2020公司季度财务分析报告范文推荐【实用】 3页

全面、系统的综合分析报告，可以作为今后企业财务管理进行动态分析的重要历史参考 资料。下面是 整理的关于 公司季度财务分析报告 。希望对大家有用 ! 一、 企业基本情况 XX有限公司 ( 以下简称：本公司 ) ，由 XX集团公司全资控股 ; 注册资本：伍佰万元整，实 收资本： 伍佰万元整 ; 于 X年 11 月 20 日取得甘肃省工商行政管理局核发的 6 000000xxx(1-1) 号企业法人营业执照 ; 法定代表人： XXX;公司类型： 一人有限公司 ( 法人 ); 注册 ：XXX;经营范 围：承担各类土木工程、 建筑工程、 电路管道和设备安装工程及装修工程项目的勘察、 设计、 施工、监理以及与工程建设有关的重要设备 ( 进口机电设备除外 ) 材料采购招标的代理 ; 从事总 投资 2 亿元人民币及以下的 投资项目的招标代理业务。 二、 XX年第一季度业绩摘要： 1 总收入为人民币 756.64 万元， 比去年同期增长 32.28%，其中一季度 1 月收入 107.39 万 元， 2 月收入 511.74 万元， 3 月收入 120.5 万元。 2 标书费收入为人民币 38.06 万元，比去年同期减少 59.75%，其中 1 月标书费收入为 28.62 万元， 2 月收入 4.64 万元， 3 月收入 4.8 万元。 3 代理费收入为人民币 701.58 万元， 比去年同期增长 47.55%，其中 1 月代理费收入为 78. 万元， 2 月代理费收入 507.10 万元， 3 月代理费收入为 115.70 万元。 4 经营盈利为人民币 240.82 万元，比去年同期增加 174%;经营利润率由去年同期的 16.42%增至 31.82%。 5 净利润为人民币 240.82 万元， 比全年同期增加 174%，其中 1月净利为 2 月净利为 29.24 万元， 3 月净利为 29.24 万元 三、企业综合财务状况表 主要财务状况分析 1 一季度“现金及现金等价物”增加 10712.84 万元，主要系 年中收到的投标保证金较 多，再加上大部分投标单位将保证金转为长期投标保证金，没有退还，固造成货币资金较上 年同期大幅增加 ; 2 一季度“其他应收款”共计 4574.38 万元，主要系应收集团往来款，较上年同期减少 950.86 ，主要系在 1 月份收回部分集团往来款 ; 3 一季度“实收资本”较去年同期大幅增加，主要系公司因业务发展需要、提升公司资 质及品牌形象，再经董事会批准后，增资 140 万元，注册资本达到 500 万元 ; 4 一季度 “盈余公积” 提取 8.56 万元， 上年同期未提取， 主要系公司再经董事会批准会 后提取 ; 5 一季度“未分配利润”较去年同期增加 482.41 万元，主要系公司上年经营情况较好， 严格控制及审批各项支出费用，全年实现净利润较 年实现的净利润明显增加 ; 6 一季度“应付职工薪酬”增加 7.89 万元，主要系社会物价上涨，随之人工成本增加， 属合理增加范围 ; 7 一季度“应交税费”较去年同期增加 100.08 万元，主要系收入较去年增加 167.65 万 元，税费随之增加，属合理增加范围 ; 8 一季度“其他应付款”较去年同期增加 8995.54 万元，主要系投标保证金大幅增加， 这也是造成公司账面“现金及现金等价物”大幅增加及资产负债率过高的主要原因，应及时 将未中标和没有办理长期保证金的的投标单位的金额及时退回，否则会造成公司负债过高， 资金占用压力较大 ; 四、财务指标分析 主要财务指标变化分析 1 资产负债率增加 5.42%，主要系一季度投标保证金相比去年增加 8996 万， 而资产增加 幅度相对较小 ; 2 成本费用占主营业务收入比重降低 15.4%，主要系公司在一季度提升业务量、增加收 入的同时，对费用进行了更加严格的管控 3 总资产周转率及流动资产周转率分别较去年同期下降了 5.22%和 5.34%，主要系公司一 季度货币资金持有量较同期大幅增加 4 净资产收益率增加 6.06%，主要系公司一季度净利润较去年同期增长幅度较大，而权 益总额变化较去年同期变化幅度较小。 5 销售增长率较去年同期增加 4.15%，主要系公司一季度招标业务较去年大幅增加，收 入增长明显。 五、重要注意事项 1 一季度公司因业务需要 ( 投资代理资质升级，按国家规定，注册资本最低 500 万 ) ， 固由甘肃科源电力集团 (母公司 )追加投资 140 万，资本由 360 万增加 到 500 万 ; 注册资本： 伍佰万元整，实收资本：伍佰万元整 ; 2 一季度提取盈余公积 8.56 万元 六、本季度财务主要完成的工作 3 完成一季度各月凭证制作及装订 4 及时、准确上报一季度各月报表及各月绩效看板 5 编制 X 年集团公司本部及咨询公司预算报表 6 汇总及上报 X集团公司本部及下属 11 家子公司预算报表 7 开具 X 年第一批非物资招标采购、第二批非物资 ( 服务 ) 等项目发票 8 配合招标部确认各项保证金的录入 9 编制并录入咨询公司 X 年年报及年报辅助模板，审核并修改其他公司年报及辅助模板 10 协助省公司完成国 公司对甘肃公司 X年报会审工作 ; 编制甘肃公司 X年清产核资与年 报差异表及甘肃公司 年快报与年报差异表，分析相关指标差异原因，进行文字说明。 七、存在的主要问题 本季度财务工作中，无需亟待解决的问题。 八、下一步工作重点及工作建议 1 鉴于国 公司年报会审中甘肃公司存在的主要问题， 咨询公司将在以后各月月报中增加 现金流量表，并进行分析，加强公司财务人员对报表的重视度，提高公司财务人员对报表间 勾稽关系的能力。 2 鉴于国 公司及国家发改委今年对招标类企业标书费价格进行了规范管理 ( 每包标书费 统一收费 元 ) ，这就造成公司每年标书费收入有大幅度减少，那么公司在今年后三个季度节 约成本，控制费用，保证顺利完成集团公司下达的各项绩效指标任务。 3 鉴于公司账面上存在大量的闲置资金 ( 主要为投标保证金 ) ，希望公司通过加强资金管 理，合理利用资金，寻找新的利润增长点，使公司保持健康稳定的发展趋势。