金蝶云：V7点1产品培训_财务_总账管理 72页

金蝶云产品开发 部 金蝶云 V7.1 产品培训 -- 总账管理 产品框架介绍 产品规划思路 产品框架与应用价值 产品竞争分析 系统应用介绍 系统整体应用流程 基础数据与控制策略 系统参数设置及其影响 系统初始化 凭证管理 现金流量 期末处理 账簿查询 报表分析 多账簿合并 调整期间业务处理 提纲 关键业务需求 - 财务核算 财务核算与报告要求 财务业务一体化：自动记账、审计线索、实时账务、多维度记账、对外报告。 “多重人格”的公司要求适应不同会计准则要求，采用多账簿记账，账簿分别报告。 集团内法人间交易记账与抵销。 内部报告与考核 企业按自身管理思念、人力资源架构、产业结构等设置考核体系。 考核主体与维度多样化，如责任中心、产品线、项目、区域等。 考核体系应用于内部管理报告与对外报告体系。 对内考核的核算与对外的财务核算区别对待：考核主体间移转按结算价。 考核报告需要按财务报告样式编制，也可能有特殊要求。 考核体系的调整较为频繁。 核算组织 核算组织 1 ：蓝海集团 太仓仓库 平江仓库 昆山工厂 控股 核算组织 2 核算组织 3 控股 核算组织即 会计主体 ，是会计记账、财务报告的主体。 会计主体是 对业务范围的划分 。法人、利润中心是最常见的会计主体。 业务组织记录业务的发生。通过业务组织－核算组织的关系来确定业务的财务归属。从不同的角度，可以将业务组织划分给不同的核算组织。 核算体系 从不同的视角，账务处理的业务范围划分有所不同。 核算体系，即会计核算的范围。 在同一核算体系下，业务组织只属于一个核算组织，保证业务记账唯一。 业务组织可同时属于多个核算体系下的核算组织。 核算体系 Ⅰ ：法人账 核算体系 Ⅱ ：管理账 核算组织： 法人 A 业务组织 1 业务组织 2 核算组织： 利润中心 1 核算组织： 利润中心 2 业务组织 1 业务组织 2 业务组织 3 并存 业务组织 3 账簿 业务组织、核算组织与账簿的关系 业务到财务数据流 凭证模板 I 会计科目 核算维度 业务组织 I 业务单据 + = 业务系统凭证 第 1 账簿 凭证 1 － 001 总账日记账 凭证模板 II 会计科目 核算维度 + = 第 2 账簿 凭证 2 － 001 总账日记账 会计主体 A 业务系统凭证 举例：账务流程 1 、可以根据不同核算要求，定义多套会计核算体系。 2 、在同一会计核算体系下，可以为每个会计主体 ( 核算组织 ) 定义多个账簿。 3 、会计主体的下级业务组织一张单据，可以按照预先设定的转换规则分别生成两个账簿的财务记账凭证。 4 、业务组织的单据，根据预先设定的凭证模板在智能会计平台生成记账凭证。 5 、如果一个会计主体要记录不同规则的多套账，针对同一业务类型需要定义多个凭证模板。 核算体系 1 财务 核算体系 会计主体 1 杭州蓝海 2 苏州蓝海 3 广州蓝海 4 蓝海美国 5 蓝海越南 6 集团本部 集团本部 贸易集团 中国本部 制造集团 主账簿 会计科目表 本位币 ￥ 会计日历 中国 会计凭证模板 I 第 2 账簿 会计科目表 本位币 $ 会计 日历 美国 会计凭证模板 II 主账簿 会计科目表 本位币 ￥ 会计日历 会计凭证模板 I 业务分析 核算体系 2 责任中心 业务组织 业务单据 第 2 账簿 会计科目表 本位币 越南盾 会计 日历 会计凭证模板 II 产品框架介绍 产品规划思路 产品框架与应用价值 产品竞争分析 系统应用介绍 系统整体应用流程 基础数据与控制策略 系统参数设置及其影响 系统初始化 凭证管理 现金流量 期末处理 账簿查询 报表分析 多账簿合并 调整期间业务处理 提纲 参数设置 总账系统应用框架 业务处理 凭证录入 账表查询 科目初始数据 初始化 现金流量初始数据 总账初始化 币别 基础设置 汇率体系 T 形账 凭证中指定 凭证管理 记账 现金流量 控制策略 会计政策 凭证复核 凭证审核 凭证过账 凭证汇总 智能会计平台 凭证生成 分录类型 凭证模板 对账 凭证查询 结转损益 自动转账 期末调汇 期末处理 会计日历 会计要素 核算维度 模式凭证 多账簿合并 科目 凭证录入 凭证查询 调整期间管理 调整期业务 现金流量表 凭证字 摘要库 结算方式 现金流量项目 账簿 账簿参数 会计核算体系 业务审核策略 集团科目管控 现金流量查询 附表项目指定 期末结账 凭证过账 总分类账 明细分类账 数量金额总账 数量金额明细账 多栏式明细账 核算维度明细账 核算维度余额表 科目余额表 试算平衡表 摘要汇总表 核算维度汇总表 核算维度明细表 核算维度与科目组合表 凭证参数 账簿隶属关系 附表项目调整 调汇历史信息表 凭证摊销 凭证预提 7.0 已经实现 7.1 新增 7.1 重大 完善 期末处理 产品框架介绍 产品规划思路 产品框架与应用价值 产品竞争分析 系统应用介绍 系统整体应用流程 基础数据与控制策略 系统参数设置及其影响 系统初始化 凭证管理 现金流量 期末处理 账簿查询 报表分析 多账簿合并 调整期间业务处理 提纲 产品竞争分析 -U9 分析项目 金蝶云 U9 核算体系 架构上支持无限多个会计核算体系的建立 架构上只支持两个会计核算体系的建立 多核算维度 科目支持多维度辅助核算。科目在使用过程中，还允许实时增加核算维度，使用更灵活，真正适合企业精细核算的需求。 提供辅助核算设置，但功能不完整，操作限制较多。虽然补充了自定义项功能，但其对应自定义比例转账、销售成本结转等功能均不提供自定义项结转。无法全面支持实际业务的处理。 国际化会计日历 适应企业国际化发展，会计日历支持全球大多数国家的使用习惯。并且支持使用后追加会计年度，更加灵活方便。 会计日历相对也比较完整，但是例如美国企业常用的 445 这种周类型的期间划分方式不支持。另外，不支持追加会计年度，易用性欠佳。 国际化科目体系 系统预置多套科目体系，账簿与会计科目表绑定，无需多次新建引用。 易用性太差，科目逻辑太过复杂。科目体系完全由用户手工建立，而且建立过程繁琐，需先建立标准科目，再建立会计科目，然后建立账簿科目。 产品竞争分析 -U9 分析项目 金蝶云 U9 凭证快速录入 凭证默认携带用户当前登录组织以及账簿信息，根据账簿默认关联对应的科目表 凭证录入繁琐，录入科目时每次都要选择组织，没有默认携带，然而大多数用户多数情况都是使用同一账簿做凭证，不会频繁切换账簿 凭证指定现金流量 系统后台根据凭证业务分类自动拆分分录并自动分配流量金额。对于复杂业务逻辑下的附表指定，系统将逻辑完全在后台进行处理，提高用户操作的效率。提供 T 型账、附表项目指定和附表项目调整功能，批量指定现金流量项目。 凭证批量指定现金流量必须先手工设置现金流量分析模板，模板设置项目晦涩难以理解，需要用户自己抽象业务逻辑，对于多种业务情况下的附表指定，用户基本上难以设置分析模板。 产品竞争分析 -K/3WISE V12.3 分析项目 金蝶云 K/3WISE V12.3 多核算体系 提供多核算体系对企业财务核算体系和管理考核体系进行管理。 无 多账簿 提供核算组织的多账簿管理，满足企业内外账务管理的需求。 无，只有固定资产提供多账簿的概念。 多核算维度 与基础资料无缝集成，直接选择即可建立核算维度，无需重复操作。科目使用后，可增加核算维度，更加灵活易用 提供核算项目的应用，但科目一经使用不能修改其核算项目。且核算项目的建立与基础资料的建立重复。 多科目体系 提供国际化的多套科目体系应用，满足企业内组织在不同国家和地区的账务处理实际需求。 一个账套只能同时存在一套科目体系。 国际化的会计日历 提供自然月、自定义月和周等不同会计期间的划分方式。 会计期间只有月的划分类型。 会计要素 会计要素可以自定义，支持多套会计要素表。 会计要素系统后台预置且写死，不能维护，无法适应国际化需求。 中间币 提供使用中间币折算汇率的概念，外币折算功能更为强大。 无，默认目标币别只能为记账本位币。 产品竞争分析 -K/3WISE V12.3 分析项目 金蝶云 K/3WISE V12.3 现金流量项目批量预设 科目可批量预设现金流量项目，并且流量项目可根据现金流量的方向分别设置。 只能在科目属性上挨个设置，并且不管现金流入或流出，只能预设一个主表项目和附表项目。 T 型账应用预设更准确 T 型账使用科目预设现金流量项目时，根据现金流入的方向分别预设主表项目，指定结果更准确。 T 型账应用预设，不管现金流入或流出，都只能应用预设相同的主表项目。 产品框架介绍 产品规划思路 产品框架与应用价值 产品竞争分析 系统应用介绍 系统整体应用流程 基础数据与控制策略 系统参数设置及其影响 系统初始化 凭证管理 现金流量 期末处理 账簿查询 报表分析 多账簿合并 调整期间业务处理 提纲 系统整体应用流程 产品框架介绍 产品规划思路 产品框架与应用价值 产品竞争分析 系统应用介绍 系统整体应用流程 基础数据与控制策略 系统参数设置及其影响 系统初始化 凭证管理 现金流量 期末处理 账簿查询 报表分析 多账簿合并 调整期间业务处理 提纲 币别 系统预置了 ISO 国际标准的部分常用币别。用户需要根据自己企业的实际情况审核或新增需要使用的币别。 单据各币别的货币符号格式以及对应金额精度都在该功能进行设置。 有外币业务的企业需要审核对应币别并设置相关信息。 系统已默认启用人民币。 应用介绍 应用场景 定义货币为中间币，系统在计算汇率时如果未找到直接或间接汇率，将使用具有中间币属性的币别来换算 汇率。 会计日历 系统支持多样化的 会计日历设置 ，期间类型支持月、自然月和周三种，周又支持 52 周、 53 周和 445 等划分方式。 会计日历可以进行灵活设置，并且多套方案并存，可以满足多会计政策模式下多种会计制度对期间的不同管理需求。 会计日历使用后可以追加期间。 应用场景 应用介绍 核算维度 应用场景 应用介绍 核算维度顾名思义就是核算的维度，系统支持所有基础资料和辅助资料来源的核算维度定义。 核算维度与科目结合使用，用来进行业务辅助核算，财务报表分析和账务查询。 例如，财务费用按各个部门进行辅助核算，应收账款按客户进行管理等。 汇率体系 应用场景 应用介绍 汇率体系包含汇率类型和汇率的设置。 相同币别在同一汇率类型的相同日期只能有一个有效汇率。 启用外币业务的组织机构都需要进行对应币别的汇率维护。 各个业务系统在进行单据录入时候需要引用。 会计要素 应用场景 应用介绍 系统预置了主要国家和地区的常用会计要素表。 如果需要使用其他会计准则，则需先设置会计要素，才可以进行科目表的设置。 适用不同会计准则的国家对会计要素的分类不同。例如美国的子公司，可能使用的是国际会计准则的五大会计要素，也可能使用的美国会计准则的十大会计要素。 不同的会计准则 凭证字 凭证字没有编码的限制，通过凭证字的名称来区别。 每套科目表都要设置对应的凭证字。 应用场景 应用介绍 凭证字的借贷控制是为防止财务人员做错凭证类别。例如，收款凭证就选择“借方必有”（库存现金）和（银行存款）这两个科目；付款凭证就选择“贷方必有”（库存现金）和（银行存款）这两个科目；转账凭证就选择“凭证必无”（库存现金）和（银行存款）这两个科目。 科目表，关联会计要素表 会计要素 科目类型 非明细科目 科目 应用场景 应用介绍 科目基础资料实际上包含会计要素、科目表、科目类别、科目。 核算组织可以适用多个会计政策，每个会计政策只能关联唯一的科目表体系。 科目支持预算 录入功能 多科目表应用： 1 、各核算组织的所属行业完全不同，建议分别建立不同的科目表体系； 2 、核算组织的各账簿科目明细差异巨大，核算需求不同，建议分别建立科目表体系。 科目使用后还可以增加核算维度和币别。 已经使用的科目误加下级科目后允许直接反审核并删除该下级科目， 历史数据自动还原到其父级科目。 集团科目 管 控 -- 科目分配 应用场景 集团科目管控，是基于共享科目表增加的科目管控功能。 启用科目管控后，科目表及其科目统一由管控组织进行管理， 其它组织必须分配后才能使用 。 科目支持分配。科目统一由上级组织进行维护，再根据需要将科目分配给下级组织使用 科目级次管控，总公司控制一、二级科目，控制级次以外的明细科目可以由各下级单位单独维护。 应用介绍 根据需要修改科目表，启用科目管控并指定管控组织。 科目的管控组织按需将科目分配给其它组织使用。 其它组织只能使用管控组织分配的科目，有需要时可以允许使用组织新增下级科目和对管控组织分配的科目再次分配给其它组织使用。 会计核算体系 应用场景 1 、单体组织企业： 按照实际企业架构设置法人核算体系； 2 、多组织企业： 根据考核需求设置对内考核体系，凡是需要出财务账簿的组织机构均要设置为核算组织。 根据组织机构设置会计核算体系。核算组织的下级组织可选范围为所有具有业务职能的组织机构。 一个数据中心仅能存在唯一的法人核算体系，支持建立多个考核体系。 应用介绍 摘要库 用户可以分门别类管理摘要，摘要如设置不参与多栏账汇总，则多栏账查询不包含此类摘要所在的业务分录。 应用场景 应用介绍 摘要用于说明经济活动的主要内容。例如对出差报销人员，原始凭证既有差旅费还有招待费、办公费等，那么在摘要中可以写“付差旅费等”；涉及到结转的凭证摘要，可以定义“结转销售税金及附加”、“期间费用转利润”等。 账簿 应用场景 应用介绍 定义核算组织的账簿，账簿分为主账簿与副账簿，二者的数据相互隔离，仅作为账簿类型管理。 核算组织可以建立多个账簿，建立多账簿的主要原则： 1 、账簿的记账本位币不同； 2 、账簿的科目表不同； 3 、账簿的适用会计政策不同； 4 、账簿的会计日历不同； 5 、账簿的默认汇率类型不同。 结算方式 应用场景 系统预设部分常用结算方式， 用户还可以自定义结算方式。 对因商品交易、劳务供应、资金调拨等经济往来引起的货币收付关系进行清偿的办法。在中国，根据不同经济往来的特点、形式及需要，分为转账结算和现金结算两种方式。 应用介绍 现金流量项目 应用场景 应用介绍 系统预设新会计准则的现金流量项目，用户可以手工修改以及新增明细项目。 系统允许新增其他会计要素表的现金流量项目表 。 用户对企业所使用的现金流量资料进行集中、分级管理。其作用是在凭证分录中标识和描述影响现金流量的业务所对应的现金流量信息，以及作为编制现金流量表的基础。 产品框架介绍 产品规划思路 产品框架与应用价值 产品竞争分析 系统应用介绍 系统整体应用流程 基础数据与控制策略 系统参数设置及其影响 系统初始化 凭证管理 现金流量 期末处理 账簿查询 报表分析 多账簿合并 调整期间业务处理 提纲 总账管理参数 应用场景 账簿启用后，即可对账簿进行总账管理参数的设置，这些参数是总账系统应用的基础，影响账务处理的控制以及流程等。 进行结转损益的企业需要设置本年利润和利润分配科目；还可以控制是否禁止跨财年的反结账操作；允许录入凭证的最大期间数等。 应用介绍 产品框架介绍 产品规划思路 产品框架与应用价值 产品竞争分析 系统应用介绍 系统整体应用流程 基础数据与控制策略 系统参数设置及其影响 系统初始化 凭证管理 现金流量 期末处理 账簿查询 报表分析 多账簿合并 调整期间业务处理 提纲 账簿科目初始化 账簿启用后，需要收集手工账或者其他业务系统发生的会计科目余额作为总账系统科目的初始数据。如果没有初始数据，可以直接进行结束初始化操作。 1 、支持在系统手工录入初始化。 2 、从业务系统引入相关初始化数据。 3 、使用数据引入工具录入初始化数据。 应用场景 应用介绍 安装数据引入工具后支持在 Excel 中登陆系统、引出科目初始模板或数据。 点击“引入”后直接更新科目初始数据。 非明细科目的数据根据其下级科目自动计算；挂核算维度的科目高亮显示并自动链接到对应页签。 账簿现金流量初始化 应用场景 应用介绍 用户录入账簿的现金流量初始数据，现金流量初始数据是根据基础资料现金流量项目的明细项目罗列的。 年中启用的账簿，才需要录入现金流量项目的初始余额数据，这样才能计算全年的现金流量表。 账簿结束初始化 应用场景 账簿的科目初始工作完成之后，必须先结束初始化才能进行凭证过账以及结账操作。用户的初始化数据如需修改，需先将账簿反初始化再进行。 执行结束初始化操作，以锁定初始数据不允许再随意变更，以免影响后续业务数据的准确性。要修改初始数据，只能返回到初始化状态操作。 应用介绍 产品框架介绍 产品规划思路 产品框架与应用价值 产品竞争分析 系统应用介绍 系统整体应用流程 基础数据与控制策略 系统参数设置及其影响 系统初始化 凭证管理 现金流量 期末处理 账簿查询 报表分析 多账簿合并 调整期间业务处理 提纲 凭证查询分账簿显示，用户可以对账簿进行数据授权查看。 凭证编制、核对、查询 应用场景 凭证管理主要包含新增凭证、出纳复核、凭证审核以及凭证过账等操作。凭证编制完成后，根据要求进行出纳复核或者凭证审核，二者没有先后顺序。 通过 客户端录入维度 时支持全 键盘操作 账簿在实现初始化之后，财务人员需要以凭证的方式记录公司发生的实际经济业务。同时，按照总账参数的控制要求，对凭证进行审核、过账，发现错误进行修改。 应用介绍 凭证整理 应用场景 凭证整理就是将当前会计期间凭证的凭证号根据一定规则重新进行连续排号。 系统支持自动整理和手工整理。 支持 查看凭证整理记录 应用介绍 根据 《 企业会计信息化工作规范 》 ，系统 不支持凭证反过账，已过账凭证的凭证号必须连续，因此在凭证审核、出纳复核之前，如果存在凭证断号，则必须进行凭证号整理。 凭证过账 应用场景 应用介绍 凭证过账是指将会计凭证分录中的科目发生额登记到相关会计账簿的过程。已过账凭证不能再进行修改，只能采取补录凭证或者使用红字凭证进行冲销的方式修改 。 账簿每一期的期末结账之前，必须将当期所有凭证过账。过账前，会计人员应当对凭证内容进行仔细审核 。 凭证其他功能 一 在凭证查询界面，系统提供凭证 冲销、凭证复制、凭证转存、 凭证报告以及查看明细账、查看业务单据等操作。 （ 凭证复制和转存已经支持携带源凭证的现金流量 ） 用户如果需要修改已结账期间的凭证，必须做一张 相同的凭证来 进行冲销 ，这时可以使用 凭证冲销功能；联查凭证分录科目的明细账，查看关联的业务单据等 。 应用介绍 应用场景 支持将凭证同时转存到多个账簿 凭证其他功能 二 应用场景 系统提供在凭证中直接指定现金流量项目的功能，使用自动指定，则系统根据凭证分录的业务发生分类自动拆分分录进行金额自动匹配 。 根据会计准则的要求，企业必须对外报送现金流量表，它集中反映资金的流动和配置。凭证指定现金流量是编制现金流量表的基础 。 应用介绍 根据科目预设的现金流量项目，自动指定现金流量。 产品框架介绍 产品规划思路 产品框架与应用价值 产品竞争分析 系统应用介绍 系统整体应用流程 基础数据与控制策略 系统参数设置及其影响 系统初始化 凭证管理 现金流量 期末处理 账簿查询 报表分析 多账簿合并 调整期间业务处理 提纲 项目批量预设 应用场景 应用介绍 系统提供在科目上批量预设现金流量项目。并且，根据现金流入或流出分别进行预设。 用户 在指定 T 型 账 对方科目的主表项目 或者 在凭证上指定现金流量项目主附表时，都需要根据科目和现金流量项目的关系进行指定，可使用项目批量预设的结果直接进行自动指定 。 在附表项目指定和调整中也可以通过应用预设自动指定附表项目。 T 型账 应用场景 应用介绍 T 型账，是一种批量指定现金流量主表项目的方法 。 用户可以在Ｔ型账指定主表，也可以在凭证界面指定 。 系统自动根据用户选定的凭证范围，将所有凭证分录根据一定的规则拆分，用户可直接按科目或者核算维度等不同的角度批量指定现金流量主表项目。 附表项目指定 应用场景 应用介绍 附表项目指定， 是一种批量指定现金 流量附表项目 的方法 。 用户也 可以在凭证界面 指定附表 。 系统自动根据用户选定的凭证范围， 将需要指定附表项目的凭证 分录根据一定的规则拆分，用户 可以按下级科目、对方科目、核算维度、币别等方式展开后再指定附表项目。 支持按不同的方式展开后指定附表项目。 附表项目调整 应用场景 应用介绍 附表项目调整，是用来批量调整附表项目的 。 用户也 可以在凭证界面 指定附表对附表项目进行调整 。 系统自动根据用户选定的 凭证和科目范围，将需要进行附表项目调整的凭证 分录根据一定的 规则进行拆分，用户可以录入附表项目和附表金额后保存附表项目调整信息。 根据科目预设的现金流量项目自动填充附表项目和附表金额。 附表项目调整不改变附表项目的总金额，同一凭证的附表金额之和必须等于 0 。 现金流量表 应用场景 应用介绍 在凭证上指定现金流量之后，打开现金流量表即可查询流量的明细项目的流量信息 。 现金流量信息能够表明企业经营状况是否良好，资金是否紧缺，企业偿付能力大小，从而为投资者、债权人、企业管理者提供非常有用的信息。现金流量表也是企业对外必须发布的三大报表之一 。 1 、支持联查现金流量明细。 2 、支持批量检查现金流量。 现金流量检查 应用场景 现金 流量表 中 的 流量 检查功能，用来检查现金流量指定存在的问题，通过流量检查可以快速定位到问题凭证 。 各种 常见的现金流量指定问题（如：现金流量未指定或指定不完整、主附表项目不平衡、流量金额错误等）都可以通过该功能检查出来。 应用介绍 现金流量查询 应用场景 应用介绍 系统提供查询每张凭证的现金流量项目明细功能，支持按照设置的过滤条件准确查询现金流量记录，帮助企业财务人员快速校验现金流量表 。 使用该功能查询业务记录相应的现金流量，看到资金的流动情况 。 产品框架介绍 产品规划思路 产品框架与应用价值 产品竞争分析 系统应用介绍 系统整体应用流程 基础数据与控制策略 系统参数设置及其影响 系统初始化 凭证管理 现金流量 期末处理 账簿查询 报表分析 多账簿合并 调整期间业务处理 提纲 自动转账 应用场景 使用自动转账，对重复凭证的摘要、借贷方科目、金额的来源或计算方法进行定义并保存为转账模板。定期执行转账模板，系统自动生成记账凭证。 会计业务中也存在一类转账凭证，它们重复且有规律地出现，例如按月计提和上交税金、月底结转制造费用到生产成本、月底结转管理费用到损益账户、年底损益结转等。 应用介绍 凭证摊销及预提 应用场景 凭证摊销是用来帮助用户处理对已经计入待摊费用的数据进行每一期的摊销，将其转入费用类科目。 凭证预提是用来帮助用户处理以后期间统一支付但要影响当期损益或成本的费用，将其按一定金额记入预提费用。 摊销预付保险费、固定资产修理费用。当然也可以用于一些长期资产的摊销，如低值易耗品摊销、无形资产摊销、递延资产摊销等。 对租金、保险费、借款利息、固定资产修理费等的预提。 应用介绍 摊销 / 预提 方案设置 摊销 / 预提 方案 执行 摊销 / 预提 凭证 查询 系统根据用户 设置的摊销 / 预提方案 进行 凭证 摊 销 及 预提处理。 月末用户可以选择多个 摊销 / 预 提方案批量执行，系统自动生成相关的凭证。 摊 销 / 预提后 产生的凭证可 在 摊 销 / 预提界面 查询，亦可到凭证查询中查看。 科目必须具备期末调汇属性才能参与调汇。 期末调汇 应用场景 期末调汇主要用于对外币核算的账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证 。 只有具备“期末调汇”属性的科目才能进行汇率调整 。 根据企业会计准则规定，汇率变动应确认为汇兑损益，汇兑损益是在各种外币业务的会计处理过程中，因采用不同的汇率而产生的会计记账本位币金额的差异 。 应用介绍 结转损益 应用场景 系统提供结转损益功能，将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，并生成一张结转损益记账凭证。 期末时，应将各损益类科目的余额转入“本年利润”科目，以反映企业在某个会计期间内实现的利润或亏损总额 。 应用介绍 支持选择更多账簿批量结转损益 支持按收益和损失的差额转入本年利润科目 系统生成的结转凭证 期末结账 应用场景 在本期所有的会计业务全部处理完毕之后，必须将本期的账务全部进行结账处理，系统才能进入下一期间。 总账结账依赖于业务系统必须优先结账。 定期进行结账。结账之前，按企业财务管理和成本核算的要求，必须进行制造费用，产品生产成本的结转，期末调汇及损益结转等工作。若为年底结转，还必须结平本年利润和利润分配账户 。 应用介绍 勾 选后，结账时要求所有损益类科目的余额必须结平。 勾选参数后，允许业务系统结账与总账结账期间不一致。 如果某些单据当期确实不要生成凭证，可以点击“凭证生成情况查询”后按“本次忽略” V7.1 结转损益功能完善 应用场景 支持选择多个账簿批量结转。 支持按收益和损失的差额记入 【 结转科目 】 。 自动记忆各账簿的结转设置，后续结转自动填充当前账簿最近一次的结转设置。 有的用户负责处理的账簿较多，每次选择一个账簿修改结转选项后进行结转损益比较费时、费力。 部分客户希望能按照收益和损失的差额结转到本年利润科目。 应用介绍 支持选择更多账簿和当前账簿一起结转损益。 同时结转收益和损失时，系统默认将收益和损失分开结转到本年利润科目，通过勾选该参数可以实现按收益和损失的差额结转到本年利润科目。 结转损益凭证中的本年利润分录行合并显示。 产品框架介绍 产品规划思路 产品框架与应用价值 产品竞争分析 系统应用介绍 系统整体应用流程 基础数据与控制策略 系统参数设置及其影响 系统初始化 凭证管理 现金流量 期末处理 账簿查询 报表分析 多账簿合并 调整期间业务处理 提纲 账簿查询 应用场景 总分类账 明细分类账 核算维度明细账 多栏式明细账 会计账簿是以会计凭证为依据，对全部的经济业务进行全面、系统、连续、分类地记录和核算，并按照专门的格式以一定的形式链接在一起的账页所组成的 簿册。 所有分页账表支持跳转，总分类账支持按科目分页打印，核算维度明细账支持不按核算维度分页显示。 应用介绍 已使用的科目允许启用数量金额辅助核算，但已经发生业务的科目不允许反启用。 应用场景 数量金额总账 数量金额明细账 出于管理的需要，部分科目（如：库存商品、原材料等）需要在总账中同时核算金额和数量。 应用介绍 账簿 查询（数量金额） 启用了数量金额辅助核算的科目，初始化时需要同时录入数量和金额。 科目启用了数量金额辅助核算，在录入凭证时需要录入单位、单价、数量等信息。 数量金额总账类似总分类账，但同时展示科目的单位、单价、数量等信息。 数量金额明细账在明细分类账的基础上增加了单位、数量、单价等明细信息。 产品框架介绍 产品规划思路 产品框架与应用价值 产品竞争分析 系统应用介绍 系统整体应用流程 基础数据与控制策略 系统参数设置及其影响 系统初始化 凭证管理 现金流量 期末处理 账簿查询 报表分析 多账簿合并 调整期间业务处理 提纲 报表分析 应用场景 科目余额表 试算平衡表 摘要汇总表 核算维度余额 表 核算维 度与科目组合表 会计报表所提供的指标，比其他会计资料更具综合性，能全面地反映企业经营活动的情况和成果 。 核算 维度与科目组合表支持显示非明细科目和按核算维度级次查看。 应用介绍 支持多个核算维度组合查看。 V7.1 科目余额表功能完善 应用场景 支持显示年初 余额。 支持核算维度余额按借方、贷方分别小计。 科目余额表支持显示年初余额，方便用户对数据进行比较和分析。 同 一科目不同核算维度期初、期末余额的方向可能不一致，支持按借方、贷方分别小计，方便用户进行分析。 应用介绍 在显示隐藏列中勾选年初余额字段后，报表会显示查询结束年度的年初余额。 显示核算维度明细并勾选参数后，在每个科目的核算维度明细后面显示期初、期末余额的借方、贷方小计。 V7.1 其它账表功能完善 核算维度与科目组合表支持余额按借方、贷方分别显示 。 账表修改科目或核算维度的开始编码时自动更新结束编码，保证结束编码大于开始编码 。 核算维度余额表，按核算维度级次查看时非明细维度行支持显示数量信息 。 各明细账的跳转界面支持过滤。 应用介绍 勾选“余额按借方、贷方分别显示”参数后，各余额列分成两列显示。 修改开始科目编码或核算维度编码后，如果结束编码小于开始编码，则自动更新结束编码。 非明细级次维度行显示汇总数量和单价。 所有分页账表的跳转界面均支持表头过滤。 产品框架介绍 产品规划思路 产品框架与应用价值 产品竞争分析 系统应用介绍 系统整体应用流程 基础数据与控制策略 系统参数设置及其影响 系统初始化 凭证管理 现金流量 期末处理 账簿查询 报表分析 多账簿合并 调整期间业务 处理 提纲 只有科目表和本位币一致的账簿才支持合并查看。 支持自定义合并节点、层级及其所包含的账簿，多账簿账表根据账簿隶属关系所包含的账簿和合并层级进行展示。 应用场景 账簿隶属关系 多 账簿科目余额 表 多账簿科目余额表（横向） 多账簿核算维度与科目组合表 多账簿核算维度明细账 多账簿核算维度汇总表 多账簿核算维度明细表 多账簿核算维度余额表 多账簿调汇历史信息表 根据账簿隶属关系合并查看多个账簿的科目及核算维度的余额、汇总或明细数据和其它信息。 应用介绍 多账簿合并 产品框架介绍 产品规划思路 产品框架与应用价值 产品竞争分析 系统应用介绍 系统整体应用流程 基础数据与控制策略 系统参数设置及其影响 系统初始化 凭证管理 现金流量 期末处理 账簿查询 报表分析 多账簿合并 调整期间业务 处理 提纲 调整期 间业务 处理 应用场景 调整期 业务处理，是在不反结账到上一会计年度的情况下，直接对上一年度增加调整期间并录入调整分录，调整期间的凭证过账后，直接更新以后年度各期间的科目余额。 调整期间 管理 调整期间凭证 录入 调整期间凭证 查询 调整期 间凭证 过账 调整期间期末 调 汇 调整期间 结账损益 调整期间账表查看 调整期间现金流量的处理 应用介绍 根据需要新增调整期间。 录入调整期间的凭证并将调整凭证过账。 账表默认包含调整期间凭证 同时支持不包含调整期间凭证查看 。 调整期间期末处理和现金流量处理。 特别声明 没有金蝶软件国际软件集团有限公司的特别 许可， 任何人不能以任何形式或为任何目的复制或传播本文档的任何部分。本文档中包含的信息如有更改，恕不另行通知。 由金蝶软件（中国）有限公司和其分销商所销售的某些软件产品包含有其它软件供应商版权所有的软件组件。 Microsoft® 、 WINDOWS® 、 NT® 、 EXCEL ® 、 Word ® 、 PowerPoint® 和 SQL Server® 是 微软公司的注册商标。 IBM® 、 DB2® 、 DB2 通用数据库、 OS/2® 、 Parallel Sysplex® 、 MVS/ESA 、 AIX® 、 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