高校审计个人年终工作总结 16页

【篇一】 20**年，根据教育部提出的关于教育审计工作的任务和 要求，学校内部审计按照“依法审计、服务大局、围绕中心、 突出重点、求真务实”的方针，本着预防和监督并重的原则， 积极开展审计服务和审计监督工作。在财务收支审计、预算 执行与决算审计、工程审计、干部经济责任审计、校办企业 内控审计、专项资金审计等方面做了大量工作，取得了明显 效果。现将一年来的工作总结如下： 一、抓好审计队伍建设，提高审计管理水平 1、抓好审计队伍建设是保障审计工作顺利开展的前提。 20xx 年，学校结合审计工作的实际，按照夯实基础，科学发 展的思路，在学校编制紧张的情况下，为审计处增加了一名 审计人员，使我校审计人员由 3 人增加到 4 人，增强了审计 力量。 2、加强业务培训，提升审计人员的业务水平。和学校内 审工作面及业务量相比，审计人员的编制相对较少，无法按 审计业务配备相应的专业人员，需要一人多专，一人多岗。 为提高审计人员的业务水平和素质，学校先后派出 3 名同志 次参加教育部、中国教育审计协会组织的业务培训会（班）， 学习新制度，新规范，帮助审计人员尽快更新专业知识，提 高工作能力。 二、积极发挥内审人员作用，保持对工程、财务收支、 干部经济责任等传统项目审计常态化 1、20xx 年，北外继续以建设项目审计为切入点，进一步 深化固定资产投资审计和工程竣工决算审计。 在协助基建处做好西院综合教学楼重要环节的把关和图 书馆改造项目全过程跟踪审计的基础上，学校开展基建、维 修工程审计项目 46 项。包括后勤处送审 23 项，基建处送审 15 项，资产处、国交中心、继教院等单位送审 8 项。上述送 审项目的审计额 50，115，064.30 元，审减资金 5，677，262.84 元，审减率达 11.33%，有效控制了工程造价，节约了大量的 建设资金。 2、20xx 年，学校开展了财务预算与预算执行（决算）审 计，发现预算管理上存在的 5 个方面的问题。同时，还为学 校财务及相关部门做好预算分配及管理工作，提出了 4 条合 理化建议，使学校预算编制与管理更加科学。 3、根据学校中层领导干部的任职情况，按照干部经济责 任审计联席会议的工作计划，受学校组织部委托，审计处对 继续教育学院院长张进礼同志进行了离任经济责任审计；对 资产处周焕凤处长进行了任中经济责任审计；对教务处朱红 同志的经济责任审计正在进行。同时，我们还配合教育部委 托的校长经济责任审计组，对陈雨露校长在北外任职期间的 经济责任情况进行了审计。 4、为了解学校所属企业的经营管理情况，规范经济活动， 审计处组织力量，对“北京北外高育商贸公司”经营活动情 况进行了审计，及时发现和纠正了经济活动中存在的一些问 题，为公司加强核算与管理提出了合理化建议，进一步规范 了公司经营管理行为。 5、按照学校的相关规定，学校审计处对物资设备采购、 基建工程等招投标工作进行了审计监督，全程参与了学校招 投标的开标、评标等工作，20xx 年，审计处参与招投标评标 项目 31 个。 6、按照人文、社科基金项目管理规定，对彭龙副校长自 然科学基金项目，对金莉副校长、王继红、冯志臣等教授社 科基金项目的资金管理与使用情况进行了审查，指出和纠正 了存在的问题。 三、探索开辟新思路，尝试外部验收检查项目提前把关 审计 近年来，学校审计积极探索、大胆实践，在做好传统审 计项目的基础上，开展了外部检查验收项目提前把关审计， 收到了好的效果。 1、按照“211 工程”项目经费管理要求，为做好“211 工程”三期验收工作，学校对“211 工程”三期建设资金的使 用管理情况进行了审计。审计处和财务处一起，对发现的问 题加以纠正，保证了我校“211 工程”验收顺利通过，并得到 了教育部的奖励。 2、中国文化海外传播动态数据库项目是学校承担的国家 社科基金重点支持的大型社科项目，20xx 年初即将进行项目 验收。在国家验收之前，审计处提前对中国文化海外传播数 据库项目进行专项审计，指出了项目经费使用、管理中存在 的问题，并帮助纠正，为该项目顺利验收奠定了基础。 3、外研社是北外的校办企业，搞好内部控制非常重要， 为了保证外研社安全、高效运行，审计处首次尝试对外研社 的内部控制环境、控制活动、控制手段、内部监督等 4 大部 分的 45 个具体控制部位，采取量化标准打分方式进行审计。 通过内控管理审计评价，帮助外研社找出了内控方面的不足， 提出了改进建议。使外研社在接受 XX 市教委组织的校办企业 内部控制检查中获得了好名次，荣获校办企业内部控制先进 单位。 四、加强制度建设，规范工程审计管理工作 1、针对 2011 年我校财务收支审计招投标管理方面的问 题，审计处积极和基建处、资产处研究沟通，协调解决存在 的问题。和基建处一起，起草制定了《北京外国语大学基建 项目招投标管理办法》；和资产处一起，修改制定了《北京外 国语大学物资设备采购招投标管理办法》。这些办法的制定， 为规范我校招投标行为，加强招投标审计监督奠定了基础。 2、根据《审计法》和教育部等相关文件规定，工程结算 必须经过审计部门审计，而《XX 市建设工程造价管理暂行规 定》中又规定“发包人对单项工程的竣工结算原则上只审核 一次，不得以审计为由进行重复审核及拖延工程价款支付”， “除法律法规和国家另有规定外，任何单位都不得对经发承 包双方签字盖章生效的工程竣工结算再进行审核”。面对这些 相互矛盾的政策，以及我校与北国公司工程结算审计过程中 产生的摩擦，审计处起草了《北京外国语大学工程结算审计 规程》，规定学校的工程项目必须经过审计处审计后才能进行 工程结算，明确了监理、基建处、审计处等各方的工作职责， 避免了施工单位拒绝审计处审计的情况发生。 五、其他方面所做的工作 1、为规范和加强东西院风味餐厅的管理，我们对饮食中 心起草的《食堂风味餐厅对外承包协议》进行了认真审查， 提出了修改建议，补充了相关内容，增加关键条款 10 余条； 对饮食中心拟签署的东西院燃气灶安装合同进行了审查，提 出了修改意见，直接修改、增加关键内容 6 处，从源头上规 避了可能发生的风险，为饮食中心赢得了利益。 2、做好审计问题的后续改进工作。积极和学校财务处及 其他被审计单位沟通，通报审计中发现的问题。督促有关单 位按照审计提出的建议，抓紧整改存在的问题。目前，这些 问题全部得到解决。 六、存在的问题及努力方向 回顾 20xx 年的工作，学校内审人员能够坚持审计原则， 努力为学校审计工作贡献力量。工作中，能够廉洁自律，严 格要求。当然，面对新形势的要求，学校的审计工作还存在 着差距和不足。比如：受人员职数的限制，财务收支审计、 经济合同审查等覆盖比例还不高，效益审计等业务还没有很 好的开展。同时，随着审计业务的开展，审计人员的工作能 力与业务水平也有待提高。因此，20xx 年学校审计将以中央 “八项规定”和中纪委二次会议精神为指导，围绕教育部提 出的 20**年高校重点做好预算执行、财务收支、干部经济责 任、专项资金等 10 个方面的审计工作，积极探索审计工作转 型，创新工作思路，提高业务能力，从审计监督角度为学校 把好关。 【篇二】 我校审计工作在校党委，校行政的正确领导下，紧紧围 绕学校中心工作，认真履行职责，积极开展了各项审计业务， 现将一年的工作情况总结汇报如下： 一，加强学习，更新审计观念 学校内部审计工作肩负着对学校资金运作的监督与服务 职能，充分发挥内审的职能作用，就要不断的加强学习，更 新审计观念。今年初，省教育厅下发了积极推进全省教育系 统内部审计工作全面转型，促进我省教育事业又好又快发展 的文件，通过学习使我们认识到：教育内部审计工作全面转 型是教育改革和发展形势的需要。我们要积极探索内部审计 转型的途径和方法，实现由传统审计向管理+效益审计转变。 为适应这一变革，做了以下几方面的工作：一是加大宣传力 度，使大家认清形势，自觉地成为审计工作转型的实践者。 二是更新审计内容，在年度工作中增加管理审计，效益审计 的项目，使同志们能逐步适应内部审计工作全面转型后的工 作要求。 二，以科学发展观为指导，创新内审工作 在新的形势面前，审计工作要适应科学发展观的要求， 也必须要转型和创新。本年度中对我校的基建工程项目：综 合教学楼，实验楼进行了全过程跟踪审计。用招投标的方式 确定了中介机构；与中介机构签订了委托合同；对内审人员 进行了项目分工。在施工阶段的跟踪审计中，我们加大了全 过程跟踪审计的力度，参与了合同的咨询；主要材料的比价 采购审计；工程进度款的审核；隐蔽工程的验收；已完工程 量的签证验收；工程变更的确认等重要环节。通过基建工程 跟踪审计，将工程项目造价控制由事后向事中，事前延伸， 做到了关口前移，同时为工程决算积累了原始资料，以便取 得更佳的经济效益。 三，审计工作开展情况 参与招投标项目，物资采购验收项目，维修工程验收签 证项目 160 余项；监督签订经济合同 60 余份；涉及资金近 5000 万元。通过以上工作，充分发 挥了内审工作服务与监督的职能，使我校的内审工作在维护 财经纪律，完善内部管理，提高经济效益等方面发挥了重要 作用。基建维修工程项目审计，全年共开展基建维修项目 76 项，其中：委托审计 14 项，自审项目 62 项。全年审计资金 总额 1939。83 万元，定案资金总额 1832。16 万元，审减额 107。67 万元。一年中，在自己的工作岗位上尽职尽责，用我 们的辛勤工作为学校节约了大量资金。科研工作是高校发展 的一项重要工作，我们集中力量加强了对科研专项资金的审 查和监督，开展科研经费审鉴 7 项，使这些资金充分发挥了 应有的效益。根据领导的安排，对我校 50 年校庆捐赠资金和 学生突发事件的费用列支进行了专项审计，依照财务管理办 法和内部审计准则，实事求是，客观公正的进行分析，论证， 提出了合理化的建议，写出了全面详细的设计报告，为领导 决策提供了参考依据。配合完成了年终班子及中层个人考核 工作；干部竞聘的监督工作；人员招聘录用工作；职称评审 监督工作；学校新生的录取工作；各种考试的监督工作；各 项评先树优的考评活动。通过以上工作的参与，规范了办事 程序，避免了不正之风。根据党风廉政建设责任书，注重职 业道德教育，不断强化廉政意识，坚持审计业务公开透明， 发扬和保持了审计人员的良好形象。强化审计业务，提高综 合审计工作能力。年中所有人员参加了会计和审计继续教育 培训和考试，并取得了优异成绩，为实现审计工作的转型奠 定了基础。 四，工作体会和努力方向 经过实践体会到领导的重视和支持是搞好内审工作的关 键。在认真做好常规工作的同时，对内审工作的重要事项， 都及时给领导汇报，以取得领导对内审工作的重视和支持。 另外，内审工作要树立服务意识，要在监督中体现服务，在 服务中反馈监督。总结一年的工作，成绩是主要的，同时也 存在一些不足之处，如审计业务开展的不够全面，审计力度 需进一步加强。在今后的工作中，我们将理清思路，求真务 实，使内部审计工作再创新业绩。 【篇三】 20xx 年在校党委和行政的领导下，在上级主管部门的指 导帮助下，我们审计处全体同志认真学习、领会＂三个代表＂ 重要思想和＂十六大＂会议精神，一如既往地贯彻和落实《审 计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》和国家相关法律 法规。以学校教育工作为中心，结合内审工作实际，紧紧围 绕我校的热点、重点、难点问题开展审计工作，充分发挥内 审的监督和服务职能，为学校领导及时提供决策依据。全年 共开展各项审计 400 余项，为学校节约了大量资金。在深化 学校改革，促进廉政建设，加强财务管理，提高经济效益等 方面，真正起到了＂经济卫士＂和＂参谋助手＂的作用。由 于工作成绩突出，我校审计处被评为 2008 年度新乡市内审工 作先进单位，两人被评为校级优秀共产党员和＂三育人＂工 作先进个人。 一.基础建设 20xx 年是我校各项改革迅速发展的一年，教学、科研、 管理工作有条不紊的开展，为我们搞好工作提供了有力保证。 我们审计处认真贯彻落实审计厅、教育厅等上级部门的指示 精神，结合我校实际，在做好审计工作的同时，积极配合其 它各项工作的开展。坚持＂完善自我，提高认识＂的原则， 努力完善审计制度，健全审计机构，调整人员结构。 1.参与制定了学校物资采购、设备管理及相关规章制度 若干项。规范了经济行为，使审计工作进一步走向法制化、 制度化和规范化。 2.在学校机构改革后，进一步明确了审计工作人员的职 责和权限。使内审工作的内部监督职能进一步得到体现，可 以更好的为领导提供决策依据。 3.调整人员的知识和年龄结构，新增专业审计人员 2 名 （均为应届本科毕业生），加强了审计队伍建设，一名同志获 高级会计*资格。经验丰富的老同志和积极上进的年轻人相互 交流、相互学习、以老带新、新老结合，形成了一支知识结 构和年龄结构较为合理的充满生机和活力的审计队伍。 二.学习及培训 强化措施，进一步提高审计人员的业务素质和政治素质， 使我校每个内审人员都真正成为＂思想、业务过硬、技能娴 熟、务实高效＂的工作高手。 1.派一名同志随同教育厅考察*赴法国等国外学习考察， 获取了大量审计工作信息及先进工作经验。 2.与南京大学、华南理工大学、河南大学等省内外高校 相互交流，共同探讨审计工作新思路。 3.加强自身业务素质的学习，积极进行学术研究和探讨， 公开发表专业学术论文 4 篇。 三.参与后勤改革 随着高校后勤管理社会化改革的深入，我校后勤集*已逐 步成为独立核算、自主经营、自负盈亏的经济实体，这就要 求我们必须建立健全成本核算制度。我们参与制定了一系列 后勤改革的规章和措施，同财务处、后勤管理处一道，对集* 每个中心进行了成本核算，并结合外校经验，根据本校实际， 制定了各项定额标准，为推动学校的后勤改革和发展起到了 应有的作用。 四.参与校办产业改革 ＂科教兴国＂和＂发展高科技，实现产业化＂这一战略 的提出，给以高科技为特征的高校校办产业带来了新的机遇 和挑战。但是由于校办企业的利益和学校的利益并不完全是 一致的，企业内某些同志往往会为了个人利益或小*体利益而 致学校利益于不顾，很难保证学校国有资产的保值增值。面 对这一现状，我们会同财务处、企业管理处一道，参与制定 了校办产业改革工作的相关文件，对校办每个企业进行了清 产核资，摸清了企业家底，改善了经营环境，明确了经济责 任，提高了经济效益，为领导提供了决策依据，为学校的改 革和发展做出了贡献。 五.参与各项招投标工程及政府采购 随着学校改革的迅速发展，加强内部管理，强化内部监 督机制就显得尤为重要。学校工程建设和物资采购是与市场 紧密相联的，要实现对工程建设和物资采购工作的有效控制， 就必须用各项规章制度来规范和约束。我们参与制定招投标 程序及学校物资采购工作的相关规定并监督实施。在招投标 工作中真正坚持公开、公正、公平的原则。对物资采购工作， 审计处自始至终全过程参加，充分发挥了事前、事中、事后 审计的监督作用。一年来共参与招投标项目及物资采购项目 110 余项，监督签订经济合同 50 余份，涉及金额近千万元， 为学校节约资金 130 多万元，规范了学校物资采购行为，维 护了学校的经济利益。 六.具体审计工作 认真贯彻落实＂三个代表＂重要思想，进一步搞好内审 工作，按照审计署提出的＂积极稳妥、量力而行、提高质量、 防范风险＂的原则，稳步推进审计工作深入的开展。 1.开展决算审计 2 项，通过对 2007 年度学校财务决算和 工会经费决算情况进行审计，提出了相关意见和建议，进一 步规范了学校预决算的编制和管理工作。 2.开展财务收支审计和专项审计调查 4 项，提出合理化 建议 20 余条，查处应交未交学校资金共计 162 万元（其中家 电公司 107.6 万元；机械厂 29.92 万元；印刷厂 16.21 万元； 文体用品公司 8.23 万元），现基本已全部追回。 3.经济责任审计是为了加强对领导干部的管理和监督， 正确评价其经济责任、促进党风廉政建设、保障国有资产增 值而实行的一种监督管理制度。一年来我们开展经济责任审 计 4 项，既澄清了厂长（经理）任期内的各项经济责任，同 时又为企业和学校提出了一系列建议和措施，促进了企业的 经营管理，为校领导提供了决策依据。 4.基建审计：随着我校办学规模的进一步扩大，基础建 设项目资金的投入继续增加，全处同志克服人员少，任务重， 审计事项跨度长的困难，以我校自身的利益为出发点，紧抓 工程项目审计，从工程的招标、施工到竣工验收结算的每个 环节，实行全面审计，从中发现存在虚列工程项目，多计工 程量，高套定额和多结算工程款诸多问题，对查出的问题进 行纠正、整改。全年共审计基建、维修、装饰工程项目 340 多项，审计金额 5000 多万元，审减金额 160 多万元。为学校 挽回了经济损失，维护了学校合法权益，有效地规范了工程 项目的管理。 5.科研工作是高校发展的一项至关重要的工作，我们集 中力量加强对科研专项资金的审计监督，使这些资金充分发 挥作用和效益。一年来我们开展科研经费审签 11 项，促进了 科研工作的发展。 6.全面开展审计工作，对全校教职工关心的热点、重点 问题进行审计监督。开展住宅楼工程财务决算审计 25 项，纠 正不合理费用支出 2 万多元，并在《后勤通讯》上加以公告， 切实维护了广大教职工的利益，开展专案审计 1 项，纠正违 纪资金 12 余万元，建议并给予责任人行政处分和经济处罚。 严肃了党纪国法，受到了全校教职工的好评。 7.积极开展对外联系，经常性的和省内外高校合作，继 续保持与兄弟院校的友好往来，共与兄弟院校合作开展审计 项目 2 项，既查清了问题，又达到了相互学习，相互交流的 目的。树立了我校形象，提高了我校知名度。 七.工作体会 1.领导的重视与支持是搞好内审工作的关键。领导的重 视程度越高，内审工作就越有依靠，发挥的作用也就越大。 我们在认真做好工作的同时，注重同上级领导的交流，不定 期汇报工作情况，争取领导的信任，取得了领导对内审工作 的高度重视和大力支持。校领导对审计工作倍加关注，对审 计的组织、人员的调配予以大力支持，对重大问题的定性与 处理亲自过问，对审计报告认真批阅，及时提出了整改意见 和具体要求，为审计工作的顺利实施提供了有力保证。 2.健全的审计机构，合理的人员结构及知识结构是做好 审计工作的基础条件。在校领导的高度重视和帮助下，审计 机构不断得到完善，办公环境大大改观，工作效率明显提高。 审计工作是一项政策性强、涉及面广、专业技术要求高、工 作难度大的工作。现在我们审计处共有专业审计人员 6 名， 其中高级会计*1 名，高级审计*1 名，会计*和工程*2 名，今 年又新引进应届本科毕业生 2 名。合理的人员配置和人员结 构便于工作的顺利开展，为我校审计事业的长远发展奠定了 坚实基础。 3.内审要树立服务意识。内审工作的性质决定了审计工 作必须坚持监督与服务并重，寓监督与服务之中。内部审计 归根到底是一种内部管理行为，它的目标是为了加强内部管 理，为管理者服务。结合学校实际，内审工作的监督、评价、 控制职能都必须着眼于为学校经济发展服务，把服务意识融 于整个审计过程中，在做好监督的同时为领导提供可靠的决 策依据。 总之，经过全处同志的共同努力，虽然我们取得了一定 的经济效益和社会效益，为自己赢得了很多荣誉，审计处的 工作也受到了领导的认可和支持，取得了全校职工的信任。 但是随着中国 WTO 的成功加入和教育事业的蓬勃发展，随着 我校改革的进一步深入，我们将面临许多新问题：审计工作 急需与国际接轨，审计制度有待进一步完善，审计方法需进 一步改进，审计力度需进一步加强。面对这些挑战，在以后 的工作中，我们将在＂十六大＂精神指导下，努力工作、抓 住机遇、总结经验、查找不足，结合十六大报告提出的＂发 展要有新思路、改革要有新突破、开放要有新局面、各项工 作要有新举措＂的重要思想，联系本单位的实际情况，努力 使工作再上新台阶！