会计自查报告范本 5页

会计自查报告范本 根据《 xxx 财政局 ___ 会计基础工作合格单位创建活动实施方案 ___ 》文件精神，按照区民政局的安排，对我单位会计基础工作、‎ 会计内部控制及财务会计行为等情况进行了自检自查， 现就自查情况 汇报如下：‎ 一、 提高认识，搞好自查 通过开展行政事业单位会计法律法规制度执行情况专题检查，促进单位严格遵守《会计法》，认真执行会计制度，夯实单位会计基础工作，完善内部会计控制制度，规范财务会计行为，提高会计工作的质量，做到管好，用好资金，保障本单位各项业务正常运行。‎ 二、 明确目的，依法自查 我们在自查中严格按照《中华人民 ___ 会计法》、《行政单位 会计制度》、《事业单位会计制度》，依法自查，确保达到自查的目 的。‎ 三、 认真自查，突出重点 在自查中我们对照以下几点，认真进行了自查 ‎1 、从事会计工作的人员是否持有会计从业资格证书 ;‎ ‎2 、会计账簿设置是否合规，是否严格执行《会计法》、行政事 业单位会计制度 ;‎ ‎3 、会计内部控制制度是否健全。‎ ‎4 、包括财务制度在内的各项规章制度是否健全， 是否得到严格 遵守;‎ ‎5‎ ‎‎ ‎、会计核算是否真实合法， 信息披露和财务会计报告是否真实 完善。‎ ‎6‎ ‎‎ ‎、会计电算化工作是否规范、会计电子文档是否健全，‎ ‎7 是否存在会计造假及其他违 ___ 财经方针政策的行为。‎ 四、针对问题，认真整改 ‎( 一) 、财务收支执行情况 在财务工作中，我园严格按照 《会计法》和《事业 单位会计 制度》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据我局实际拨入的、发生的会计事项进行会计核算，填制会计凭证，登记会计账簿，编制财务会计报表， 严格执行国家有关财务法规，所发生的各项会计事项均在依法设置的会计账簿上统一登记，核算，依据《行政事业单位会计制度》的规定进行会计核算，确保数据真实、完整。在安排经费支出时，分轻重缓急，即保证常规工作的需要，又保障重点支出所需，即体现实际工作需要，有考虑财力可能，合理安排支出。‎ ‎(‎ ‎二) 、单位内部控制制度建立和执行情况 根据我园工作实际，在建立并实施内部监督和控制过程中，建 立了经费支出管理，授权审批，财产清查等相关内部管理。在建立和 完善各项制度的同时， 相关人员在工作过程中严格遵守规章制度，‎ ‎‎ 有 效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性，以 及单位财产的安全， 加强了对各项资产的监督和管理， 杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求：‎ ‎1 、 明确了记账人员与审批人员，经办人员的职责权限，使其 相互分离，相互制约，以确保责任，防止舞弊，各项款及事项得以有 序进行。‎ ‎2 、 明确了财务收支审批程序和审批人的职责 和权限，规范了 各项资金的使用，提高了资金使用效率。‎ ‎3 、 明确了经费支出的开资范围和标准，采取各种有效措施，‎ 控制力经费支出，杜绝了浪费现象的发生。‎ ‎(‎ ‎三) 、固定资产管理和使用情况 为加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政 府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物资产清查制度。通过建立健全制度，会计人员对各项财务、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账 簿上所反映的有关财务、款项的结存数同实存数相一致 ; 另一方面通 过账簿记录和记账凭证、原始凭证的核对，保证了账账相符。定期或 不定期进行财产物资清查， 无固定资产不入账、 公物私用及其他违规违纪问题。‎ 通过自查，我园还存在部分财务管理制度建立不完善、执行不到位的问题。今后将进一步建立健全完善制度，强化内控管理，狠抓落实，切实规范财务会计行为，提高会计工作质量，提高会计工作效 率，管好用好资金，保障各项业务正常运行，为建设“ xxx” 作出贡 献。‎ 模板, 内容仅供参考