2020事务所行政事业单位资产清查工作报告 8页

2020 事务所行政事业单位资产清查工作 报告 2020 事务所行政事业单位资产清查工作报告范文一 根据《xx 区行政事业单位资产清查工作实施方案》、《北京市行政事业单位资产 清查资金核实暂行规定》及资产清查工作的有关制度、政策，我单位已经按时完成 资产清查的主体工作，(并经 xxx 会计师事务所的资产清查专项审计—如经过审计 写，否则不写)，现将有关资产清查的工作情况报告如下： 一、资产清查基本情况 (一)工作基准日 本单位资产清查工作基准日是 2020 年 7 月 1 日 (二)工作起止日期 本单位于 2020 年 x 月 x 日至 2020 年 x 月 x 日期间进行了资产清查工作 (三)本单位资产清查范围 列入资产清查工作范围的 xx 单位所属单位的户数、单位名称及单位性质： (四)单位资产清查工作具体实施情况 应包括以下方面 1.资产清查的组织工作 2、资产清查工作程序等内容 3、其他工作情况 二、资产清查工作结果 (一)资产清查结果 应包括以下内容：通过对本单位 2020 年 7 月 1 日会计报表及资产损溢情况的清 查，本单位的汇总资产清查数为 x 元，汇总负债清查数 x 元，汇总净资产清查数为 x 元，2020 年 1—7 月汇总收入清查数为 x 元。 (二)单位清查出的会计差错调整情况 应包括以下内容：截止 2020 年 7 月 1 日，本单位账面汇总资产总额为 x 元，此 次资产清查中发现会计差错影响汇总资产总额减少(增加)x 元，调整后汇总资产总 额的资产清查基准数为 x 元。具体情况为： (三)单位清查出的资产损溢及资金挂账情况 应包括以下内容：截止 2020 年 7 月 1 日，本单位汇总资产总额的基准数为 x 元，此次资产清查中共清查出汇总资产损失(收益)xxx 元，清查出的汇总资产损失 占汇总资产总额的基准数 x%。汇总资产损失(收益)主要包括流动资产损失(收 益)xxx 元、固定资产损失(收益)xxx 元、对外投资(有价证券)损失(收益)xxx 元、 无形资产损失(收益)xxx 元、其他资产损失及资金挂账等 xxx 元;具体情况为： (四)单位申报处理的资产损溢 应包括以下内容：截止 2020 年 7 月 1 日，本单位在此次资产清查中共申报处理 汇总资产损失(收益)xxx 元，申报处理的汇总资产损失(收益)占汇总资产总额的基 准数 x%。 本次资产清查，本单位申报汇总资产损失(收益)xxx 元，其中流动资产损失(收 益)xxx 元，固定资产损失(收益)xxx 元，对外投资损失(收益)xxx 元，无形资产损 失(收益)xxx 元，其他资产损失(收益)xxx 元。 (五)经会计师事务所审计确认的资产损失(收益)——如有写，否则不写 应包括以下内容： 经审计，由 x 会计师事务所确认本单位申报的清查出的汇总资产损失(收益)共 计 xxx 元。具体为： 三、资产清查工作中发现的资产和财务管理中存在问题及有关改进措施 应包括以下方面 (一)存在的资产管理问题及产生原因 (二)存在的财务管理问题及产生原因 (三)相应的改进措施 2020 事务所行政事业单位资产清查工作报告范文二 根据《**市行政事业单位资产清查工作方案》(东财〔2020〕47 号)和《关于在 全市范围内开展行政事业单位资产清查工作的通知》(东财〔2020〕28 号)文的要求， 我们对本单位进行资产清查。现将有关资产清查情况报告如下： 一、资产清查基本情况 (一)本单位成立于 年 月，属于行政/事业单位，主管部门是 ，法定代表人是 ， 法定地址为**市 ，人员编制 人，在编干部职工 人，实有人员(含临工) 人。单位 主要职能为 。 (二)工作基准日：本单位资产清查工作基准日是 2020 年 12 月 31 日。 (三)资产清查工作范围 本次资产清查的工作范围是：本单位及未单独核算、与本单位合并填报报表的 单位 个，分别为 。 不列入此次清查范围，但由本单位填报有关数据单位 个，分别为 。 (四)清产核资工作具体实施情况 1、本次清产核资工作的主要内容为：基本情况清理、帐务清理、财产清查、完 善制度。 2、资产清查的组织工作。本单位成立了资产清查工作小组，统一组织实施本单 位资产清查工作。小组成员包括：组长： ，副组长： ，成员： 。 3、资产清查工作程序：(1)制定本单位资产清查工作方案，组织学习有关政策， 研究工作报表，做好人员分工;(2)对本单位户数、编制和人员状况等基本情况进行 全面清理。时间安排：3 月 日至 月 日;(3)进行帐务清理、财产清查，时间安排： 月 日至 月 日，组织人员输入固定资产电子卡并进行核对，时间安排： 月 日至 月 日;(4)导入资产清查报表，分析资产清查结果;(5)撰写资产清查工作报告，上报有 关数据;(6)工作总结和完善单位资产管理方向制度。 4、其他工作情况 二、资产清查工作结果 (一)资产清查结果 通过对本单位 2020 年 12 月 31 日会计报表及资产损益情况的清查，本单位资产 总额账面值为 元，清查值为 元：负债总额账面值为 元，清查值为 元：净资产总 额账面值为 元，清查值为 元。 (二)会计差错调整情况 截至 2020 年 12 月 31 日，本单位会计账中资产总额账面值为 元，资产清查报 表中资产总额账面值为 元，差额 元，属于会计差错调整。具体情况为： 。 三、重要事项说明 (一)资产损益及资金挂账情况; 本单位此次资产清查中，资产损失 元，占资产账面值的 %。主要包括流动资产 损失 元、固定资产损失 元、对外投资(有价证券)损失 元、无形资产损失 元、其 他资产损失及资金挂账等 元;具体损失原因分别为 。 (二)资产盘盈情况; 本单位此次资产清查中，资产盘盈 元，占资产账面值的 %。主要包括流动资产 盘盈 元、固定资产盘盈 元、无形资产盘盈 元、其他资产盘盈等 元;具体盘盈原因 及入账、计价情况分别为 。 (三)关于土地使用权情况的说明; (四)单位申报处理的资产损益。 本单位在此次资产清查中共申报处理资产损失 元，申报处理的损失资产占单位 资产总额账面值的 %。其中流动资产损失 元，固定资产损失 元，对外投资损失 元， 无形资产损失 元，其他资产损失 元。 本单位在此次资产清查中共申报处理资产盘盈 元，申报处理的盘盈资产占单位 资产总额账面值的 %。其中流动资产盘盈 元，固定资产盘盈 元，对外投资盘盈 元， 无形资产盘盈 元，其他资产盘盈 元。 四、资产清查工作中发现存在的问题及改进的措施 (一)存在的资产管理问题及产生的原因; (二)存在的财务管理问题及产生原因; (三)相应的改进措施; 五、备查材料 (一)单位 2020 年度结转后资产负债表。 (二)土地、房屋建筑物产权证明资料(复印件)。 (三)土地、房屋建筑物分布、使用状况及经营情况书面说明材料。 (四)2020 年市审计局出具年度审计报告或委托社会中介机构审计报告。 (五)资产损益证据。单位申报的各项资产盘盈、资产损失和资金挂账，必须提 供具有法律效力的外部证据、社会中介机构的经济鉴证证明和特定事项的单位内部 证据。 1、具有法律效力的外部证据是指单位收集到的与本单位资产损益相关的具有法 律效力的书面文件。主要包括：单位的撤销、合并公告及清偿文件;政府部门有关文 件;司法机关的判决或者裁定;公安机关的结案证明;工商管理部门出具的注销、吊销 及停业证明;专业技术部门的鉴定报告;保险公司的出险调查单和理赔计算单;企业 的破产公告及破产清算的清偿文件;符合法律规定的其他证明等。 2、社会中介机构的经济鉴证证明是指社会中介机构按照独立、客观、公正的原 则，对单位的某项经济事项出具的专项经济鉴证证明或鉴证意见书。社会中介机构 包括：会计师事务所、资产评估机构、律师事务所、专业鉴定机构等。 3、特定事项的单位内部证据是指单位对涉及资产盘盈、盘亏或者实物资产报废、 毁损及相关资金挂账等情况的内部证明和内部鉴定意见书等。主要包括：有关会计 核算资料和原始凭证;单位的内部核批文件及情况说明;资产盘点表;单位内部技术 鉴定小组或内部专业技术部门的鉴定文件或资料;因经营管理责任造成的损失的责 任认定意见及赔偿情况说明;相关经济行为的业务合同等。 2020 事务所行政事业单位资产清查工作报告范文三 **县财政局: 为规范行政事业单位国有资产监督管理,确保我县行政事业单位资产清单顺利 开展,县政府、县财政局于 2020 年 3 月 23 日召开了全县行政事业资产清查动员暨培 训会议，对清查进行了安排部署及培训。根据县政府、县财政局的要求、《云南省财 政厅转发财政部〈行政事业单位清查暂行办法〉的通知》的相关制度、政策，我乡 已完成资产清查的主体，基本数据已上报，现将有关清查的情况汇报如下： 一、资产清查总体状况分析 (一)资产清查准备阶段 根据县政府、县财政局要求，在资产清查动员暨培训会议结束后，乡三班子领 导即刻召集各站所负责人，召开了乡政府及各站所资产清查会议，对全乡资产清查 的各个环节都做了详细的安排部署，并成立了由政府乡长任组长，财政所长任副组 长，各站所负责人为成员的领导小组，于 2020 年 4 月 10 日报县财政局资产清查办 公室。由乡财政所参加培训人员为主，组织各站所财务人员对清查范围、要求进行 讲解、培训。自此，全乡资产清查进入了摸清家底、数据收集的准备阶段。 (二)资产清查基准日及清查范围、内容 根据要求本次资产清查的基准日为 2020 年 12 月 31 日;清查范围包括：忙丙乡 除九个村委会以外财政供养的各个单位(乡政府、农经站、文化站、水利站、财政所、 林业站、农村综合服务中心、计生服务站)。内容包括：①清查范围内各单位的基本 账户清理，对不再用、不可用、违规开户的账户按相关程续进行销户处理;②对清理 范围内各单位的户数、编制和人员状况全面清理;③对各单位包括现金、银行存款、 暂存款、暂付款在内的财务等进行核对、清查;④对清查范围内各单位的各项资产(主 要是指固定资产)进行清理、核对、查实。 (三)资产清查全体实施情况 忙丙乡资产清查主要分两个部分：一是行政单位资产清查，主要是指政府资产 清查(农经站、文化站、水利站固定资产纳入政府清查范围);二是事业单位资产清查 即属财政供养的其他单位(财政所、计生服务站、林业站、农村综合服务中心、农经 站、文化站、水利站)。1、单位户数、人员编制清查。根据镇编办字〔2020〕12 号 文件《**县机构编制委员会办公室关于核定**县乡镇机关和事业单位人员编制的通 知》核定的行政单位和事业单位人员编制数，对乡政府行政人员及工勤人员、各站 所事业专技人员及事业工勤人员进行核对、查实;2、根据账户管理的相关规定，通 过乡农村信用合作社，对各单位在用的账户进行全面清理;3、密切配合乡财政所， 对各单位的现金、银行存款、暂存款、暂付款等财务进行全面核对、清查;4、由乡 财政所统一印发各类固定资产清查卡片，分发各单位财务人员清查、核对、收集、 整理，经站所负责人审核后，报乡财政所录入固定资产卡片系统。 二、资产清查结果 (一)行政单位资产清查结果。1、账户清查。通过对乡政府基本在用账户进行清 查，无违规账户;2、人员编制清查。根据县编办字〔2020〕12 号文件，忙丙乡行政 编制 25 人(其中：乡政府 24 人，乡财政所 1 人)，工勤编制 3 人，忙丙乡实有行政 人员 23 人，工勤人员 4 人(工勤超编 1 人)，共计 27 人;3、财产清查。截止 2020 年 12 月 31 日止，忙丙乡政府资产类现金账面数为 404770.78 元，银行存款账面数 为 71601.28 元，无清查变动数。暂付款账面数 2267887.07 元，由于年限过长、借 款人调出、死亡等原因，不可能收回的款项 22272.61 元已在清查减少栏内冲销，清 查数为 2245614.46 元。固定资产账面数 899453.99 元，由于部分资产属赠予资产， 清查后，按市估价，盘盈固定资产 29100 元，固定资产清查数为 928553.99 元。负 债类暂存款账面数为 1260830.39 元，固定基金 899453.99 元，结余 1483428.74， 至清查基准日止，无清查变动数。行政单位资产清查数 3643713.12 元等于负债清查 数 3643713.12 元。(二)事业单位资产清查结果。1、账户清查。通过各站所在用账 户进行清查，无任何违规或闲置账户。2、人员清查。根据县编办字〔2020〕12 号 文件，忙丙乡共核定事业编制 36 人。经过清查，忙丙乡共有事业人员 23 人(其中： 事业推公人员 3 人，事业工勤人员 1 人，事业专技人员 19 人)，其它人员(临时工)19 人，事业单位实有人数 52 人。3、财务清查。至清查基准日为止，忙丙乡事业单位 资产类现金账面数为 32192.17 元，银行存款 63877.47 元，其他应收款账面数 194993.11 元，无清查变动数。固定资产账面数为 1278561.41，事业单位多属上级 指导单位，部分资产属上级配备或赠送，出现固定资产盘盈 47422 元，清查数为 1325983.41 元，资产类清查数为 1569624.16 元。负债类其他应收款账面数为 203250.86 元，事业基金为 70711.45 元，固定基金 1278561.41 元，专用基金 17100.44 元，无清查变动数，负债类清查数为 1569624.16 元。 三、存在的问题及相关措施 (一)经过清查，忙丙乡政府按照县编委办核定的编制数，人员总数已饱和，但 出现了工勤编制超编，行政编制未满、事业单位占编等问题。为保证各单位总体效 率不断提高，合理用人，应着重考虑人员的配备问题，加强对临日工的骋用、管理， 做到各负其责、各占各编。 (二)行政及事业单位暂存、暂付、应收、应付款仍占资产负债的一定比例，严 重影响财务正常运转。各单位财务人员应不断加强账务处理能力，全力配合乡财政 所，每月定时对暂存、暂付、应收、应付款进行清理、收、付及相关账务处理。 (三)通过清查，部分单位出现了固定资产盘盈、闲置现像，固定资产作为一项 重要的资产，应加强对其的管理、使用，不断提高单位效益。对外界赠予、配备的 部分资产，应报乡财政所备案，按市估价，以全面掌握各单位总体资产概况。 更多事务所行政事业单位资产清查工作报告相关文章推荐： 1.2020 事务所行政事业单位资产清查工作报告 2.2020 年行政事业单位资产清查报告 3.2020 年行政事业单位资产清查工作报告 4.事务所行政事业单位资产清查工作报告 2020 范文 5.2020 事业单位资产清查工作报告 6.2020 年度行政事业单位资产清查工作报告 7.行政单位单位资产清查工作报告 2020 8.事务所行政事业单位资产清查工作报告 9.2020 资产清查工作报告精选范文