有所增加。 对第⑤个方案：斜面分层浇注。 根据工艺要求，斜面坡度不宜过大，一般可设定为 1∶3 ，如下图所示，其体积最大的一层体积为： V= 9 2 ＋ 3 2 ×8×0.3=22.8 m 3 ，故每小时砼需求量为： 22.8÷1.6=14.25 m 3 ＜ 15 m 3 ； 砼的生产能力能满足此需求。此方案能在不增加人、财、物的前提下，优质高效地完成工程施工，显然是最优的方案。 3m 9m 20m 图 斜面分层浇注示意图 4. 合同措施 做好工程施工记录，保存各种文件图纸，注意积累素材，为正确处理可能发生的索赔提供依据。参与处理索赔事宜 参与合同修改、补充工作，着重考虑它对投资控制的影响 施工阶段承包商的成本管理是承包商能否赢利的关键，是承包商项目管理的核心。 承包商施工阶段的成本计划与控制与建设单位施工阶段的成本计划与控制从成本计划与控制的理论与方法来看是一致的。 两者的成本计划与控制均需贯彻主动控制、动态控制原理，均需贯彻三全控制原理和 PDCA 管理原理，两者的控制措施均包含有组织措施、技术措施、经济措施和管理措施等。 对比： 承包商与建设单位施工 阶段的成本计划与控制 但是由于承包商和建设单位属于合同承发包双方的不同利益主体，双方在施工过程中有不同的责、权、利，需要承担不同的风险因素，因此，双方在成本控制中的目标、措施均存在不同，甚至是相反或对立的， 如，施工中的承包商成功的索赔可能意味着建设单位的费用超支，甚至失控；而承包商原因导致的超支应由承包商自身承担，不是业主成本控制的重点。 13.3 工程价款的结算 工程价款的结算方式 按月结算（常用） 竣工后一次结算 分段结算 结算双方约定的其他结算方式。 工程价款支付主要项目 工程预付款 工程进度款 竣工结算 保修金的返还 工程预付款 实行工程预付款的，双方应当在 合同专用条款内 约定发包人向承包人预付工程款的时间和数额，开工后按约定的时间和比例逐次扣回。 预付时间应不迟于约定的开工日期前 7 天 。发包人不按约定预付， 承包人在约定预付时间 7 天 后向发包人发出要求预付的通知，发包人收到通知后仍不能按要求预付， 承包人可在发出通知后 7 天 停止施工，发包人应从约定应付之日起向承包人支付应付款的贷款利息，并承担违约责任。 ( 《 建设工程施工合同（示范文本） 》 ) 工程进度款 如前述，在确认计量结果后 14 天内，发包人应当向承包人支付工程款（进度款）； 按约定时间发包人应扣回的预付款，与工程款（进度款）同期结算。法律、法规、政策变化和价格调整确定的合同价款，工程变更调整的合同价款以及其它条款中约定的追加合同价款，应与进度款同期调整支付。 承包商工程款支付申请中会包括合同内工作量、工程变更增减费用、经批准的索赔费用，应扣除的预付款、保留金及施工合同约定的其他支付费用。 工程保修金（尾留款 ） 的 预留 按照有关规定，工程项目总造价中应预留出一定比例的尾留款做为质量保修费用，待工程项目保修期结束后拔付。一般有两种做法： 1. 当工程进度款拔付累计额达到该建筑安装工程造价的一定比例（一般为 95% ～ 97% 左右）时，停止支付，预留造价部分作为尾留款。 2. 保留款的扣除，可以从甲方向乙方第一次支付的工程进度款开始，在每次乙方应得的工程款中扣留投标书附录中规定金额做为保留金，直至保留金总额达到投标书附录中规定的限额 工程价款结算案例分析（一） 背 景： 某工程业主与承包商签定了工程施工合同，合同中含两个子项工程，估算工程量甲项为 2300m 3 ，乙项为 3200m 3 ，经协商合同价甲项为 180 元 /m 3 ， 乙项为 160/m 3 。承包合同规定： 1 、开工前业主应向承包商支付合同价 20% 的预付款； 2 、业主自第一个月起，从承包商的工程款中，按 5% 的比例扣留滞留金； 3 、当子项工程实际工程量超过估算工程量 10% 时，可进行调价，调整系数为 0.9 ； 4 、根据市场情况规定价格调整系数平均按 1.2 计算； 5 、工程师签发月度付款最低金额为 25 万元； 6 、预付款在最后两个月扣除，每月扣 50% 。 承包商每月实际完成并经工程师签证确认的工程量如下表所示：   第 1 月 第 2 月 第 3 月 第 4 月 甲 项 500 800 800 600 乙 项 700 900 800 600 问 题： 1 、预付款是多少？ 2 、每月工程量价款是多少？工程师应签证的工程款是多少？实际签发的付款凭证金额是多少？ 第一个月： 工程量价款为： 500×180+700×160=20.2 万元 应签证的工程款为： 20.2×1.2× （ 1-5% ） =23.028 万元 由于合同规定工程师签发的最低金额为 25 万元，故本月工程师不予签发付款凭证。 第二个月： 工程量价款为： 800×180 ＋ 900×160 ＝ 28.8 万元 应签证的工程款为： 28.8×1.2×0.95 ＝ 32.832 万元 本月工程师实际签发的付款凭证金额为： 23.028+32.832=55.86 万元 第三个月： 工程量价款为： 800×180 ＋ 800×160 ＝ 27.2 万元 应签证的工程款为： 27.2×1.2×0.95 ＝ 31.008 万元 应扣预付款为： 18.52×50%=9.26 万元 （预付款 = （ 2300×180 ＋ 3200×160 ） ×20 ％ = 18.52 万元） 应付款为： 31.008 － 9.26 ＝ 21.748 万元 工程师签发月度付款最低金额为 25 万元，所以本月工程师不予签发付款凭证。 第四个月： 甲项工程累计完成工程量为 2700m 3 ，比原估算工程量 2300m 3 超出 400m 3 。已超过估算工程量的 10 ％，超出部分其单价应进行调整。 超过估算工程量 10 ％的工程量为： 2700 － 2300× （ 1 ＋ 10 ％）＝ 170m 3 这部分工程量单价应调整为： 180×0.9 ＝ 162 元／ m 3 甲项工程工程量价款为：（ 600 － 170 ） ×180 ＋ 170×162 ＝ 10.494 万元 乙项工程累计完成工程量为： 3000m 3 ，比原估算工程量 3200m 3 减少 200m 3 ，不超过估算工程量，其单价不予进行调整。 乙项工程工程量价款为： 600×160 ＝ 9.6 万元 本月完成甲、乙两项工程量价款合计为： 10.494+9.6=20.094 万元 应签证的工程款为： 20.094×1.2×0.95 ＝ 22.907 万元 本月监理工程师实际签发的付款凭证金额为： 21.748+22.907-18.52×50 ％＝ 35.395 万元。 13.3.4 工程 建设投资的动态结算 工程建设周期一般较长，在建设期间，建筑工程材料、人工等价格会发生变化。根据合同型式的不同，这种风险通常需要业主来承担。因此业主要在与承包商的价款结算中考虑价格变化因素，实施动态的结算，常用的几种动态结算方法如下： 按照实际价格结算 按照调价文件结算法 调值公式法（动态结算公式法） 按照实际价格结算 我国一些地区规定对钢材、木材、水泥等三大材的价格采用按实际价格结算的办法。工程承包商可凭法发票按实报销。 这种方法主要缺点是承包商对降低成本不感兴趣。因此，为了避免副作用，通常地方主管部门要定期公布最高结算限价，同时合同文件中应规定建设单位或监理工程师有权要求承包商选择更廉价的供应来源。 按调价文件结算法 这种方法是甲乙方采取按当时的预算价格承包，在合同工期内，按照造价管理部门调价文件的规定，进行抽料补差（在同一价格期内按所完成的材料用量乘以价差）。也有的地方定期发布主要材料供应价格和管理价格，对这一时期的工程进行抽料补差。 调值公式法（动态结算公式法） 式中 P— 调值后合同价款或工程实际结算款； P 0 — 合同价款中工程预算进度款； a 0 — 固定要素，代表合同支付中不能调整的部分； a 1 、 a 2 、 a 3 、 a 4 …— 代表有关各项费用（如：人工费用、钢材费用、水泥费用、运输费用等），在合同总价中所占的比重， a 0 ＋ a 1 ＋ a 2 ＋ a 3 ＋ a 4 ＋ … =1 ； A 0 、 B 0 、 C 0 、 D 0 …— 订合同时与 a 1 、 a 2 、 a 3 、 a 4 … 对应的各项费用的基期价格指数或价格；例如：取投标截止日前 28 天的各项费用的价格。 A 、 B 、 C 、 D…— 在工程结算月份与 a 1 、 a 2 、 a 3 、 a 4 … 对应的各项费用的现行价格指数或价格。 利用调值公式的关键几点： 首先需要确定计算物价指数的品种； 应明确调整的条件，公式的应用范围； 应明确考核的地点和时点； 根据每个品种对造价的影响程度，确定每个品种的系数和固定系数。 各部分成本的比重系数在许多标书中要求承包方在投标时即提出，并在价格分析中予以论证。 但也有的由发包方在标书中规定一个允许的范围，由投标人在此范围内选定。 如：鲁布革水电站工程的标书即对外币支付项目各费用比重系数范围作了如下规定：外籍人员工资 0.10 ～ 0.20 ；水泥 0.10 ～ 0.16 ；钢材 0.09 ～ 0.13 ；设备 0.35 ～ 0.48 ；海上运输 0.04 ～ 0.08 ；固定系数 0.17 。并规定允许投标人根据其施工方法在上述范围内选用具体系数。 因此，招标人在制订招标文件时，尽可能要确定合同价中固定部分和不同投入因素的比重系数和范围，做到既 合理又对 己有利。 动态结算案例 某工程项目采用调值公式结算，其合同价款为 18000 万元。该工程的人工费和材料费占 85% ，不调值费用 15% 该合同的原始报价日期为 2004 年 6 月 1 日。 2005 年 6 月完成的预算进度款为工程合同总价的 6 ％，结算月份的工资、材料物价指数如下表 ： 问题 : 分析 2005 年 6 月工程款经过调整后为多少 ? 代 号 A 0 B 0 C 0 D 0 E 0 F 0 G 0 H 0 A B C D E F G H 2004 年 6 月指数 100 153.4 154.8 132.6 178.3 154.4 160.1 142.7 2005 年 6 月指数 116 187.6 175.0 169.3 192.8 162.0 159.5 159.5 各项值占总工程价款的比例 0.45 0.11 0.11 0.05 0.05 0.02 0.04 0.02 13.3.5FIDIC 合同条件下工程结算及支付 ◆ 支付范围和条件 ◆ 工程支付项目 ◆ 工程费用支付程序 ◆ 竣工结算 1 、 FIDIC 合同条件下工程支付的内容 工程支付 清单费用 清单以外费用 工程变更 成本增减 费用索赔 工程量清单 预付款 保留金 迟付款融资费 违约罚金 工程费用 暂付费用 违约费用 支付范围和条件 2 、工程支付条件 质量合格 符合合同条件 变更项目必须有工程师的变更通知 支付金额必须大于临时支付证书规定的最小限额 承包商 的工作使工程师满意 3 、 FIDIC 规定的工程计量程序 1 ）工程师对任何部位计量通知施工单位授权的代理人，代理人应派一名合格的代表协助工程师计量并提供工程师所要求的一切资料。 2 ）如承包商疏忽未派代表参加，工程师所计量被认为正确。 3 ）对永久性工程工程师如采取记录和图纸的方式计量，工程师被通知计量时应予 14 日内参加审查，并对此类记录和图纸与工程师达成统一并签字，若承包商未参加或为签字则仍认为工程师计量正确除非承包商与参加审查后 14 日内提出申诉。 ◆ 工程支付 项目 工程量清单项目 （ 1 ）一般项目支付 （ 2 ）暂定金额 （ 3 ）计日工 工程量清单以外的项目 （ 1 ）动员预付款 （ 2 ）材料预付款 （ 3 ）保留金 （ 4 ）工程变更费用 （ 5 ）索赔费用 （ 6 ）价格调整费用 （ 7 ）迟付款利息 （ 8 ）违约罚金 4 、工程 费用 的支付程序 ◆ 承包商 提出付款请求 承包商应按工程师规定的格式提交一式六份本月期中支付申请报表 （包括永久价值、计日工、补偿、预付款、价差款） ◆ 工程师 签证 工程师的审查和签证工作，应在收到承包商报表后的 28 天内完成 ◆ 业主 支付 （ 28 天 内支付） 5 、竣工结算程序 ◆ 时点 ：颁发 工程接收证书 后的 84 天内 ，承包商应按规定的格式报送竣工报表，进行竣工结算。 ◆ 竣工 报表内容： （ 1 ）到工程接收证书中指明的竣工日期，根据合同完成全部工作的最终价值； （ 2 ）承包商认为应该获得的其他款项，如要求的索赔款、应退还的部分保留金等； （ 3 ）承包商认为根据合同应支付给他的估算总额。 ◆ 合同 金额的调整：进行竣工结算时，不论增加还是减少的额度超过有效合同价 15% 以上时，均要对承包商的竣工结算总额加以调整。 13.4 工程 变更控制 工程 变更 现行合同条款下的工程变更 FIDIC 条款下的 工程变更 在 工程项目的实施过程中，由于建设单位要求 、 设计 质量、施工技术、现场环境、合同执行等各种 情况 的变化，导致工程设计文件、工程数量、施工 顺序 、施工进度计划等需要经常变化，这些变化统称 为工程 变更。 一、工程变更 二 、现行 合同条款下的工程变更 1 、工程变更的分类 ★施工单位所提出的工程变更 ★ 监理单位提出的工程变更 ★ 设计单位提出的工程变更 ★ 业主提出的工程变更 2 、工程变更的界定 ★取消合同中的任何一项工作 ★改变合同中任何一项工作的质量或其他特征 ★改变合同中的基线、标高、位置和尺寸 ★改变合同中任何一项工作的施工时间或改变已批准的施工工艺或顺序 ★ 未完成工作需要追加的额外工作 3 、监理人发出变更指示的情形 A 、监理人直接指示的工程变更 此 类变更属于必须的变更，如按照建设单位要求提高质量标准、设计错误需要进行的修改、协调施工中的交叉干扰等情况，此类变更无需施工单位同意，监理单位征求建设单位同意后发出变更指示要求施工单位完成变更 B 、与施工单位协商后的变更 此 类变更属于可能发生的变更，与施工单位协商后在确定是否实施变更，如增加承包范围外的某项新工作。具体见变更流程图： 施工中承包人不得对原工程设计进行变更，因承包人擅自变更设计发生的费用和由此导致发包人的直接损失，由承包人承担，延误的工期不予顺延。 承包人在施工中提出的合理化建议设计到对设计图纸及施工组织设计的变更及对工程材料设备的换用，须经工程师同意。未经同意擅自变更或换用时，承包人承担由此发生的费用，并赔偿发包人的有关损失。 合同履行中发包人要求变更工程质量标准及发生其他实质性变更由双方协商解决。 C 、施工单位向监理单位提出变更程序 在设计质量上严格把关，尽可能降低设计变更的数量。 在项目发包阶段，重视工程量清单的编制，减少因业主提供的工程量清单与施工图纸不符造成的工程价款的变更。 在施工阶段，加强合同管理工作。 在施工阶段，密切与设计单位合作，继续设计挖潜，挖掘能降低成本的科学合理的变更。 严格变更审核确认程序，控制不合理的变更。 应加强经济意识，对不可避免的工程变更进行技术经济分析，从中优选技术先进，造价合理的变更付诸实施。 造价管理人员应熟悉变更价款的确定原则与方法，合理确定变更价款。 4 工程变更管理 承包单位在工程变更确定后，应按照施工合同的有关规定，编制工程变更概算书，报送项目工程师审核、确认，经建设单位、承包单位认可后，方可进入工程计量和工程款支付程序。 工程师宜在工程变更实施前与建设单位、承包单位协商确定工程变更的价款 。 5 变更价款的确定方法 工程师必须在完成下列工作后，对工程变更的费用和工期作出评估。 1 ）确定工程变更项目与原工程项目之间的类似程度和难易程度； 2 ）确定工程变更项目的工程量； 3 ）确定工程变更的单价或总价。 不同国家、地区或组织对工程变更价款确定方法与程序的规定略有不同。工程师对承包商所提出的变更价款，应按照相应规定进行审核、处理。 我国施工合同示范文本对工程变更价款的确定方法与程序的主要规定有： 乙方在工程变更确定后 14 天内，提出变更工程价款的报告，经工程师确认后调整合同价款。变更合同价款按下列方法进行： ① 合同中已有适用于变更工程的价格，按合同已有的价格计算合同价款； ② 合同中只有类似于变更工程的价格，可以参照类似价格变更合同价款； ③ 合同中没有适用或类似于变更工程的价格，由乙方提出适当的变更价格，经工程师确认后执行。 乙方在双方确定变更后 14 天内不向工程师提出变更工程价款报告时，视为该项变更不涉及合同价款的变更。 工程师收到变更工程价款报告之日起 14 天内，予以确认。工程师无正当理由不确认时，自变更价款报告送达之日起 14 天后变更工程价款报告自动生效 。 工程师不同意乙方提出的变更价款，可以和解或者要求合同管理及其他有关主管部门调解。和解和调解不成的，双方可以采用仲裁或向人民法院起诉的方式解决。 工程师确认增加的工程价款作为追加合同价款，与工程款同期支付。 因乙方自身原因导致的工程变更，乙方无权要求追加合同价款。 6 、暂列金额 与计日工 1 ）定义 招标 人在工程量清单中暂定并包括在合同价款中的一笔款项。用于施工合同签订时尚未确定 或者不可 预见的所需材料、设备、服务的采购，施工中可能发生的工程变更、合同约定调整因素出现时 的工程 价款调整以及发生的索赔、现场签证确认等的费用。 2 ）关于暂列金额的几点说明 A ：暂列金额只能按照监理人的指示使用，并对合同价格进行调整。 B ：暂列金额虽然计入合同价，但不属于承包人所，也不必然发生。 C ：只有按照合同约定实际发生后，才成为承包人的应得金额，纳入合同结算价款中。 D ：扣除实际发生额后的暂列金额仍属于发包人所有。 6 、 暂列金额与 计日工 1 ）定义 在施工 过程中，承包人完成发包人提出的施工图纸以外的零星项目或工作，按合同中约定的 综合单价 计价的一种方式。 2 ）关于计日工的几点说明 A ： 计日工应列出项目和数量。 B ：计日工 应按招标工程量清单中列出的项目根据工程特点和有关计价依据确定综合单价 计算。 C ：每个支付期末，承包人 应向 发包人提交本期间所有计日工记录的签证汇总表，以说明本期间自己认为有权得到的计日工价款，列入进度款 支付 D ：任一计日工项目实施结束。发包人应按照确认的计日工现场签证报告核实该类项目的工程数量，并根据核实的工程数量和承包人已标价工程量清单中的计日工单价计算，提出应付价款；已标价工程量清单中没有该类计日工单价的 ，没有标价的双方按照计价合同约定计价 3 ）采用 计日工计价的任何一项变更工作，承包人应在该项变更的实施过程中，每天提交 以下报表 和有关凭证送发包人复核 ： A ． 工作名称、内容和数量； B ． 投入该工作所有人员的姓名、工种、级别和耗用工时； C ． 投入该工作的材料名称、类别和数量； D ． 投入该工作的施工设备型号、台数和耗用台时； E ． 发包人要求提交的其他资料和赁证 。 7 、暂估价 1 ）定义 招标 人在工程量清单中提供的用于支付必然发生但暂时不能确定价格的材料、工程设备的单价 以及 专业工程的金额。 2 ）关于暂估价的几点说明 A ：包括材料暂估单价、工程设备暂估单价、专业工程暂估价；。 B ：暂估价中的材料、工程设备暂估价应根据工程造价信息或参照市场价格估算；专业工程暂 估价应 分不同专业，按有关计价规定估算 。 A ：发包人 在招标工程量清单中给定暂估价的材料、工程设备属于依法必须招标的，由发 承包双方 以招标的方式选择供应商。中标价格与招标工程量清单中所列的暂估价的差额以及相应的规费 、税金 等费用，应列入合同价格。 B ：发包人 在招标工程量清单中给定暂估价的材料和工程设备不属于依法必须招标的，由 承包人 按照合同约定采购。经发包人确认的材料和工程设备价格与招标工程量清单中所列的暂估价的 差额以及 相应的规费、税金等费用，应列入合同价格。 C ：发包人 在工程量清单中给定暂估价的专业工程不属于依法必须招标的，应 按照清单计价规范相应 条款的规定确定专业工程价款。经确认的专业工程价款与招标工程量清单中所列的暂估价 的差额 以及相应的规费、税金等费用，应列入合同价格。 D ：发包人 在招标工程量清单中给定暂估价的专业工程，依法必须招标的，应当由发承包 双方依法 组织招标选择专业分包人，并接受有管辖权的建设工程招标投标管理机构的监督 。除 合同另有约定外，承包人不参与投标的专业工程分包招标，应由承包人作为招标人，但 招标文件 评标工作、评标结果应报送发包人批准。与组织招标工作有关的费用应当被认为已经包括在 承包人的 签约合同价（投标总报价）中 。承包人 参加投标的专业工程分包招标，应由发包人作为招标人，与组织招标工作有关的费用由 发包人 承担。同等条件下，应优先选择承包人中标。 E ：专业 工程分包中标价格与招标工程量清单中所列的暂估价的差额以及相应的规费、税金 等费用 ，应列入合同价格。 3 ） 关于暂 估价承发包的一些规定： 工程变更案例 某综合商场工程，建筑面积 49500 ㎡，地下一层，地上三层，现浇钢筋混凝土框架结构 。建安 投资为 22000.00 万元，釆用工程量清单计价模式，报价执行 《 建设工程工程量清单 计价 规范 》 （ GB50500—2013 ），工期自 2013 年 8 月 1 日至 2014 年 3 月 31 日，面向国内 公开招标 ，有 6 家施工单位通过了资格预审进行投标 。 从工程招标至竣工决算的过程中，发生了下列事件： 事件一：市建委制定了专门的招标代理机构。在投标期限内，先后有 A 、 B 、 C 三家单位 对招标文件 提出了疑问，建设单位以一对一的形式书面进行了答复。经过评标委员会严格 评审 ，最终确定 E 单位中标。双方签订了施工总承包合同（幕墙工程为专业分包） 。 事件二： E 单位的投标报价构成如下：分部分项工程费为 16100.00 万元，措施项目费 为 1800.00 万元，安全文明施工费为 322.00 万元，其他项目费为 1200.00 万元，暂列金额 为 1000.00 万元，管理费 10% ，利润 5% ，规费为 1% ，税金 3.413% 。 事件三：建设单位按照合同约定支付了工程预付款；但合同中未约定安全文明施工费 预支付 比例，双方协商按照国家相关部门规定的最低预支付比例进行支付。 事件四： E 施工单位对项目部安全管理工作进行检查，发现安全生产领导小组只有 E 单位项目 经理、总工程师、专职安全管理人员。 E 施工单位要求项目部整改 。 事件 五： 2014 年 3 月 30 日工程竣工验收， 5 月 1 日双方完成竣工决算，双方书面签字 确认于 2014 年 5 月 20 日前由建设单位支付未付工程款 560 万元（不含 5% 的保修金）给 E 施工 单位。此后， E 施工单位 3 次书面要求建设单位支付所欠款项，但是截止 8 月 30 日 建设单位 仍未支付 560 万元的工程款。随即 E 施工单位以行使工程款优先受偿权为由，向 法院提起 诉讼，要求建设单位支付欠款 560 万元，以及拖欠利息 5.2 万元、违约金 10 万元 。 问题： 1. 分别指出事件一中的不妥之处，并说明理由 。 2. 列式计算事件二中 E 单位的中标造价是多少万元（保留两位小数）。根据工程项目不同 建设 阶段，建设工程造价可划分为哪几类？该中标造价属于其中的哪一类 ？ 3. 事件三中，建设单位预支付的安全文明施工费最低是多少万元（保留两位小数）？并说明理由。安全文明施工费包括哪些费用？ 4. 事件四中，项目安全生产领导小组还应有哪些人员（分单位列出）？ 5. 事件五中，工程款优先受偿权自竣工之日起共计多少个月？ E 单位诉讼是否成立？其可以行使的工程款优先受偿权是多少万元？ 1 、事件 一不妥之处有： （ 1 ）市建委指定了专门的招标代理机构不妥 . 理由：根据相关规定，任何单位和个人均不得为招标人指定代理机构。 （ 2 ）建设单位进行了一对一的书面答复不妥 . 理由：建设单位对于招标过程中的疑问以书面的形式向所有招标文件的收受人发出。 2 、 1 ）事件二中 E 单位的中标造价 =[ （ 16100.00+1800.00+1200.00 ） ×1+1 % ） ]× （ 1+3.413 % ） = 19949.40 万元。 2 ） 根据工程项目不同的建设阶段，建设工程造价可以分为如下 6 类：（ 1 ）投资估算；（ 2 ）概算 造价；（ 3 ）预算造价；（ 4 ）合同价；（ 5 ）结算价；（ 6 ）决算价 3 . 【 答案 】 事件三中 , 总工期 8 个月 , 当年施工进度计划 5 个月 , 1 ） . 建设单位支付的安全文明施工费 =322× （ 5/8 ） ×60%=201.25×50%=120.75 万元。 理由： 2013 清单计价规范规定，发包人应该在工程开工后的 28 天之内预付不低于当年 施工 进度计划的安全文明施工费总额的 60% ，其余部分按照提前安排的原则，与进度款 同期支付。 2 ） .2013.3 月住建部 , 财政部 < 建筑安装工程费用项目组成 > 规定 : 安全文明施工费包括： 1 ）环境保护 费 ,2 ）文明施工费、 3 ）安全施工费、 4 ）临时设施费。 4. 事件四中，项目安全生产领导小组还应有哪些人员（分单位列出）？ 【 答案 】 项目安全生产领导小组还应该包括下列人员：根据 《 建筑施工企业安全生产管理规范 》GB50656-2011 中 12.0.3 之规定，应成立由总承包单位、专业承包和劳务分包单位项目 经理 、技术负责人和专职安全生产管理人员组成的安全管理领导小组。 5 . 事件五中，工程款优先受偿权自竣工之日起共计多少个月？ E 单位诉讼是否成立？其 可以 行使的工程款优先受偿权是多少万元？ 【 答案 】 《 合同法 》 第 286 条规定，发包人未按照约定支付价款的，承包人可以催告发包人 在合理期限内支付价款。 认定建筑工程的承包人的优先受偿权优于抵押权和其他债权。建筑工程价款包括承包人 为建设 工程应当支付的工作人员报酬、材料款等实际支出的费用，不包括承包人因发包人 违约 所造成的损失。建设工程承包人行使优先权的期限为 6 个月，自建设工程竣工之日 或者建设 工程合同约定的竣工之日起计算。 优先受偿权自竣工之日起 6 个月以内。 E 单位诉讼成立。可以行使的优先受偿权 =560+5.2=565.2 万元，不含建设单位违约金。 工程索赔概述 施工索赔程序 施工索赔内容 工程索赔的处理原则和索赔报告的内容 索赔的计算 13.5 工程索赔费用分析 1 ）索赔 (Claims) 的定义 工程承包合同履行过程中当事人一方由于另一方未履行合 同规定的的义务或者出现了应当由对方承担的风险而遭受损失 时，另一方提出赔偿要求的行为。 1 、工程索赔的概述 2 ）索赔的意义和作用 工程承包合同履行过程中当事人一方由于另一方未履行合 同规定的的义务或者出现了应当由对方承担的风险而遭受损失 时，另一方提出赔偿要求的行为。 2. 索赔的分类 按干扰事件的性质分类 ★ 工期拖延索赔 ◆ 业主或者工程师 （ 1 ）修改设计 （ 2 ）施工条件变化 （ 3 ）业主原因 （ 4 ）工程师原因 可准予延长工期和 给以 经济 补偿。 ◆ 客观 原因 不可抗力（如天灾、社会动乱，以及 非业主 、工程师或承包商原因造成的拖期） 等 《 建设工程施工合同 》 第 39.3 款规定如下：“因不可抗力事件导致的费用及工期由双方 按以下方法承担： 1 ）工程本身的损害、因工程损害导致第三方人员伤亡和财产损失以及运至工地用于 施工 的材料和将要安装的设备的损害，由发包人承担。 2 ）发包人和承包人人员伤亡由其所在单位负责，并承担相应费用。 3 ）承包人机械设备损坏及停工损失，由承包人承担。 4 ）停工期间，承包人应工程师要求留在施工场地的必要的管理人员及保卫人员的 费用由 发包人承担。 5 ）工程所需清理、修复费用，由发包人承担。 6 ）延误工期相应顺延。” ◆ 承包商 由 承包商原因造成的拖期 不 延长工期，不给予 经济 补偿，竣工结算时 业主 和扣除 合同规定竣工 误期违约赔偿金 。 2. 索赔的分类 按干扰事件的性质分类 ★ 不可预见的外部障碍或条件索赔 承包方 可以提出索赔要求 。 一般来说 ，在招标文件中规定，业主方提供的现场地质、水文情况，投标人应进行现场踏勘，因此承包人应对自己对资料的解释负责。如果出现的情况是一个有经验的承包商无法合理预见到 的 2. 索赔的分类 按干扰事件的性质分类 ★ 工程变更索赔 承包方 可以提出索赔要求 。（ C+T ） 由于业主或工程师指令修改设计、增加或减少工程量、增加或删除部分工程、修改实施计划、变更施工次序，造成工期延长和费用损失。 2. 索赔的分类 按干扰事件的性质分类 ★ 工程终止索赔 承包方 可以提出索赔要求 。（ C+T ） 由于某种原因，如不可抗力因素，业主违约，使工程被迫在竣工前停止实施，并不在继续进行，使承包商蒙受经济损失，因此提出索赔。 承包商 有权要求补偿损失，其数额是承包商终止工程中的人、材料、机全部支出，以及各项管理费用、保险费、贷款利息，保函费用支出 ( 减去已结算工程数 ) 盈利损失 2. 索赔的分类 按干扰事件的性质分类 ★ 其他索赔 承包方 可以提出索赔要求 。（ C+T ） 如货币贬值、汇率变化、物价、工资上涨、政策法令变化、业主推迟支付工程款等原因引起的索赔。 承包商 有权要求补偿损失，其数额是承包商终止工程中的人、材料、机全部支出，以及各项管理费用、保险费、贷款利息，保函费用支出 ( 减去已结算工程数 ) 盈利损失 2. 索赔的分类 按合同类型分类 ★ 总承包合同索赔 ★ 分包合同索赔 ★ 联营合同索赔 ★ 劳务合同索赔 ★ 其他合同索赔 2. 索赔的分类 按索赔要求分类 ★ 工期索赔 ★ 费用索赔 2. 索赔的分类 按索赔起因分类 ★ 业主违约 ★ 合同错误 ★ 合同变更 ★ 工程环境变化 ★ 不可抗力因素 2. 索赔的分类 按索赔所依据的理由分类 ★ 合同内索赔 ★ 合同外索赔 ★ 道义索赔 2. 索赔的分类 按索赔的处理方式分类 ★ 单项索赔 ★ 总索赔 3. 索赔 的原则 索赔必须以合同为依据 及时、合理处理索赔 必须注意资料的积累 加强索赔的前瞻性，有效避免过多的索赔事件的发生 5. 索赔 的基本程序 ◆ 索赔意向通知 索赔事件发生 28 天内提出否则失效 ◆ 索赔的准备 ☆ 事态调查，寻找索赔机会 ☆ 损害事件的原因分析 ☆ 寻找索赔根据，主要指合同文件 ☆ 损失调查，即索赔时间的影响分析 ☆ 收集证据 ☆ 起草索赔报告 ◆ 索赔报告递交 索赔意向通知提交后 28 天内递交，持续发生的索赔事件间隔为 28 天，索赔事件结束 28 天内报出最终的详细报告。 索赔事 件发生 索赔意 向通知 索赔报告 及资料 工程师 决定 付款 不付款 28 天 内 28 天 内 28 天内工程师予以答复 复杂索赔事件阶段性报告， 事终后 28 天报最终报告 付款或 解决 协 商 解 决 仲 裁 或 诉 讼 图 索赔程序及时限规定图 承包商向业主索赔的主要内容包括： ● 不利的自然条件与人为障碍引起的索赔 ● 工期延长和延误的索赔 ● 加速施工的索赔 ● 因施工临时中断和工效降低引起的索赔 ● 业主不正当地终止工程而引起的索赔 ● 业主风险和特殊风险引起索赔 ● 物价上涨引起的索赔 ● 拖欠支付工程款引起的索赔 ● 法规、货币及汇率变化引起的索赔等 6. 索赔的内容 掌握常见的索赔事项的处理原则对于承包商、业主而言均有重要的意义。 对承包商可以合理主张自己的权利，获得利益的补偿； 对于业主而言，则是处理承包商索赔的依据，也是保护自身利益不受侵害的保障，对于实现业主投资控制目标具有重要意义。 例如：关于不利自然条件引起的索赔 某承包商投标获得一项铺设管道工程，根据标书中介绍的情况做报价。工程开工后，当挖掘深 7.5m 的坑时，遇到了严重的地下渗水，不得不安装抽水系统，并开动了达 75 日之久，承包商对不可预见的额外成本要求索赔。但监理工程师根据承包商投标时业已承认考察过现场并了解现场情况，包括地表以下条件和水文条件等，认为安装抽水机是承包商自己的事，拒绝补偿任何费用。承包商则认为这是业主提供的地质资料不实造成的。监理工程师则解释为，地质资料是确实的，钻探是在 5 月中旬进行，这意味着是在旱季季尾。而承包商的挖掘工程是在雨季中期进行。因此，承包商应预先考虑到会有一较高的水位，这种风险不是不可预见的，因此，拒绝索赔。 又如：关于人为障碍引起的索赔 在施工过程中，如果承包商遇到了地下构筑物或文物，导致工程费用增加（如原计划是机械挖土，现在不得不改为人工挖土），只要是图纸上并未说明的，承包商即可提出索赔。这种索赔发生争议较少。由于地下构筑物和文物等确属是有经验的承包商难以合理预见的人为障碍。 但这种索赔的争议往往来自于，索赔费用或工期的计算。这种情况下索赔费用一般情况下主要是闲置机械而引起的费用，而机械到底应闲置的时间则可能是争议的焦点。因为，工程师通常会要求承包商详细编制其工作计划，以便在必须停止一部分工作时，仍有其他工作可做。 又如：关于 工期延长和延误的费用索赔 工期延长和延误的费用索赔通常包括两个方面： 一是承包商要求延长工期；二是承包商要求偿付由于非承包商原因导致工程延误而造成的损失。这两方面的索赔并不一定同时成立。 例如，由于特殊气候等原因承包商可以要求延长工期，但不能要求赔偿；也有些延误时间并不在关键路线上，承包商可能得不到延长工期的承诺。 1 、工期索赔 承包商提出工期索赔，通常是由于下述原因： （ 1 ）合同文件的内容出错或互相矛盾； （ 2 ）工程师在合理的时间内未曾发出承包商要求的图纸和指示； （ 3 ）有关放线的资料不准； （ 4 ）不利的自然条件； （ 5 ）在现场发现化石、钱币、有价值的物品或文物； （ 6 ）额外的样本与试验； （ 7 ）业主和监理工程师命令暂停工程； （ 8 ）业主未能按时提供现场； （ 9 ）业主违约； （ 10 ）业主风险所造成的破坏。 2 、延误产生的费用索赔 以上提出的工期索赔中，凡属于客观原因造成的拖期，如特殊反常天气，承包商可得到延长工期，但得不到费用补偿。凡纯属业主方面的原因造成拖期，不仅应给承包商延长工期，还应给予费用补偿。 又如：关于物价上涨引起的索赔 物价上涨是各国市场的普遍现象，尤其在一些发展中国家。由于物价上涨，使人工费和材料费不断增长，引起了工程成本的增加。常用有三种办法处理物价上涨引起的合同价调整问题： 1 ．对固定总价合同不予调整 这适用于工期短、规模小的工程。 2 ．按价差调整合同价 在工程结算时，对人工费及材料费的价差，即现行价格与基础价格的差值，由业主向承包商补偿。即： （ 1 ）材料价调整数 = （现行价 — 基础价） × 材料数量： （ 2 ）人工费调整数 = （现行工资 — 基础工资） × （实际工作小时数 + 加班工作小时数 × 加班工资增加率）； （ 3 ）对管理费及利润不进行调整。 3 ．用调价公式调整合同价 在每月结算工程进度款时，利用合同文件中的调价公式，计算人工、材料等的调整数。 关于不可抗力事件的索赔 不可抗力产生的工程本身的损失及修复有业主方承担，那如果临时设施的损失及修复由谁承担？比如说围墙等的倒塌与修复。施工现场施工单位采购的材料及设备、第三方人员的损失由谁承担？ （ 1 ）工程本身的损害、因工程损害导致第三人人员伤亡和财产损失以及运至施工场地用于施工的材料和待安装的设备的损害，由发包人承担 ； （ 2 ）发包人承包人人员伤亡由其所在单位负责，并承担相应费用； （ 3 ）承包人机械设备损坏及停工损失，由承包人承担 ； （ 4 ）停工期间，承包人应工程师要求留在施工场地的必要的管理人员及保卫人员的费用由发包人承担； （ 5 ）工程所需清理、修复费用，由发包人承担； （ 6 ）延误的工期相应顺延。 业主向承包商索赔的内容与特点 业主反索赔是指业主向承包商提出的索赔，由于承包商不履行或不完全履行约定的义务，或是由于承包商的行为使业主受到损失时，业主为了维护自己的利益，向承包商提出的索赔。 施工过程中业主索赔的主要内容 ● 工期延误反索赔 ● 施工缺陷反索赔 ● 承包商不履行的保险费用索赔 ● 对超额利润的索赔 ● 对指定分包商的付款索赔 ● 业主合理终止合同或承包商不正当地放弃工程的索赔 ● 由于工伤事故给业主方人员和第三方人员造成的人身或财产损失的索赔以及承包商运送建筑材料及施工机械设备时损坏了公路、桥梁或遂洞，道桥管理部门提出的索赔等。 加强索赔管理、控制工程造价 通常情况下，承包商通过索赔会使工程造价有较大程度的提高。故站在业主方的角度，或站在造价控制者的角度，必须加强科学合理的索赔管理、有效控制工程造价。 从目前的工程实践来看，业主方的索赔管理应前伸到项目的勘察设计、招投标和合同谈判与签定阶段，这一阶段工作中要有明确的防范风险、减少承包商索赔机会的思路，做到防患于未然。 以下管理措施值得重视： 把好勘测设计关，减少开工后的设计变更； 编好招标文件； 做好评标，签定好合同； 要善于依靠工程师来处理索赔。 案例一 某建设项目业主与承包商签订了工程施工承包合同，根据合同及其附件的有关条文，对索赔内容，有如下规定： （一）因窝工发生的人工费以 25 元 / 工 · 日计算，监理方提前一周通知承包方时不以窝工处理，以补偿费支付 4 元 / 工 · 日。 （二）机械设备台班费 塔吊： 300 元 / 台 · 班；混凝土搅拌机： 70 元 / 台 · 班；砂浆搅拌机： 30 元 / 台 · 班。 因窝工而闲置时，只考虑折旧费，按台班费 70% 计算。 （三）因临时停工一般不补偿管理费和利润 在施工过程中发生了以下情况 : 1. 于 6 月 8 日至 6 月 21 日，施工到第七层时因业主提供的模板未到而使一台塔吊、一台混凝土搅拌机和 35 名支模工停工（业主已于 5 月 30 日通知承包方）。 2. 于 6 月 10 日至 6 月 21 日，因公用网停电停水使进行第四层砌砖工作的一台砂浆搅拌机和 30 名砌砖工停工。 3. 于 6 月 20 日至 6 月 23 日，因砂浆搅拌机故障而使在第二层抹灰的一台砂浆搅拌机和 35 名抹灰工停工。 问题： 承包商在有效期内提出索赔要求时，监理工程师认为合理的索赔金额应是多少？ 参考答案： 合理的索赔金额如下： 1. 窝工机械闲置费：按合同机械闲置只计取折旧费 塔吊 1 台： 300×70%×14=2940 （元）； 混凝土搅拌机 1 台： 70×70%×14=686 （元）； 砂浆搅拌机 1 台： 30×70%×12=252 （元）； 因砂浆搅拌机机械故障闲置 1 天不应给予补偿。 小计 : 2940+686+252=3878( 元） 2. 窝工人工费：因业主已于 1 周前通知承包商，故只以补偿费支付。 支模工： 4×35×14=1960 （元）； 砌砖工： 25×30×12=9000 （元）； 因砂浆搅拌机机械故障造成抹灰工停工不予补偿。 小计： 1960 ＋ 9000=10960 （元）。 3. 临时个别工序窝工一般不补偿管理费和利润，故合理的索赔金额应为： 3878 ＋ 10960=14838 （元）。 案例二 某综合楼工程项目合同价为 1750 万元，该工程签订的合同为可调值合同。合同报价日期 为 2009 年 3 月，合同工期为 12 个月，每季度结算一次。工程开工日期 为 2009 年 4 月 1 日。施工 单位 2009 年第四季度完成产值是 710 万元。工程人工费、材料费构成比例以及相关季度造价指数如下表所示： 项目 人工费 材料费 不可调值费用 钢材 水泥 集料 砖 砂 木材 比例 (%) 28 18 13 7 9 4 6 15 2009 年第一季度造价指数 100 100.8 102.0 93.6 100.2 95.4 93.4 2009 年第四季度造价指数 116.8 100.6 110.5 95.6 98.9 93.7 95.5 在施工过程中，发生如下几项事件： 1.2009 年 4 月，在基础开挖过程中，个别部位实际土质与给定地质资料不符造成施工费用增加 2.5 万元，相应工序持续时间增加了 4 天； 2.2009 年 5 月施工单位为了保证施工质量，扩大基础底面，开挖量增加导致费用增加 3.0 万元，相应工序持续时间增加了 3 天 ； 3.2009 年 7 月份，在主体砌筑工程中，因施工图设计有误，实际工程量增加导致费用增加 3.8 万元，相应工序持续时间增加了 2 天； 4.2009 年 8 月份，进入雨季施工，恰逢 20 年一遇的大雨，造成停工损失 2.5 万元，工期增加了 4 天 以上事件中，除第 4 项外，其余工序均未发生在关键线路上，并对总工期无影响。针对上述事件，施工单位提出如下索赔要求： （ 1 ）增加合同工期 13 天； （ 2 ）增加费用 11.8 万元。 问题： 1. 施工单位对施工过程中发生的以上事件可否索赔？为什么？ 2. 计算 监理工程师 2009 年第 4 季度应确定的工程结算款额。 3. 如果在工程保修期间发生了由施工单位原因引起的屋顶漏水、墙面剥落等问题，业主在多次催促施工单位修理而施工单位一再拖延的情况下，另请其他施工单位维修，所发生的维修费用该如何处理？ 参考答案： 1 、事件 1 费用索赔成立，（ 1.0 分） 工期予以延长 。（ 1.0 分）因为业主提供的地质资料与实际情况不符是承包商不可预见的。（ 1.0 分） 事件 2 费用索赔不成立，（ 1.0 分）工期索赔不成立，（ 1.0 分）（答索赔不成立也可得分），该工作属于承包商采取的质量保证措施。（ 1.0 分） 事件 3 费用索赔成立，（ 1.0 分） 工期予以延长 ，（ 1.0 分）因为设计方案有误。（ 1.0 分） 事件 4 费用索赔不成立，（ 1.0 分）工期可以延长，（ 1.0 分）因为异常的气候条件的变化承包商不应得到费用补偿。 （ 1.0 分） 2 、 2009 年 4 季度监理工程师应批准的结算款额为： P=710(0.15+0.28+116.8/100.0+0.18×100.6/ 100.8+0.13×110.5/102.0+0.07×95.6/93.6+ 0.09×98.9/100.2+0.04×93.7/95.4+0.06×95.5/93.4)(4.0 分 )=710×1.0588≈751.75 （计算过程正确，结果略有误差可得分）（ 2.0 分） （如果不用调值公式，而是将其计算过程分解，分别按每项计算后累加，其结果正确可得分。） 3 、所发生的维修费应从乙方保修金 （或质量保证金、保留金）中扣除。（ 2.0 分） 案例三 某工程项目的施工招标文件中表明该工程采用综合单价计价方式，工期为 15 个月。承包单位投标所报工期为 13 个月。合同总价确定为 8000 万元。合同约定：实际完成工程量超过估计工程量 25 ％以上时允许调整单价；拖延工期每天赔偿金为合同总价的 1 ‰ ，最高拖延工期赔偿限额为合同总价的 10 ％；若能提前竣工，每提前一天的奖金按合同总价的 1 ‰ 计算 。 承包单位开工前编制并经总监理工程师认可的施工进度计划如下图所示。 ① ② ③ ⑤ ④ ⑥ ⑦ ⑧ A 2 B 3 C 2 D 3 E 2 G 2 H 5 F 4 施工过程中发生了以下 4 个事件，致使承包单位完成该项目的施工实际用了 15 个月。 事件 1 ： A 、 C 两项工作为土方工程，工程量均为 16 万 m ³ ，土方工程的合同单价为 16 元 / m ³ 实际工程量与估计工程量相等。施工按计划进行 4 个月后，总监理工程师以设计变更通知发布新增土方工程 N 的指示。该工作的性质和施工难度与 A 、 C 工作相同，工程量为 32 万 m ³ 。 N 工作在 B 和 C 工作完成后开始施工，且为 H 和 G 的紧前工作。 总监理工程师与承包商单位依据合同约定协商后，确定的土方变更单价为 14 元 / m ³ 。承包单位按计划用 4 个月完成。 3 项土方工程均租用 1 台机械开挖，机械租赁费为 1 万元 / 月 · 台。 事件 2 ： F 工作，因设计变更等待新图纸延误 1 个月。 事件 3 ： G 工作由于连续降雨累计 1 个月导致实际施工 3 个月完成，其中 0.5 个月的日降雨量超过当地 30 年气象资料记载的最大强度。 事件 4 ： H 工作由于分包单位施工的工程质量不合格造成返工，实际 5.5 个月完成。 由于 以上事件，承包单位提出以下索赔要求： （ 1 ）顺延工期 6.5 个月。理由是：完成 N 工作 4 个月；变更设计图纸延误 1 个月；连续降雨属于不利的条件和障碍影响 1 个月；监理工程师未能很好地控制分包单位的施工质量应补偿工期 0.5 个月。 （ 2 ） N 工作的费用补偿＝ 16 元 /m ³ ×32 万 m ³ ＝ 512 万元 （ 3 ）由于第 5 月后才能开始 N 工作的施工，要求补偿 5 个月的机械闲置费 5 月 ×1 万元 / 月 · 台＝ 5 万元。 问题： 1. 请对以上施工过程中发生的 4 个事件进行合同责任分析。 2. 根据总监理工程师认可的施工进度计划，应给承包单位顺延的工期是多少？说明理由。 3. 确定应补偿承包单位的费用，并说明理由。 4. 分析承包单位应获得工期提前奖励还是承担拖期工程违约赔偿责任，并计算其金额。 答案： 1. 合同责任分析： 事件 1 ，属于建设单位责任； 事件 2 ，属于建设单位责任； 事件 3 ，日降雨量超过当地 30 年气象资料记载最大强度的 0.5 个月的延期，属于不可抗力，另 0.5 个月的延期属于承包单位应承担的风险责任； 事件 4 ，属于承包单位责任。 2. 承包单位投标书中承诺合同工期为 13 个月。 经分析、计算，总工期为 14 个月； 合同工期应顺延 1 个月。 ① ② ③ ⑤ ④ ⑥ ⑦ ⑧ A 2 B 3 C 2 D 3 E 2 G 2 H 5 F 4 N 4 5 2.5 3. 机械闲置费不予补偿。 工程量清单中计划土方为： 16 ＋ 16 ＝ 32 （万 m ³ ） 新增土方工程量为： 32 万 m ³ 应按原单价计算的新增工程量为： 32×25 ％＝ 8 （万 m ³ ） 补偿土方工程款为： 8 万 m ³ ×16 元 / m ³ ＋（ 32 － 8 ）万 m ³ ×14 元 / m ³ ＝ 464 万元 补偿承包单位的总费用为： 464 万元 4. 承包单位应承担超过合同工期的违约责任。 拖延工期赔偿费为： 8000 万元 ×0.001/ 天 ×30 天＝ 240 万元 小于最高赔偿限额。 最高赔偿限额＝ 8000 万元 ×0.1 ＝ 800 万元 某新建图书馆工程，采用公开招标的方式，确定某施工单位中标。双方按 《 建设 工程施工合同 （示范文本） 》 （ GF—2013—0201 ）签订了施工总承包合同。合同约定总造价 14250 万元 ，预付备料款 2800 万元，每月底按月支付施工进度款。竣工结算时，结算价款按调值 公式 进行调整。在招标和施工过程中，发生了如下事件 ： 事件 一：建设单位自行组织招标 。招标文件 规定：合格投标人为本省企业，自招标文件发出之日起 15 天后投标截止；招标人 对投标人提出的疑问分别以书面形式回复给相应提出疑问的投标人。建设行政主管部门 评审 招标文件时 ，认为个别 条款不符合相关规定，要求整改后再进行招标 。 事件 二：合同 约定 主要材料按占造价比重 55% 计，预付备料款在起扣点之后的五次月度支付中扣回 。 事件三：基坑施工时正值雨季，连续降雨导致停工 6 天，造成人员窝工损失 2.2 万元。一周后出现了罕见大暴雨，造成停工 2 天，人员窝工损失 1.4 万元。针对上述情况，施工单位分别向监理单位上报了这四项索赔申请 。 事件 四：某分项工程由于设计变更导致该分项工程量变化幅度达 20% ，合同专用条款未对变更价款进行约定。施工单位按变更指令施工，在施工结束后的下一个月上报支付申请的同时，还上报了该设计变更的价款申请，监理工程师不批准变更价款 。 事件 五：种植屋面隐藏工程通过监理工程师验收后开始覆土施工，建设单位对隐藏工程质量提出异议，要求复验，施工单位不同意。经监理工程师协调后三方现场复验，经检验质量满足要求。施工单位要求补偿由此增加的费用，建设单位予以拒绝 。 事件六：合同中约定，根据人工费和四项主要材料和价格指数对总造价按调值公式法 进行调整 。各调值因素的比重、基准和现行价格指数如下表： 可调项目 人工 费 材料一 材料二 材料三 材料四 因素比重 0.15 0.30 0.12 0.15 0.08 基期价格 指数 0.99 1.01 0.99 0.96 0.78 现行价格指数 1.12 1.16 0.85 0.80 1.05 事件四，监理工程师不批准变更价款是合理的。理由：工程变更发生追加合同价款时， 应该 在 14 天内提出，若是没有在规定的时间内提出，视为该变更不涉及合同价款的变动 。合同 中未约定变更价款的情况下，当工程量增加或减少 15% 以上的，需要进行变更价款。 1. 事件四中，监理工程师不批准变更价款申请是否合理？并说明理由。合同中未约定 变更价款 的情况下，变更价款应如何处理？ 2. 事件五中，施工单位、建设单位做法是否正确？并说明理由。 事件五，建设单位对隐蔽工程有异议，要求复验，施工单位不予同意，施工单位的做法 不正确 。理由：建设单位对隐蔽工程有异议的，有权要求复验。 经现场复验后检验质量满足要求，施工单位要求补偿由此增加的费用，建设单位予以拒绝 ，建设单位 的做法不正确。理由：经现场复验后检验质量满足要求，复验增加的费用由 建设单位 承担。 3. 事件六中，列式计算经调整后的实际计算价款应为多少万元？（精确到小数点后 2 位） 事件六，调制后的实际结算价款 = 14250 ╳ （ 0.2+0.15 ╳ 1.12/0.99+0.30 ╳ 1.16/1.01+0.12 ╳ 0.85/0.99+0.15 ╳ 0.80/0.96+0.08 ╳ 1.05/0.78 ） =14962.13 万元 4. 事件二中，列式计算预付备料款的起扣点是多少万元？（精确到小数点后 2 位） 预付备料款的起扣点 =14250-2800/55%=9159.09 万元 5. 事件三中，分别判断四项索赔是否成立？并写出相应的理 事件三中，连续降雨致停工 6 天，造成人员窝工损失 2.2 万元，工期和费用 索赔不 成立。理由：因为施工正值雨季，是一个有经验的承包商应该能够预测到的风险， 应该由 承包商承担 。 罕见 特大暴雨，造成停工 2 天，人员窝工损失 1.4 万元，工期索赔成立 ，费用 索赔不成立。理由：罕见特大暴雨属于不可抗力，工期可以顺延，费用由承包商 自己承担 。 6. 事件一中，指出招标文件规定的不妥之处，并分别写出理由。 事件一中，招标文件规定的不妥之处及理由 ： 合格 投标人为本省企业不妥。理由：限制了其他的潜在投标人。 自招标文件发出之日起 15 天后投标截止不妥。理由：自招标文件发出之日起至投标截止的时间至少 20 天。 招标人对投标人提出的疑问分别以书面形式回复给相应的提出疑问的投标人不妥。理由 ：对于 投标人提出的疑问，招标人应以书面形式发送给所有的购买招标文件的投标人。 补充：双代号时标网络计划的编制和应用 时标网络计划：是以时间坐标为尺度编制的网络计划 双代号时标网络计划 最早时标网络计划最迟时标网络计划 时标网络计划如下： 1 　 2 　 3 　 4 　 5 　 6 　 7 　 8 　 910 　 1112 　 1314 　 15 　 16 1 3 5 2 4 6 A B C D E F I H 双代号时标网络计划的特点： 时标网络计划兼有网络计划与横道计划的优点，它能够清楚地表明计划的时间进程，使用方便，所以在施工项目中较受欢迎； 时标网络计划能在图上直接显示出各项工作的开始与完成时间、工作的自由时差及关键路线； 在时标网络计划中可以统计每一个单位时间对资源的需要量，以便进行资源优化和调整； 由于箭线受到时间坐标的限制，当情况发生变化时，对网络计划的修改比较麻烦，往往需要重新绘图。 双代号时标网络计划的一般规定： 以水平时间坐标为尺度表示工作时间 ( 单位：天、周、旬、月、年 ) 以实箭线表示工作 虚箭线表示虚工作（虚线只能画垂直） 以波型线表示工作的时差（或时间间隔） 节点中心对准相应的时标位置（作为一个点） 按最早时间编制时标网络计划 时标网络计划的绘制方法： 　 1 、绘制时标计划表 　 2 、计算双代号网络计划时间参数 　 3 、将工作的节点定位在时标计划表的刻度线上 　 4 、按工作的持续时间在时标计划表上绘制外向箭线， 　　　不足部分用波形线补齐 时标网络计划的编制方法 工作名称 A B C D E F G H 紧前工作 / / A A.B B C.D C.D E.F 持续时间 2 3 4 5 7 1 2 2 ( 单位 : 周 ) 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 ① ③ ② ④ ⑤ ⑥ ⑦ A B C D E F H G 关键线路及时间参数的确定 关键线路 (CP): 自始自终不出现波型线的线路 计算工期 (T C ): 始节点与终节点之差 最早开始（ ES i-j ） 最早完成（ EF i-j ） 自由时差 (FF i-j ): 波型线水平投影长度 关键线路及时间参数的确定 总时差 : 1 ）以终节点（ j=n ）为箭头节点的工作的总时差 TF i-n 应按网络计划工期 T p 计算确定： TF i-n =T p -EF i-n 2 ）其他工作的总时差等于紧后工作 j-k 总时差的最小值与本工作的自由时差之和： TF i-j = Min( TF j-k ） + FF i-j 最迟开始: LS i-j = TF i-j + ES i-j 最迟完成 :LF i-j = TF i-j + EF i-j 例如工作 C （ 2—5 ） 的时间参数 最早开始： ES 2-5 = 2 最早完成： EF 2-5 = 6 自由时差： FF 2-5 = 2 总时差 : TF 2-5 = Min( TF 5-7 、 TF 5-6 ） + FF 2-5 = Min( 2 、 1 ） + 2 = 3 最迟开始: LS 2-5 = 3 + 2 = 5 最迟完成 :LF 2-5 = 3 + 6 = 9 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 ① ③ ② ④ ⑤ ⑥ ⑦ A B C D E F H G 0 1 1 2 3 0 2 5 3 6 9 2 0 3 0 3 3 0 3 4 1 8 9 0 2 3 1 3 4 1 3 3 0 3 3 0 3 3 0 10 10 0 8 10 2 10 12 2 10 10 0 12 12 0 8 9 1 9 10 1 作业： 某工程由Ａ、 B 、 C 等 9 个工作组成，其逻辑关 系如下表所示，请绘制早时标网络图。 工作名称 A B C D E F G H I 紧前工作 A AB D CE C DG 持续时间 3 4 8 5 2 5 3 5 4