财政局内部监督检查报告 3页

财政局内部监督检查报告 为促进我市财政部门进一步完善内控机制，切实履行财政职责， 强化内部监督管理， 有效防控廉政风险及其他风险， 提升财政管理水 平， 根据《财政部门内部监督检查办法》 （财政部令第 58 号）、 《州 财政局关于开展 2020 年度财政部门内部监督检查工作 ___ 》和我局 2020 年财政监督检查计划的要求，我局组织开展了 2020 年度财政部 门内部监督检查工作，现将有关检查情况报告如下： 5 月初，我局根据州财政局 2020 年度内部监督检查工作安排，局 领导班子成员召开专门会议研究部署我局2020 年度财政内部监督检 查工作， 要求会计法规股按内部监督检查相关文件和工作安排的要求 制定《市财政局 2020 年内部监督检查工作方案》，确定局预算股、 国库股、综合股为 2020 年内部监督检查对象。明确工作目标、检查 内容范围、工作步骤，把内部控制的建立与执行情况，预算管理、国 库管理及总会计管理情况， 接受上级财政部门、 审计机关和内部检查 发现问题整改情况等作为重点关注内容。 同时， 把内部监督检查工作 分为自查阶段、重点检查阶段、整改落实阶段，扎实开展各阶段工作 任务，使 2020 年度内部监督检查工作有序开展。 5 月初， 会计法规股根据局领导的安排和部署，将《市财政局 2020 年内部监督检查工作方案》印发给被检查的三个股室；截止 5 月 26 日，预算股、国库股、综合股按时完成了自查，并将自查情况形成书 面报告经分管领导签字后报送了局会计法规股； 5 月 27 日，会计法 规股将检查通知书下发到三个股室， 抽调三名工作人员组成检查小组 对三个股室进行了现场检查， 检查采取查阅账本、 传票和文件档案资 料及问询等方式开展，对三个股室 2020 年内部控制制度建立及执行 情况进行了逐一查看。 从审计机关检查发现问题的整改情况方面入手， 检查预算股 2020 年预算、决算编制情况及财政专项资金管理情况； 对综合股管理的政府非税收入专用票据、 罚没收入专用票据和社会基 金专用票据等从领用、登记、以旧换新方面进行了逐一核查，全面了 解财政专用票据的管理情况，以票管收核查了 2020 年政府非税收入 数额；从国库 2020 年全年总预算会计预算内 - 明细账入手检查了市财 政局 2020 年财政收支管理情况，通过翻阅总账报表、明细账报表、 和原始凭证了解会计核算管理情况， 核查了账户的开立是否符合国家 规定及相关程序。检查结果形成工作底稿，底稿履行了签字手续。 （一）预算、国库、综合三股室内部控制制度建立逐步完善，基 本实现了风险点的控制， 达到了相互管理、 相互监督和相互制约的目 的。 （二）预算编制、预算执行进一步规范，并认真按照《预算法》 编制了四本预算， 专项资金使用和重大民生执行有理有据； 国库股建 立健全了国库管理制度，制定了全面、系统、规范的操作规程，合理 确定各项业务活动的风险环节， 并采取适当的控制措施， 执行标准统 一的业务流程，确保国库所有资金的安全，会计科目核算规范，保证 金额准确，会计信息无误，落实收入核算，复核的双岗责任制，严格 预算收入的收纳、划分、留解和退付管理，加强对预算支出的审核， 严格审核拨款依据和拨款信息，确保拨款合规、及时和准确；通过检 查财政专用票据， 财政专用票据管理规范， 特别是进一步规范了非税 收入在保管、发放、购领、使用、核销等日常管理，坚持分次限量、 验旧换新、票款同步的原则，加强了非税收入专户的管理，确保非税 收入及时足额入库。 （一）人力资源欠缺， ab 角之间轮换较为困难，难以做到精细化 管理。建议配备人员， 实现 ab 角轮换， 达到相互制约， 管理全覆盖。 （二）我局相关股室与有关部门和单位协调配合不够，导致有些 财政政策和信息掌握不全。 建议加强与内部各股室、 中心及相关部门 的协调配合，形成相互了解、相互支持的格局，达到不推诿扯皮，共 同把工作做好的目的。 模板 , 内容仅供参考