生产运行维护及修理成本管理办法 13页

‎ 生产运行维护及修理成本管理办法 第一章 总 则 第一条 为加强XX公司（以下简称“公司”）的生产运行维护及修理成本管理，根据《XX电力发展股份有限公司生产运行维护及修理成本管理办法》制定本办法。‎ 第二条 生产运行维护及修理成本管理，应遵循预算科学、支出合理、管理规范、指标先进的原则。‎ 第三条 生产运行维护及修理成本管理，以发电量和生产指标为主要依据预算费用；以严格项目管理、规范物资采购、优化运行方式、实施状态检修为手段用好费用；以预算管理为重点，实施全过程控制，管好费用。‎ 第四条 本办法适用于公司本部、所属各单位（以下简称“各单位”），各单位应按照本办法要求，结合实际，制定实施细则。‎ 第二章 费用范围及内容 ‎ 第五条 本办法所指成本费用分为生产运行维护费和修理费两部分。‎ 生产运行维护费包括：大宗材料费、一般修理材料费、脱硫和脱硝剂费、水费、污染物排放缴费、技术监督费、灰渣处置费、实验校验费、购入电力费、委托运行维护人工费。‎ 第 13 页 共 13 页 修理费包括：机组A级检修标准项目费、重大非标项目费、公用系统及建筑物检修费、委托检修人工费。‎ 第六条 各项费用的涵义 ‎（一）大宗材料费：指发电生产过程中发生的消耗材料费用，主要包括制水材料费、绝缘油和润滑油类费用、磨煤机磨损件费用等。‎ ‎（二）一般修理材料费：指发电主辅设备B级及以下等级检修、日常维护所发生的材料、配件和修理等费用。‎ ‎（三）脱硫制剂费：指脱硫设备运行过程中与SO2发生反应所消耗的原料制剂费用。‎ ‎（四）水费：指发电生产过程中所发生的外购水费、水资源费等。‎ ‎（五）污染物排放缴费：指发电生产过程中排放二氧化硫、氮氧化物、烟尘、污水及其他污染物，缴纳给环保部门的费用。‎ ‎（六）技术监督费：指委托外部单位进行技术监督所发生的费用。‎ ‎（七）灰渣处置费：指以汽车运输为主要方式处置粉煤灰、灰渣、石膏等发生的费用，和灰场覆盖、渣场租用及灰渣储存管理所发生的费用。‎ ‎（八）实验校验费：主要指计量设备、仪器仪表、特种设备等由质量技术监督行政部门监督管理的设备，定期实验校验所发生的费用。‎ ‎（九）‎ 第 13 页 共 13 页 购入电力费：指因发电生产需要从电网购入电力所发生的费用。‎ ‎（十）机组A级检修标准项目费：指用于机组主辅设备检修的标准项目、一般非标项目费用。‎ ‎（十一）重大非标项目费：指单项费用预算在40万元及以上，并对设备有重大改变的修理项目费用。‎ ‎（十二）公用系统及生产建筑物检修费：指机组主辅设备以外的公用系统生产设备及建筑物和非生产建筑物、道路、给排水系统、供热系统等检修费。‎ ‎（十三）委托运行维护人工费：指未足额配备运行检修维护人员的单位，对外委托进行设备运行维护所发生的人工费。‎ ‎（十四）委托检修人工费：指各单位未足额配备检修人员而采取部分或整体检修项目对外委托所发生的人工费。‎ 第三章 管理原则和要求 第七条 生产费用要专款专用，不得超支，严禁将生产费用挪作它用或转移节余资金。‎ 第八条 大宗材料费、一般修理材料费、机组A级检修标准项目费、公用系统及建筑物检修费之间可以调剂使用，总额控制。‎ 第九条 污染物排放缴费、水费、脱硫制剂费、重大非标项目费用等用途明确的费用，不得与其他费用调剂使用。‎ 第十条 坚持“以我为主”完成机组检修和工程项目的原则，重大非标项目对外委托施工须经公司批准。‎ 第 13 页 共 13 页 第十一条 公司和各单位应对各项费用进行跟踪掌控，实现事前、事中、事后控制。‎ 第四章 职　　责 第十二条 公司安全生产部是公司生产运行维护和修理成本费用的归口管理部门，具体负责归口管理费用的预算、过程管理和考核。其职责是：‎ ‎（一）落实公司提出的成本管理目标及要求，审核各单位预算、编制公司预算及年中费用调整建议。‎ ‎（二）指导各单位做好成本管理工作，纠正违规行为，并提出处理建议。‎ ‎（三）核定各单位供电煤耗、供热煤耗、综合水耗、综合厂用电率、燃油量、消耗材料单价等与成本预算有关的生产指标。‎ ‎（四）审核各单位生产运行维护费和修理费的年终决算。‎ ‎(五)为基层单位提供服务，帮助解决工作中的实际问题。‎ 第十三条 各单位是生产运行维护和修理成本费用的具体管理和执行层，对各项费用支出的合法性、合理性和超支负责。其职责是：‎ ‎（一）制定有关制度，落实责任，加强对成本费用全过程的预算、使用、监督和控制。‎ ‎（二）采取修旧利废、物资和项目招标、优化机组运行检修、科学安排非标项目、规范关联交易等手段努力压降生产成本。‎ 第 13 页 共 13 页 ‎（三）及时上报供电煤耗、综合水耗、综合厂用电率、燃油量等与成本预算有关的生产指标，并保证其真实性。‎ ‎（四）建立约束机制，及时纠正和处理管理过程中的违规行为。‎ ‎(五)学习、借鉴和运用先进的成本管理理念和方法，提高成本管理水平。‎ 第五章　费用预算编制 第十四条 生产运行维护费和修理费用预算按照公司(各单位)经营目标要求，并依据预测的发电机组利用小时，机组检修计划、设备设施状况、企业外部市场环境和企业实际情况进行编制。各项费用预算编制方法见《生产运行维护及修理费用预算细则》。‎ 第十六条 机组A级检修的实际间隔已经超过规定上限时，对机组状态较好、企业申请延长间隔或由于特殊原因不能进行A级检修的机组，其检修间隔每延长一年，安排 A级检修标准项目定额费用的15%，作为该机组当年的一般修理费用增调。‎ 第十七条 成本费用预算经公司预算管理委员会审核，总经理办公会通过，国电电力发展股份有限公司批准后执行。调整成本费用预算，需履行相应程序。‎ 第六章 考 核 第十八条 各单位成本费用以公司正式下达的费用计划为准，当发生费用超过年度计划时，公司在下一年度相应款项中等额扣除；属于管理不善或违规造成费用超支，情节严重者，追究相关人员责任，并给予处罚。‎ 第十九条 当实际发电量与预算发电量之差超过±3%时，可对 第 13 页 共 13 页 与发电量挂钩的有关费用计划进行调整。‎ 第二十条 各单位应于每年1月5日之前，将上年度生产费用使用情况(按费用分类、分项)、超支或节余项目费用的原因以及各项生产指标完成情况一并报公司安全生产部。‎ 第七章 附 则 第二十一条 本办法由公司授权公司安全生产部制订并负责解释。‎ 第二十二条 本办法由公司总经理办公会审议通过，自发布之日起施行。‎ 第 13 页 共 13 页 附件：生产运行维护及修理费用预算细则 生产运行维护及修理费用预算细则 一、生产运行维护费 ‎（一）火电厂大宗材料费＝基准成本×利用小时调整系数×发电量×设备调整系数 Kdz＝Jdz×Kt×T×P×(1＋k1＋k2＋k3＋k4)×10-4‎ Kdz:大宗材料费（万元）；‎ Jdz：基准成本（元/MWh）；50MW等级机组取2.0；200MW等级机组取1.9；300MW等级机组取1.65；600MW等级机组取1.5；1000MW等级机组取1.3；‎ Kt：利用小时调整系数，（80～75）T-1/2；‎ T：机组利用小时；‎ P：装机容量（MW）；‎ K1:主机调整系数:供热取0.10～0.25；‎ K2：磨制粉设备调整系数:中速磨取0.14；‎ K3：大型水处理调整系数，0.15～0.5；‎ K4：燃料热值调整系数；原煤热值为15～17MJ/kg取0.10；热值为15MJ/kg以下取0.15。‎ ‎（二）一般修理材料费 ‎1.火电厂 一般修理费＝基准成本×利用小时调整系数×‎ 第 13 页 共 13 页 发电量＋单位容量费用×装机容量×设备调整系数 Kyb＝Jyb×Kt×T×P×10-4＋Ryb×P×(1＋K1＋K2＋K3＋K4＋k5＋K6)‎ Kyb：一般修理费（万元）；‎ Jyb：基准成本（元/MWh）：单机≤100MW取1.2；330MW＞单机≥200MW取0.75；1000MW≥单机＞330MW取0.7；‎ Kt：利用小时调整系数，（80～75）T-1/2；‎ T：机组利用小时；‎ P：装机容量（MW）；‎ Ryb：单位容量费用（万元/MW）；50MW等级机组取1.40；200MW等级机组取0.75；300MW等级机组取0.7；600MW等级机组取0.6；1000MW等级机组取0.55；‎ K1:大型枢纽变电站取0.10；‎ K2：Aad大于40%时，取0.10～0.15；‎ K3:未脱硫特许经营机组取0.2，脱硫剂制备设备取0.1；‎ K4:进口机组取0.3；‎ K5:输煤码头取0.3；‎ K6:累计运行时间；≥10万小时取0.05～0.10；‎ ‎（三）脱硫制剂费 Ktl=1.7×Qb/Qn×（K1×Jm×T×P+Qgr×Br）×St.ad×Rtl/Qca×10-7 ‎ Ktl：脱硫制剂费（万元）；‎ 第 13 页 共 13 页 Qb：标煤发热量（29.27MJ/kg）；‎ Qn：原煤发热量（MJ/kg）；‎ K1：发电煤耗调整系数2.07T-0.083‎ Jm：发电煤耗基础值（g/kWh）；‎ T：机组利用小时；‎ P：装机容量（MW）；‎ Qgr：供热量(吉焦)；‎ Br：供热标准煤耗(Kg/吉焦)；‎ St.ad：硫分（%）。‎ Rtl：制剂单价（万元/t）；‎ Qca：氧化钙含量(%)。‎ ‎（四）脱硝还原剂费用 N0t=0.57×T×P×Vy×TxL×Hj*10-7‎ N0t: 还原剂费用（万元）‎ T：机组利用小时；‎ P：装机容量（MW）；‎ Vy:每万千瓦时通过反应器标准烟气量（万Nm3）‎ TXl: NOx浓度减少值mg/ Nm3‎ Hj：还原剂单价 元/Kg ‎（五）水费 ‎1.火电厂外购水费＝单位水耗×利用小时调整系数×利用小时×装机容量×综合水费单价 第 13 页 共 13 页 Ks＝Dsh×Kt×T×P×Rzs×10-4‎ Ks：水费（万元）；‎ Dsh：单位水耗(Kg/kWh)；‎ Kt：利用小时调整系数，（80～75）T-1/2；‎ T：机组利用小时；‎ P：装机容量（MW）；‎ Rzs：综合水费单价（元/吨）。‎ ‎2.火电厂水资源费及按规定支付的其他形式的水费，已含在综合水费单价中；水电厂水资源费及按规定支付的其他形式的水费，根据所在地执行的行政收费规定核定。‎ ‎（六）污染物排放缴费 ‎1.SO2排放缴费 Kpw＝1.68×Qb/Qn×（Jm×T×P+Qgr×Br）×St.ad×Rpw×（1－ηtl）×10-6‎ Kpw：SO2排污费（万元）;‎ Qb：标煤发热量（29.27MJ/kg）;‎ Qn：原煤发热量（MJ/kg）；‎ Jm：发电煤耗基础值（g/kWh）；‎ T：机组利用小时；‎ P：装机容量（MW）；‎ Qgr：供热量(吉焦)；‎ Br：供热标准煤耗(kg/吉焦)；‎ 第 13 页 共 13 页 St.ad：硫分（%）；‎ Rpw：排污缴费单价（元/SO2千克当量）；‎ ηtl：脱硫效率。‎ ‎2.氮氧化物排放缴费：本细则不制定具体的核定办法，按其排放量及企业所在地执行的行政法规核定。‎ ‎3.烟尘、污水及其他污染物排放缴费：不制定具体的核定办法，其费用包含在SO2排污缴费定额中。‎ ‎（七）委托运行维护人工费 根据企业生产人员配置和发电设备系统等情况，参考有关劳动定员标准测定的委托人数及承包单位人均工资水平核定。‎ ‎（八）技术监督费、实验校验费、购入电力费，根据企业实际情况核定。‎ ‎（九）灰渣处置费 按发电量、燃煤灰分、灰渣的运输方式、石膏处置等过程的实际情况核定。‎ 二、修理费 ‎（一）机组A级检修标准项目费用 ‎1.火电厂机组A级检修标准项目费用＝Kb×(1＋K1＋K2)‎ Kb：标准项目费用定额：50MW等级机组取220万元/台；200MW等级机组取800万元/台；300MW等级机组取1050万元/台；600MW等级机组取1500万元/台；1000MW等级机组取1900万元/台。‎ K1：进口机组取0.15；‎ 第 13 页 共 13 页 K2:供热机组取0.05～0.10。‎ ‎（二）公用系统及建筑物检修费用 ‎1、火电厂定额费用＝E×N×(1+K1+K2)‎ E：定额费用；一厂2台机取260万元/套，一厂4台机及以上取200万元/套；‎ N：公用系统套数，按2台机组一套公用系统计算；‎ K1：机组容量调整系数，根据2台机组总容量取K1值；‎ ‎400MW以下取-0.6～-0.2； 400MW取0；600MW ～660MW取0.4；1200MW～1800MW取1.0；2000MW取1.5；‎ K2：供热机组取0.1；湿法脱硫设备取0.2；循环流化床锅炉取0.1。输煤码头取0.3～0.4。‎ ‎2、水电厂定额费用＝E×N×k1万元。‎ E：定额费用；一站2台机组取150万元/套，一站3台机组及以上取100万元/套；‎ N：公用系统套数，按2台机组一套公用系统计算；‎ K1：机组容量调整系数，根据2台机组总容量取K1值；‎ ‎50MW以下取0.1～0.5；60MW～85MW取0.6；100MW～150MW取1.0；200MW～350MW取1.2～1.6；600 MW以上取2.5～3.0。‎ ‎（三）重大非标项目费用由各单位按公司三级制度《设备检修管理办法》规定申报，公司审批确定。‎ ‎（四）委托检修人工费 第 13 页 共 13 页 按照机组检修级别、公司机组检修标准项目工时定额及区域内检修工时单价核定。‎ 三、其他 ‎ ‎(一)风电企业、化工企业、煤矿企业的各项费用，参照同类型机组（生产能力）定额和企业的实际情况核定。‎ ‎(二)未足额配备运行检修人员的单位，委托检修和运行人工费，依据公司企业定员有关规定、公司人资部核准的允许委托范围（缺员人数）及当地劳务水平核定。‎ ‎（三）生产运行维护及设备检修过程中发生的各种运输、起重设备使用费已包含在相应的项目费用中，不再另行考虑。‎ ‎(四)本细则未涉及到且数额较小的费用，应从修理费中列支。‎ 第 13 页 共 13 页