审计年度工作总结范文参考 5页

【导语】每一个员工都要对自己的工作进行阶段性的总结，在总 结中发现问题，吸收经验教训。《审计年度工作总结范文参考》是 XX 工作总结频道为大家准备的，希望对大家有帮助。更多范文，请持续 关注 XX 工作总结频道！ 审计年度工作总结范文参考（一） 2019 年里，被局里评为先进个人和优秀科室，得到单位领导和同 事们的一致好评，现将一年来在思想、工作、学习等方面情况作如下 总结。 一、加强理论学习，不断提高理论水平 为了进一步提高政治敏锐力、政治鉴别力和政策水平，增强贯彻 落实党的方针、政策的自觉性、坚定性，在 2019 年里，我认真学习了 党的十九大精神，通过学习，增强了用科学的理论武装自己的头脑。 通过学习，理论素养得到了进一步的提升，理想信念更加坚定。 二、求真务实，认真履行工作职责 隔行如隔山，刚进审计局时对于我这一个从没接触过审计业务的 新手感到从没有过的巨大压力，但面对压力我没有畏惧和退缩，虚心 向同事请教，向主审学习，向书本学习，通过一段时间的学习，我很 快进入了角色，并能够独挡一面，成为领导的得力助手，一年来，我 先后参加专项资金审计、任期经济责任审计、财政收支审计、财务收 支审计、建设项目审计，到目前为止我已经熟悉各行各业的会计业务 和在哪些方面容易存在问题，能够对查出的问题准确定性，我认为我 已经完全具备主审的能力，并能圆满完成了局里交办的各项任务。 三、虚心进取，努力更新工作思路 多年来，我始终把学习放在首位，多次参加了 xx 市审计局组织的 审计业务培训班的学习，还比较系统的学习了计算机 xx 和 xx 审计系 统等知识，参加了全国计算机模块考试，并取得了资格证书。通过一 次次的学习，不断充实了自己的理论知识和专业知识，使自己对审计 业务工作有了更准确的把握，审计工作思路更加开阔。 经过多年来的锻炼，我个人在总体素质上有了明显的提高，虽然 取得了一点成绩，但这还远远不够，离审计工作的需要还相差甚远， 我要在以后的工作中，再接再厉，使自己能够应对更多的挑战。 审计年度工作总结范文参考（二） 201x 年我单位内部审计工作在集团公司的指导下，认真学习和执 行《审计署关于内部审计工作规定》和《内部审计准则》规定要求， 按照集团公司有关内部审计工作会议精神，遵循查错纠弊，维护法纪， 促进管理的宗旨，积极引导我单位内部审计机构在加强单位财务管理 和实现经济目标等方面发挥积极的作用，实现内部审计为单位目标而 服务的思想理念，严格执行会计制度，建立健全岗位责任制和内部检 查制度。 一、审计工作的开展与完成情况 1.加强审计人员对内部审计审职能和作用的认识。我单位每周组 织财务人员及审计人员就集团下发的《企业内部控制手册》一书进行 学习讨论，不仅激发了内部审计人员的积极性和创造性，还使其他财 务人员加深了对内部审计的认识，能更好的配合审计人员完成审计任 务，建立了良好的内部审计环境。 2.加强对具体项目的审计工作。我们严格按照制定的审计计划对 各个项目进行检查，每月抽选出几个 3-5 个工程项目进行检查，每半 年对全部工程项目都要检查一次，针对大额或亏损的项目更要时刻监 督每季度至少检查一次。要求审计人员每次检查都要亲临项目现场进 行实地审查，采取事前审计与事中、事后审计相结合的方法，将审计 监督的关口前移，及时发现存在的弊端，把问题解决在萌芽状态或初 始阶段。 二、项目上普遍存在的问题及整改措施 (一)审计中发现的问题 1.由于有的 NC 帐套核算 2 个及以上工程项目,造成会计凭证编号 与装订不统一，有的仍然以手工帐为主，要求所有单位 NC 帐套、会计 凭证统一编号，分工程项目装订以便查账、审计，同时要求今年全部 脱离手工帐内部审计工作总结 2.会计凭证存在手续不完整,白条入账现象。 3.会计凭证摘要有的过于简单，叙述不清;有的项目经济业务会计 分录处理不当。 4.有的项目建造合同总金额，预计总成本刷新不及时。支持性文 件有的不充分，甚至流于形式。 5.有的项目债权、债务没有按月及时对账，甚至没有进行对账， 有的对了帐但没有签对账单。 6.工程进度款、材料款的支付存在超合同比例支付的现象,有的甚 至多付;有的没有合同而付预付款。 7.应收账款和其他应收款的定期催回和清理工作力度不足，有的 项目虽签定了清欠责任书，但流于形式。 8.甲方代扣代缴税金的，存在手续办理不规范现象。 9.有的项目银行承兑汇票没有进行归集，有的项目甲方为私营企 业，支付工程款常常为现金，项目部就不进行归集，直接支付，存在 坐支现象。 10.有的项目银行承兑汇票贴现损失，不进行处理随意挂账，形成 潜亏隐患。 (二)提出的整改措施 1.应进一步加强资金收、支预算管理，注重过程监控与结果考核， 提高资金使用效率。严格执行《全面预算管理办法》，建立健全资金预 算审批流程。 2.结算工作关系到项目部经营的成果，清欠工作关系着经营成果 的回收，两者都关系到项目部资金的滚动，应组织专人进行负责，对 结算与清欠工作同时进行，采取有效措施，缩短结算期限，同甲方高 层领导协商，从源头上开辟新的途径，选择有力有效的清欠方式，确 保工程款的及时和足额回收。 3.各项目的项目经理应加强对各工程的管理，协调各部门，使预 算人员，财务人员相互配合，并同业主积极沟通，严格按照合同约定 的付款比例及预算部门提供的预结算资料进行付款，避免多付超付， 造成资金分配不合理，企业资金紧张的现象。 4.财务人员银改严格按照《企业会计准则》的要求，每项业务的 处理要做到有据可依，并且单据完整有效;出纳人员要注意收支分开核 算，不得有坐支白条抵库的现象。 三、审计中发现的审计部门存在的缺陷 1.应加大对内部审计的宣传力度，提高单位领导、职工、财务人 员、具体从事内部审计的工作者对搞好内部审计工作的认识，只有认 识提高了，才能不断拓宽单位内部审计的路子，才能更好地发挥出内 部审计保驾护航，服务本部门、本单位中心任务的作用。 2.应正确定位内部审计工作的落脚点，进一步明确内部审计工作 的思路。不能单纯地看查出了多少违纪违规问题和多少违纪违规金额。 单位内部审计工作必须把定位点确立在能及时向本部门、本单位的领 导提出决策依据和可行性建议，为领导的决策服务，把服务寓于监督 之中，促进加强部门和单位内部管理。 3.应加强审计队伍建设，不断提高内部审计人员的综合素质。内 审工作是一项专业性、技术性很强的工作，要求内部审计人员具有较 高的政治素质和较好的专业知识，即当前的内审人员不仅要掌握审计、 财务知识，更要掌握经济学及其它方面的知识。但目前，从数量和质 量上看，内审人员还不能适应我单位内部审计的要求。 所以要抓好单位内部审计人员培训工作，与财务人员一样实行持 证上岗制度和后续教育培训制度，加强岗位培训，不断更新内部审计 人员的知识内容，增强业务技能，以切实提高他们的综合业务素质， 明确审计人员职责，严肃审计纪律。审计部门是监督部门，这决定了 审计队伍的素质应该更高、审计纪律更严。