财务部下半年工作计划_个人工作计划 18页

财务部下半年工作计划_个人工作计划 严格按照部门预算的管理原则，收入合法合规，支出 安排体现厉行节约 反对浪费 勤俭办事的方针，做好年 度历行节约上报工作。这里给大家分享一些关于财务部下半 年工作计划写作材料 5 篇，供大家参考。 财务部下半年工作计划写作材料 1 20--年，在局党组的正确领导下，在各科室的大力支 持下，深入贯彻落实科学发展观，以部门预算为核心 以 项目预算编制和资金监督管理为重点，较好地完成了各项目 标任务，现将上半年工作完成情况汇报如下： 一 依法征管，严格执法，确保各项资金及时足额上 缴。 加强收费入库管理。按国库集中支付制度要求，坚持 “征收部门开票，银行代收，财政管理”，确保专项资金及 时 就地 全额入库，提高入库率。截至 6 月底，共收取 各项规费 73.39 万元，其中：采矿权价款 43.97 万元，地州 级管理费 17.51 万元，土地出让金 11.21 万元，采矿权使用 费 0.7 万元。 矿产资源补偿费征收管理不断规范，通过建立完善的 征收制度和工作程序，确保了矿产资源补偿费的及时足额征 收，截至 6 月底，共征收矿产资源补偿费 1831.34 万元，比 上年同期增长 42.7%(上年 6 月 1283.25 万元)。征收 20--年 -20--年煤炭资源开发特别调节费 512.12 万元，都按规定足 额上缴自治区征收办，确保应收尽收，足额上缴，无截留 挪用 坐支现象。 二 加强对专项资金的监督管理 跟踪问效，提高 资金的使用效率。 1 加强土地开发整理项目资金的使用管理，加大监 管力度。20--年—20--年自治区共下达六县一市 9 个土地整 理项目资金 8924.17 万元，项目资金严格按照《自治区土地 开发整理项目资金使用管理暂行办法的通知》(新财建 【20--12 号)文件执行，严格执行《基本建设资金的拨付程 序》和专项资金管理各项规章制度，及时办理下拨专项资金， 对项目资金实行全程管理和监督。在资金拨付上，对土地开 发整理项目合同与项目预算进行核实确认，规范相关审批程 序，按项目预算 施工合同和工程进度直接将款项拨付到 工程施工单位，已按合同工期拨付六县一市 9 个土地整理项 目资金，共计 5697.12 万元;资金拨付做到不耽误工期，不 违反规定。 2 为确保重大项目征地工作顺利实施，自收到自治 区拨付连霍国家高速公路阿克苏-喀什段 库阿高速公路 英买力潜山油藏地面工程等各项征地等补偿费，及时请示领 导，在第一时间内全额拨付到各县(市)国土资源局，并要求 各县(市)严格按照《国家重点项目补偿标准》落实各项补偿 费，及时发放到农民手中，依法维护国家 集体和个人的 切身利益，保障征地工作的顺利完成。 截至 6 月底，共拨付各项征地补偿费 1.015 亿元，拨 付测量标志设置工作经费 0.87 万元，没有挤占 挪用 滞 留资金的现象，保证了项目资金专款专用，确保资金和项目 发挥正常效率。 三 严格遵守财务会计制度，认真履行职责，做好日 常工作。 1 按时完成 20--年度财政部门决算 土地开发整 理收入支出财务决算，完成矿产资源补偿费专用票据和决算 报表的编制 审核 资料汇编 上报工作。 2 按照财政部门预算 国库集中支付和“收支两条 线”的要求，按时申报用款计划，及时掌握本局工作经费使 用情况，安排好各项工作经费，每月与财政 银行及时对 帐，并按项目支出进度合理使用资金。 3 完成土地整理项目资金 矿产资源补偿费征收 零余额和基本户 工会户四套账目的会计核算工作，按月 装订成册。如实反映经费往来和收支情况，及时处理各类收 入 支出，做到财务凭证合法合规 账务记载清晰，为领 导决策提供真实 可靠的依据。 4 完成日常财务报销 工资以及各项津贴补贴的 发放工作。定期对基本公用支出情况进行公示，做到财务支 出公开透明 各项支出有依有据。 5 严格按照部门预算的管理原则，收入合法合规， 支出安排体现厉行节约 反对浪费 勤俭办事的方针，做 好年度历行节约上报工作。 6 按照要求完成了对新旧固定资产使用人的确认及 固定资产卡片上报工作，提高了固定资产使用效益。 7 完成了收费许可证 组织机构代码证 开户许 可证的年检换证工作;财政供养人员数据库录入 国有土 地收支统计报表 行政事业单位公务用车能源消费 劳 动工资 政府采购信息系统月报 季报等各项财务统计 报表，确保数据的准确性和完整性。 8 为保证各项工作的正常运转及全局干部的切身利 益，积极协调与社保局 住房公积金管理中心等相关单位 的关系，完成了年度内住房公积金 社会保障费年基数 个人所得税的计算 变更调整和代扣补缴工作。及时办理 综合医疗保险和团体意外伤害保险，调入 退休人员工资 公积金 社保费资金的转入 提取 合并 补缴手续， 确保职工个人公积金 社保账户正常使用。 9 认真做好防治“小金库”长效机制日常管理工作。 加大自查自纠力度;配合相关单位做好“治理小金库”专项 检查工作。 10 加强与财政 国库 审计，以及各科室之间的 沟通和协调，切实解决项目预算和财务管理过程中存在的问 题，努力提高国土资源管理部门项目预算和财务管理工作水 平。 11 积极完成领导交办的其他工作。 四 存在的不足，今后努力的方向 通过半年的努力，在局党组和同志们的关心指导下， 虽然做了大量的工作，在思想认识上也都有了一定的提高， 但在工作上还需要进一步的扩展，工作中时有浮燥情绪有待 进一步提高和改进： 1 由于今年项目资金量大，对专项资金的监督力度 还不够，有待进一步加强。 2 与其它科室的沟通和协作还不够。 五 下半年工作思路： 1 严格执行收费政策，确保各项收费应收尽收，按 规定足额上缴。 2 严格财务管理，强化制约意识 一是认真编制和执行部门预算;二是严格按照资金的 性质和用途对各类资金分类核算，并及时上缴下拨;三是加 强专项资金的使用管理，确保专款专用，杜绝截留 挪用 和挤占专项资金的行为。 3 按照会计制度的要求记账 报账，做到手续完备， 日清月结，内容真实，数字准确，帐目清楚，编报及时。 4 加强外部联系，力争得到支持。为了保证我局各 项工作的正常运转及全局干部的切身利益，积极做好协调工 作，以保障干部职工应该享受的福利待遇能够得到保障。 5 继续做好定期财务公开工作，按时上报各类财务 报表，做到数据真实 可靠。 6 认真做好 20--年财政部门预算上报工作。 7 做好重大项目资金的绩效评价工作。 8 积极完成领导交办的其他工作。 财务部下半年工作计划写作材料 2 1 科室人员认真学习科学发展观，学习有笔记，有 心得。学习业务知识，提高工作效率，以优质 文明 规 范 创新的工作思路，提高服务的主动性。 2 严格执行收费政策，坚决杜绝乱收费，向学生收 取的各项费用，在校园醒目的位置张贴收费项目 标准和 教材明细，严格执行收费公示制度。 3 学生交的各项费用，3 月 5 号前结清，3 月底完成 微机出票，并交给学生，明明白白缴费。 4 办公用品的发放，先审批后购买，严格控制发放 标准，厉行节约，反对浪费。 5 对 20--年校园文化广场建设 公寓区校门以及 校园其他维修工程结算，报财政基建评审中心评审。 6 针对近几年固定资产增加较多，特别是教学设备 投入多的情况，清查报损部分不能使用的固定资产。 7 和电教中心联系，充分发挥校园网络系统的使用， 完成教职工薪金查询系统。 8 办理外地离退休教职工 20--年门诊医疗费。重新 核定 20--年教职工公积金 医疗保险 生育保险金和社 会保险登记证年检工作。 9 加强内审工作，对各项收费进行内部审计，将审 计结果报学校领导，财务公开。 11 顺应财政改革的要求，不断学习新业务，主要抓 好会计基础工作，努力做好正常的业务核算，每月 25 号将 本月资金使用和结余情况报财务主管校长。 12 针对学校欠款较多的情况，做好还款计划，特别 是向财政借的 100 万，三月份到期，争取先还款后再借款的 工作。 13 做好学生公寓区家属楼电费收缴移交工作。 14 填报全国中小学校舍调查表。 15 核算打印室各项印刷成本费用。 16 按时报送教职工工资变动情况表。 17 核算住房资金账务。 18 认真收缴校外住户欠的水电费。 19 每人每月在校园网发信息一条。 20 做好临时性工作。 财务部下半年工作计划写作材料 3 公司财务工作的指导思想是：在公司党组领导下，认 真贯彻落实中国南方电网公司工作会议精神;围绕公司资产 经营考核目标，开源节流，增收节支，强化成本控制，完善 公司预算管理体系;加强资产 资金管理和运作，防范和化 解财务风险，确保公司可持续发展;以现代化财务管理为目 的，全面推进财务经营管理信息系统建设。 20--年下半年公司财务工作要重点抓好以下工作 一 以电价为突破口，解决经营中的主要矛盾 电价矛盾是当前电网经营工作中最突出的问题，合理 的电价是保证电网实现经营效益的前提，是公司发展的生命 线。 二 继续强化预算管理，确保资产经营目标的实现 全面预算管理贯穿企业经营工作的始终，是实现企业 经营目标最主要和最有效的控制机制。不但要抓发展更要考 虑经济效益，要开源节流，挖掘内部潜力，控制投资和生产 成本。公司系统要把降低成本作为加强公司经营管理的一项 重要工作来抓，牢固树立成本管理理念，从严控制生产经营 项目建设和融资成本。 1 降低生产经营成本。要求各单位 20--年的成本费 用必须控制在预算内，确保资产经营目标实现。 2 建立项目财务评价体系，防范投资风险。要建立 健全投资项目(包括基建 技改 大修等)评价制度，包括 建设前的财务预评估制度与项目投产后的后评估制度，提高 项目投资经济效益。 3 加强资金管理，降低融资成本。进一步加强项目 资金的监管力度，完善资金流动计划管理，提高项目融资计 划的准确性和可靠性，争取贷款优惠利率，优化债务结构， 降低融资成本。 三 加强资金管理和资本运作，提高资金效益，为电 网建设提供财务支持 进一步发挥电网公司现金流量的优势，优化资金调度， 在保证生产经营资金需求的前提下，加大资本运作力度，充 分发挥中国电力财务公司广西业务部的融资理财功能，提高 资金的效益。继续保持良好的银企合作关系，充分利用银行 授信，选择灵活多样的融资方式，为电网建设提供财务支持。 四 积极参与电力体制改革方案的实施，确保各项财 务工作顺利进行 认真研究财政部《关于电力企业重组工作中有关资产 财务划分问题的通知》和其他国家有关政策，做好厂网分开 过程中发电企业资产财务划分及资产交接工作，理顺财务关 系。对资产划转和交接中出现的财务问题，提出解决办法。 要积极参与主辅分离研究，解决主辅分离过程中的相关财务 问题。 五 大力推进财务经营管理信息系统建设，推动财务 管理现代化 20--年项目计划要完成软件开发 系统初始数据的 整理与录入 系统试运行等，并争取实现在线运行。公司 各部门和南宁供电局(试点单位)及各相关单位在今后的工 作阶段中要配合项目实施，确保项目顺利完成。 六 做好城农网工程的竣工决算工作 今年将农网工程的竣工决算工作列入对供电局内部经 营责任制的考核，我们要求各供电局采取措施，切实将城农 网项目竣工决算工作抓紧做好。 七 规范代管县供电企业的财务管理，提高管理水平 我们要继续开展对代管供电企业财务调查，进一步摸 清代管供电企业的财务情况以及存在问题，制定相应的管理 办法，规范代管供电企业的财务管理行为。 八 进一步加强财务监督，做好迎审工作 今年，受中共中央组织部委托，国家审计署将在电力 系统进行 20--年财务收支和领导人任期经济责任审计。为了 配合审计部门检查，公司对迎审工作进行了布置，各单位要 认真配合审计部门做好检查工作。 九 进一步加强制度建设，实施财务人才工程，适应 公司的发展要求 积极实施财务人才工程，进一步完善各级财会人员知 识结构，选拔培养一专多能 德才兼备富有创新精神和进 取意识的复合型财会人才，为我公司实现现代化管理培养高 素质的财务管理队伍。 财务部下半年工作计划写作材料 4 --年初，----有限公司正式进入项目运营，财务部在 做好前期核算的基础上积极配合公司各部门的运营工作，从 会计核算和财务管理两方面做好公司领导层的参谋。随着公 司推出财务资金计划管理，财务部为首的资金统筹工作正式 开展起来;公司内部 对成本费用的核算与控制的要求不 断提升 对各部门经济业务发生的准确反映和有效管控的 要求也越来越高，公司外部 随着国家宏观经济政策的紧 缩 国家税收政策调整及税务机关对房地产企业的重点检 查 金融机构对房地产行业的贷款紧缩与重点监管，这些 都是财务部工作的重中之重。在上半年里全体财务人员任劳 任怨 齐心协力把各项工作努力做好，下面做具体的总结 与汇报。 一 财务职能的完善与扩展 由于--公司是由 20--年 8 月份收购过来的，原有的财 务核算及管理体系极不完善。在过去的上半年，财务部在整 个财务职能上进行了积极的完善。建立健全了财务各项会计 核算账簿，对成本费用明细进行合理有效的分类，使成本费 用核算口径一致。 2 建立和完善各项报销单据，为加强内部管理做好 前期工作。 3 设置了资金计划表格及办法，为公司规范化管理 统筹及高效地运用资金 提高运营绩效 ，铺下了良好的 基础。 公司实行“资金计划管理”，说明公司决策层对财务管 理工作的重视，为使各部门管理人员充分地认识资金计划的 重要性，财务亲自拟定了各项具体实施细则，同时在财务部 例会上对全体财务人员提出做好基础工作的同时要提高管 理及服务意识，要求财务人员在思想上要高度重视资金计划 管理，按月做好资金计划的资料汇编与分析工作并及时上报 公司决策层。 4 根据房地产行业的特殊性结合公司管理要求对开 发成本 期间费用的会计二级 三级明细科目进行梳理， 并对明细科目统一核算口径，保证数据归集及分析对比前后 的一致。 5 对财务报表体系的完善 对公司财务报表的格 式及其内容进行再调整 增加了各项内部管理报表和财务 分析报告，充分反映公司整体项目运营绩效情况 细致反 映公司资金往来及成本费用等具体指标变动。其目的，一是 要符合财务管理的要求;二是要满足管理层对项目运营情况 的了解和分析。 6 为了使会计核算工作规范化，从基础工作 会计 核算 日常管理三方面落实标准化。从小处着手，对财务 档案进行系统化管理 科学分类归档 专人保管，对会计 凭证要求及时装订 整洁整齐。 7 财务知识的培训，通过纳税----及----税务事务 所的培训与交流，提高全体财务人员对新的税务政策和知识 的了解和掌握。 二 具体职能管理 (一)财务核算工作 财务核算工作是本部门大量的基础工作，资金的结算 与安排 费用的稽核与报销 会计核算与结转 会计报 表的编制 税务申报等各项工作开展都能及时有效的完成。 财务审核 财务审核分两个方面，一是对原始报销单据的审核 财务部严格按照公司有关制度规定执行审核 坚持原则 杜绝人情关。 如对一些票据不完善 未列入资金计划内支出等坚 决退回。二是对会计凭证的审核工作，重要的对会计分录的 正确性 附件的有效及齐全进行审核把关。 2 成本核算 随着公司“--”项目进行，工程成本支出不断加大。 在工程支出上财务部严格按照税务要求和工程部进度管理 进行付款，对----x 建设集团的工程款支付及时核算代扣代 缴税款，并要求对方及时开具工程款项发票。这样有利于清 晰及时的核算开发成本。 3 销售核算 上半年公司累计推出 x 栋多层 共 x 户进行销售，在 公司决策层的营销政策和营销部同仁的努力下销售势头良 好，实现销售 x 户，销售额 x 万元。财务部在整个销售流程 中积极做好认筹 大定 房款等收款工作 对销售单据 按公司要求进行把关 对销售合同进行专人归档保管。按 揭放款环节由财务部与销售部门进行积极沟通，并催促银行 放款，保证资金及时到位。 5 月份公司加强了财务部销售核算力量，确定专人进行 销售收款 与销售部门衔接，同时加强了对销售台帐的统 计工作，做好财务销售明细的编制。 财务部按月及时与销售部的销售提成表进行审查核对， 保障销售数据的核对无误。 4 会计电算化 20--年 10 月份财务部采取用金蝶软件标准版进行账务 处理，这样极大提高了工作效率和会计核算的准确性。但由 于标准版的功能局限性，不能适应公司财务核算需要，财务 部于 6 月份联系金蝶软件公司对财务软件进行专业升级。目 前这一工作还在进行中。 5 合同管理 财务部对存放的付款合同进行集中的归档管理，并建 立合同台帐。按部门对合同的类别 名称 签订单位 合同金额 付款时点及金额 执行情况等做出详细准确 的反映。 6 纳税申报 由于房地产行业的特殊性，国家税务总局在税款征收 上是按预售款来作为计税依据的的，1-6 月公司应缴纳各项 税收 x 万元左右，财务部在严格按照税法进行核算与申报的 基础上，积极与税务部门沟通，采取缓缴的方式来减缓公司 的资金支出。 回顾上半年虽然为公司项目营运做出积极的工作，但 也存在一些不足，表现在部分财务人员的工作能力需要进一 步提高，财务部分工作还需要进一步完善。对于下半年，财 务部做出以下计划和部署：推进会计标准化工作，从基础核 算到日常流程进行细则的规定 以形成统一标准。 2 加强内部财务管理工作，采取与外部单位 内部 各部门定期核对账目及台帐来确保数据无误，对各部门资金 支出进行及时反映和分析等措施。 3 提高财务人员的核算水平和管理服务意识，加强 财务人员的定期培训。 4 做好资金统筹计划，保障项目运营。 财务部下半年工作计划写作材料 5 下半年伊始，结合当前形势，制订下半年工作计划写 作材料： 一 医院总业务量大致恒定(指医保总量恒定)的情 况下，财务赢利结构显得成为重要，我院主要是医 药的 比例结构，以去年为例，这些指纯业务比例，药品收入 医 疗为分别 65%与 35%，而药品收入成本占 74%，另加上交药品 收入的 5%，共计 79%，而医疗收入成本占 10%，且全年计提 超劳务都在这一块，由此得出 1%，即 37.1 万，如是增医疗 收入 1%，成本仅 3.71 万，赢利 7.8 万，两者相差 25.6 万， 同样以去年为例，药品收入一季度 二季度 三季度 四季度分别为 62% 61% 65% 74%，去年一季度是比较 正常的，二季度为非典期，三季度过渡期，四季度追医保数， 因此二 三 四季度均列为不正常，因此说今年医 药 比例定为 38:62 是可信的，我也希望通过领导能调节到这个 比例，我希望在比例结构达到目标时，每月能超计划数 5%， 这样今年预计超 180 万左右，在最后两个月适当控制药品处 方，此时，医 药比例将更佳，而今年计划数呈略超状态， 医 药比例希望达 31:69，此时将贡献利润 100 左右，我将 每月结果报告领导，借领导掌握来实现。 二 收款 挂号进后勤服务中心马上实施，真正改 革到谁的头上，各种思想都会涌现，发牢骚也是难免的，我 作为财务组长，应配合领导作好工作，受点气，委屈点是正 常的，权当是为改革做点贡献。 1.进中心人员有顾虑，怕经济上吃亏，财务组配合领 导，把改革意义讲透，主要是已有人员编制不动，改革是引 入机制，并非侵害他们的利益。 2.人员进入中心之后，会出现管理上的衔接问题，我 们财务组多与中心工作人员联络，同时充分发挥管理员曹娟 的管理职能，倾听他们的意见，配合医院领导完成开展的各 项工作，在工作过程中，发现问题，随时解决，并按要求每 月对托管人员评定优劣而打分向中心汇报，财务组在业务上 多指导，使这一工作平稳过渡。 三 去年，我院治疗项目电脑化管理，基本铺开，再 院本部 川北两大块都实施，且运行效果不错，完全达到 了物价局提出的明细化要求，我们采取的是先在院本部开展， 在运行中发现问题，随时解决，逐步巩固 熟练，再在川 北实施，逐个展开，稳步推进，今年同样采取这一方法：预 备先后在东苑 广粤 长春等各点推广，推进一个，成熟 一个，预计全部实行医疗项目电脑管理。 四 去年我院制订了每季 每月计划医保用量，虽 然，以后在实施中偏离较大，应了古俗言“人算不如天算”， 主要是不可抗力的“非典”事件影响，在最后一季度中，准 备抓回计划量的，医保局又出台了一个“乙类药”自负 10% 的政策，干扰了计划的实施，但通过年初制订这一计划，大 致上能做到胸中有数，而不是无轨电车，开到哪里是哪里的 计划用医保量，一旦医保局下达到我院全年医保用量，我们 财务组将在医院领导指导下，制订一个较为详尽的各部门按 时间的计划用量，做到胸中有数。 财务部下半年工作计划写作材料