工作报告之二十年国库改革与发展问题 4页

二十年国库改革与发展问题 ‎1985年7月27日，随着金融和金融事业的快速发展，《中华人民共和国国家金库条例》诞生了。其引言进一步明确了人民银行财政部的地位和责任，并建立了中央银行的财政部。在新的时代，在过去的20年里，《国家金库条例》已经成为财政金融体制改革的荣耀，并在中央银行的资金业务增长中发挥了积极而巨大的作用。取得了显着成效。‎ 艰辛和荣耀 在过去的20年里，资金业务从年轻到成熟。在过去的20年里，资金业务已经从人工核算转为计算机网络实时支付，仓储税已经翻了好几倍。在过去的20年里，财政监督从粗暴变为精细。团队的素质不断提高。在过去的20年里，国库已从最初的财务“销售”转变为当前集中式金融支付系统中更为突出的财政部“管家”。经过20多年的改革和发展，人民银行分行财政职能不断加强，形成了较为完善的资金管理体制和制度体系。到年，已建立了14个国库机构，到机构。为了促进财政体制的完善，我们制定和完善了80多项规章制度，促进了城市财政工作的制度化和规范化。为确保国库资金安全，我们建立了全方位，多层次的国库内部控制和监管体系，有效防范国库资金风险。‎ 为了进一步提高资金工作的效率和安全性，我们加强了资金工作的电子和网络建设。以国库会计系统2.0版为核心的资金业务不断升级，管辖范围内的国库交易已经开始。推进国库大额支付系统，及时处理资金业务，滚动报告。目前，会计系统每天处理2000多笔交易，基金收支流量达到3亿元左右。为实现预算资金信息和数据的共享，我们积极尝试建立金融，税收，图书馆，银行等横向网络体系，全面提高工作效率和服务质量。为进一步提高国库服务水平，我们不断完善国库统计分析方法，有效扩大统计分析的深度和广度。为进一步加强财政资金管理，提高财政资金使用效率，我们积极探索和大胆实施全省级国库单一账户首次试点。其中，孝义分行的国库在管辖范围内采用新的集中支付方式，因为在这种模式下，财政资金可以直接由国库分配给货物和劳务供应商，不再通过任何中间环节，大大加快财 政资金直接到位，有效加强同级财政管理财政总部广泛认可预算收支的监管职能，目前正在进一步开展试点。回顾过去20年来资金业务的足迹，不乏艰辛和甜头。我们的资金管理工作正在推进勘探，我们的资金业务正在发展创新。‎ 机遇与挑战 在《国家金库条例》颁布20周年之际，我们将发现许多缺点和问题。这些因素的客观存在直接影响和制约着国库新职能的全面有效实施。财政部人员集思广益，协调对策，使我们的业务在自我修复和持续改进方面取得新的更大发展。‎ ‎1.国库法律法规滞后。首先，一些当前的《国家金库条例》和《实施细则》条款不适合财政，税收和金融体系改革的要求。其次，修订后的《人民银行法》关于经理人财务的规定也是原则性的，厚实的，并且不是很有效。此外，还没有为银行转账和收入等服务形成一套系统，完整，明确的政策和管理方法。制度建设滞后使国库无法应对改革过程中出现的新情况和新问题。‎ ‎2.组织和人员配置的合理性不足。一方面，金融体制改革的逐步推进实际上形成了金融机构收缩与金融机构扩张之间的矛盾。此外，在现行的中央银行管理体制下，省级子银行对下级国库没有人事管理权。结果，财政工作的垂直领导职能无法有效实施;另一方面，资金业务量的快速增长和资金会计制度的严格控制并没有实现人员和岗位要求的互动和协调，从而影响了业务工作。与此同时，国库仍然是一个广泛的，政策导向的，既包括会计业务，统计分析，监督和管理工作，面对不断变化的国库新业务，新的责任，由于缺乏相应的系统业务培训，客观地说，现有财政部门的知识储备仍然难以应对当前财政金融改革的新形势。‎ ‎3.现行国库会计制度的风险仍然存在。近年来，国库会计电子化进程明显加快。《国库会计核算系统（2.O版）》目前的运作开辟了许多新的资金会计业务。但是，由于许多业务联系仍处于摸索过程中，从防范网络风险的角度来看，需要尽快建立和完善许多内部控制和约束机制。例如，内部交易对账仅检查余额而不反映余额，缺乏严谨性和完整性;内部交易没有强制性的第一次抵押后会计功能，因此认捐工作流程的形式;系统打印税在报告订单时可重复多次，不利于风险控制;系统在一天结束时完成，没有自动提示进行会计处理，容易造成遗漏和风险;打印的合并报告 不需要提供报告序列号，这不利于控制报告。泄漏，防止偷窃等.4。国库监管手段软化，导致监管不力。虽然《国家金库条例》给了财政部一定程度的监督，但《预算法》和《人民银行法》都没有给予财政监督职能。因此，国库监管仍然是次要的。由于国库监管缺乏具体的职能基础，权限范围和政策界限，可操作性不强。此外，目前的财税银行的相互制约机制并不完善，财政部门被用作财务资金面对金融和税务机关的违规行为，收支管理，监管工作仍面临很大的困难。压力和阻力，在一定程度上引起了监督和控制，国家财政被动管理。‎ 创新与发展 随着财税体制的不断深化和金融体制的改革，财政工作将面临更多的机遇和挑战，我们将等待。因此，我们必须从以下几个方面着手，依靠改革实现发展，依靠创新寻求突破，全面提高中央银行经理人。资金总体工作水平，积极适应新形势的要求，充分发挥国库的功能作用。‎ ‎1，加快国库建设体系建设步伐，逐步建立法律法规体系，完善体制。应尽快修订《国家金库条例》及其《实施细则》，制定具有可操作性和相关业务运营管理措施的零余额账户，并逐步核对资金和退款。纳入法规和管理;《国库法》，以立法形式明确国库的地位，责任，监督权和监督手段，有效发挥国库的服务和监督职能。‎ ‎2.改善组织结构，加强团队建设。按照“一级财政，一流国库”的原则，逐步建立财政办公室，实行纵向领导。级财政人员应当坚持“以人为本”的原则，兼顾业务规模，适应当地情况。同时，要大力加强对上下的资金人员培训，开展多层次，多渠道的培训，充分挖掘现有人才的潜力，逐步更新资金人员的知识结构，努力提高资金人员的素质和管理水平。 3，尽快完善国库会计制度的风险防范职能。通过丰富和加强现行国库会计系统的业务功能，例如，控制运营商的权限，改进系统打印功能，设置凭证管理控制功能，增加系统的日末会计处理提示功能和强制性承诺。功能等，有效提高会计系统的整体风险防范水平和抵制非法侵入的手段和技巧，使业务流程真正快速，安全，高效地表达。 4.建立健全财税工作协调监督机制。财政，税收和财政是财政基金收入和支出系统中的三个主要环节。加强合作与交流对 三方至关重要。因此，一方面要加强“软件”合作机制的建设，搞好三方相关政策和制度的衔接，避免矛盾冲突的政策，切实发挥“三软”的作用。联合部队';另一方面，加快硬件网络项目的建设。逐步推进国库财政收入的直接支付，从国库单一账户系统直接支付到商品供应商集中财务支付的新模式，加快财税银行横向联网过程，减少报告流程，实现多方信息和数据共享，加强对方的合作和监督，有效提高资金的使用效率和财政资金的使用效率。‎ 二十年的风浪搏斗，20多年的锐意进取，20多年的春华秋实，20多年的辉煌历史，20年来，国库工作取得了骄人的成绩。但是，我们的财政部门人员不能也不会对他们所取得的成就感到满意。口号真是铁，但现在它从头开始。面对金融金融机制改革时代的号召，我们深切感受到新时期履行经理人财务职能的重要性。还有很长的路要走。面对新的机遇和挑战，我们充满自豪，因为我们都期待财政部更光明的未来。站在新世纪的起点，我们将努力工作，努力奋斗，为普通职位的国库而战。人民更大的荣耀和梦想，我们的心永远与风中的国库业务！‎