经济法第四章金融法律制度 97页

第四章金融法律制度_2016-07-2915:37:05练习——答案解析说明：本试卷答题开始时间为2016-07-2915:37:33，答题结束时间为2016-07-2916:06:37，共用时29分钟4秒。　　　　2.自动判卷只能判断客观题（单选、多选、判断等），其他题型请对照答案。试卷得分题　型总题数答对题数总　分得　分单项选择题20302070多项选择题19203760判断题18101810一、单项选择题1、下列股份有限公司申请股票上市的条件中，错误的是（　　）。A、公司股本总额不少于人民币三千万元B、持有股票面值达人民币1000元以上的股东人数不少于2000人C、公开发行的股份达公司股份总数的百分之二十五以上；公司股本总额超过人民币四亿元的，公开发行股份的比例为百分之十以上D、公司在最近三年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载正确答案：B解析：选项B不是法定上市的条件。2、与保险单具有同等法律效力的简化形式是（　　）。A、保单B、临时保单C、投保单D、暂保单正确答案：D解析：暂保单不同于保险单，在保险人正式签发保险单之前，与保险单具有同等法律效力。3、李某购得新车1辆，并在保险公司办理了财产保险，保险价值20万元。某日，李某行车时被一出租汽车司机林某违章行驶而将其新车后部撞坏，造成损失1万元。下列有关本案的表述中不正确的是（　　）。A、李某既可以选择向林某索赔，也可以选择要求保险公司赔偿B、若保险公司向李某支付了赔偿保险金，则李某不得再向林某索赔C、若林某向李某支付了赔偿费，则李某仍有权要求保险公司支付赔偿金D、在保险公司未赔偿保险金之前，若李某放弃对林某的索赔权，则保险公司不承担赔偿保险金的责任正确答案：C解析：因第三者对保险标的的损害而造成保险事故的，保险人自向被保险人赔偿保险金之日起，在赔偿金额范围内代位行使被保险人对第三者请求赔偿的权利。4、甲有限责任公司拟公开发行公司债券，下列有关该公司资产额的表述中，符合《证券法》规定公开发行公司债券条件的是（　　）。A、该公司总资产额为人民币3000万元B、该公司净资产额为人民币3000万元C、该公司总资产额为人民币6000万元D、该公司净资产额为人民币6000万元\n正确答案：D解析：根据规定，有限责任公司公开发行公司债券的，其净资产不得低于6000万元。5、以下属于境内上市外资股的是（　　）。A、A股B、B股C、N股D、S股正确答案：B解析：我国证券市场上流通的股票有人民币普通股（A股）和境内上市外资股（B股)。另外，中国境内注册的公司还可以发行境外上市外资股，包括H股（香港上市)、N股（纽约上市）、S股（新加坡上市）等。6、根据《证券法》的规定，某上市公司的下列情形中，不属于证券交易内幕信息的是（　　）。A、任何一个股东所持3%股份被质押、冻结B、涉及公司的重大诉讼或仲裁C、变更会计政策、会计估计D、公司增资的计划正确答案：A解析：选项A中应当是“5%”。7、根据《保险法》的规定，下列关于保险合同成立时间的表述中。正确的是（　　）。A、投保人支付保险费时，保险合同成立B、保险人签发保险单时，保险合同成立C、保险代理人签发暂保单时，保险合同成立D、投保人提出保险要求，保险人同意承保时，保险合同成立正确答案：D解析：根据规定，投保人提出保险要求，经保险人同意承保，保险合同成立。8、根据我国《票据法》规定，汇票的绝对记载事项是（　　）。A、出票地B、付款地C、付款日期D、出票日期正确答案：D解析：汇票的绝对记载事项包括：（1）表明“汇票”字样。（2）无条件支付委托。（3）确定的金额。（4）付款人名称。（5）收款人名称。（6）出票日期。（7）出票人签章。9、发行公司债券，要求股份有限公司和有限责任公司的净资产均不低于一定数额，该数额分别是（　　）。A、人民币3000万元人民币6000万元B、人民币6000万元人民币3000万元C、人民币3000万元人民币3000万元D、人民币6000万元人民币6000万元正确答案：A解析：股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元。10、持票人对前手的追索权，在被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起的期限是（　　）。A、1个月B、2个月\nC、3个月D、6个月正确答案：D解析：持票人对前手的追索权，在被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月。11、国务院证券监督管理机构应自受理股票发行申请文件之日起一定期间内作出核准或不核准的决定，该期间应当为（　　）。A、15日B、1个月C、3个月D、6个月正确答案：C解析：国务院证券监督管理机构应自受理股票发行申请文件之日起3个月内作出核准或不核准的决定。12、证券承销采取代销和包销两种方式，对此，下列说法错误的是（　　）。A、证券公司承销期结束时，将未售出的证券全部退还给发行人，属于代销B、证券公司将发行人的证券按照协议全部购入，属于包销C、发行证券票面总值超过人民币3000万元的，应当由承销团承销D、证券的代销、包销期限最长不得超过90日正确答案：C解析：向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销。13、下列人员中，不属于《证券法》规定的证券交易内幕信息的知情人员的是（　　）。A、上市公司的总会计师B、持有上市公司3%股份的股东C、上市公司控股的公司的董事D、上市公司的监事正确答案：B解析：根据《证券法》规定，证券交易内幕信息的知情人包括：（1）发行人的董事、监事、高级管理人员；（2）持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；（3）发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员；（4）由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员；（5）证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员；（6）保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；（7）国务院证券监督管理机构规定的其他人。本题B选项持股比例未达到5%，不属于内幕信息的知情人。14、证券市场的所有参与者在法律上都具有平等地位，在市场中机会平等。这指的是证券法原则中的（　　）。A、公开B、公平C、公正D、诚实信用正确答案：B解析：公平原则是指所有市场参与者都具有平等的地位，其合法权益都应受到公平的保护，在证券发行和交易中应当机会均等、待遇相同。15、根据《票据法》的规定，汇票的持票人没有在规定期限内提示付款的，其法律后果是（　　）。A、持票人丧失全部票据权利B、持票人在作出说明后，承兑人仍然应当承担票据责任C、持票人在作出说明后，背书人仍然应当承担票据责任\nD、持票人在作出说明后，可以行使全部票据权利正确答案：B解析：持票人未按照规定期限提示付款的，在作出说明后，承兑人或者付款人仍应当继续对持票人承担付款责任。16、根据规定，对于存款机构吸收的下列收入中，不属于应当全额划转人民银行的是（　　）。A、中央预算收入B、个人储蓄存款C、地方金库存款D、代理发行国债款项正确答案：B解析：对于存款机构吸收的中央预算收入、地方金库存款和代理发行国债款项等财政收入，应全额划转人民银行。17、根据《商业银行法》的规定，下列表述中，属于商业银行筹集信贷资金最主要、最基本的形式的是（　　）。A、存款B、贷款C、借款D、利息正确答案：A解析：存款是商业银行筹集信贷资金最主要、最基本的形式。18、下列不属于证券投资基金上市的条件是（　　）。A、基金合同期限为5年以上B、基金募集金额不低于2亿元人民币C、基金持有人不少于500人D、基金的募集符合《证券投资基金法》的规定正确答案：C解析：根据规定，证券投资基金上市的，基金持有人应不少于1000人，因此选项C是错误的。19、根据证券法律制度的规定，证交所可以暂停上市公司债券上市交易的情形是（　　）。A、公司因经济纠纷被起诉B、公司前一年发生亏损C、公司未按公司债券募集办法履行义务D、公司董事会成员组成发生重大变化正确答案：C解析：公司债券上市交易后，公司有下列情形之一的，由证券交易所决定暂停其公司债券上市交易：（1）公司有重大违法行为；（2）公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件；（3）发行公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用；（4）未按照公司债券募集办法履行义务；（5）公司最近2年连续亏损。20、王某为其小轿车向甲保险公司投保盗抢险，保险费为2万元；投保后6个月，王某谎称其小轿车被盗，向甲保险公司提出赔偿请求。根据保险法律制度规定，下列说法正确的是（　　）。A、甲保险公司有权解除保险合同，且不退还2万元保险费B、甲保险公司有权解除保险合同，但应退还2万元保险费C、甲保险公司有权解除保险合同，但须退还2万元保险费的现金价值D、甲保险公司有权解除保险合同，但须退还2万元保险费及其利息正确答案：A解析：被保险人或者受益人未发生保险事故，谎称发生了保险事故，向保险人提出赔偿或者给付保险金请求的，保险人有权解除合同，并不退还保险费。\n21、下列情形中，投保人不具有保险利益的是（　　）。A、丈夫张某为自己的妻子李某投人身保险B、田某为自己投人身保险C、甲公司为自己单位的劳动者投人身保险D、甲未经朋友乙的同意，为乙投人身保险正确答案：D解析：投保人对下列人员具有保险利益：本人；配偶、子女、父母；前项以外与投保人有抚养、赡养或者扶养关系的家庭其他成员、近亲属；与投保人有劳动关系的劳动者。除前款规定外，被保险人同意投保人为其订立合同的，视为投保人对被保险人具有保险利益。22、被背书人：乙公司被背书人：P银行被背书人：丙公司被背书人：丙公司开户银行甲公司签章乙公司签章质押乙公司签章丙公司签章委托收款以上是某票据的背书栏，根据票据法律制度的规定，下列有关说法正确的是（　　）。A、对该票据享有付款请求权的人是丙公司的开户银行B、该票据背书不连续C、该票据的最终票据权利人为丙公司D、P银行可以取得票据权利正确答案：C解析：丙公司是最后一个转让背书的被背书人，应该由丙公司行使付款请求权，丙公司的开户银行只是代理人而已。该票据背书连续。P银行是质权人，在质押期间是不享有票据权利的，只有质权实现时可以享有票据权利，但是该票据已经由乙公司赎回，P银行的债权已经得到清偿，无须实现质权，因此P银行从始至终均不享有票据权利。23、保险经纪人因过错给被保险人、投保人造成损失的，承担赔偿责任的是（　　）。A、保险人B、投保人C、保险经纪人D、被保险人正确答案：C解析：保险经纪人因过错给投保人、被保险人造成损失的，依法承担赔偿责任。24、根据我国《保险法》的规定，接管期限届满，保险监督管理机构可以决定延期，但接管期限最长不得超过（　　）。A、1年B、2年C、3年D、4年正确答案：B解析：接管期限届满，中国保监会可以决定延长接管期限，但接管期限最长不得超过两年。25、依据《商业银行法》的规定，下列表述中错误的是（　　）。A、商业银行的注册资本应当是实缴资本B、设立城市商业银行的注册资本最低限额为1亿元人民币C、商业银行可自主决定在境内地点设立分支机构D、更换董事、高级管理人员时，应当报经国务院银行业监督管理机构审查其任职资格\n正确答案：C解析：本题考核点是商业银行的设立及变更。设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准，所以选项C的说法错误。26、某上市公司股本总额为1亿元，2007年拟增发股票2亿股，其中一部分采用配售的方式发售，那么该配售股份数量最多不应超过（　　）。A、3000万股B、6000万股C、7000万股D、10000万股正确答案：A解析：根据规定，拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30％。27、上市公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的一定比例，构成内幕信息。该比例是（　　）。A、10％B、20％C、30％D、50％正确答案：C解析：公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30％，属于内幕信息。28、商业银行发生的下列事项，无需经国务院银监会批准的是（　　）。A、增加注册资本B、变更分支行所在地C、商业银行合并、分立D、变更持股3%的股东正确答案：D解析：变更持有资本总额或者股份总额5%以上的股东；应当经国务院银行业监督管理机构批准。29、依照《证券法》，下列属于上市公司临时报告中应披露的“重大事件”的是（　　）。A、公司的经营方针和经营范围的重大变化B、公司发生轻微亏损或者损失C、公司四分之一的监事或者经理发生变动D、持有公司百分之三股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化正确答案：A解析：选项B应当是“公司发生重大亏损或者重大损失”；选项C应当是“公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动”；选项D应当是“持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化”。30、保险人的解除合同权，自保险人知道有解除事由之日起，超过一定期限不行使而消灭。该期限是（　　）。A、20日B、10日C、30日D、15日正确答案：C解析：保险人的解除合同权，自保险人知道有解除事由之日起，超过30日不行使而消灭。31、上市公司非公开发行股票，一般情况下发行对象认购的股份不得转让的期限是（　　）。A、自发行之日起12个月内\nB、自发行之日起36个月内C、自发行结束之日起12个月内D、自发行结束之日起36个月内正确答案：C解析：上市公司非公开发行股票，除特定对象外，本次发行的股份自发行结束之日起12个月内不得转让。32、见票即付汇票的持票人在法定期限内提示付款的，才产生法律效力。该法定期限是（　　）。A、自出票日起10日内B、自出票日起1个月内C、自出票日起2个月内D、自出票日起3个月内正确答案：B解析：见票即付的汇票，自出票日起1个月内向付款人提示付款。33、下列选项中，不属于首次信息披露文件的是（　　）。A、招股说明书B、定期报告C、债券募集说明书D、上市公告书正确答案：B解析：首次信息披露也称发行信息披露，是指证券公开发行时对发行人、拟发行的证券以及与发行证券有关的信息进行披露。该类信息披露文件主要有招股说明书、债券募集说明书、上市公告书等。选项B属于持续信息披露。34、根据上市公司信息披露制度的有关规定，上市公司必须编制并公告中期报告。报告编制并公告的时间应当是（　　）。A、每一个会计年度的上半年结束之日起1个月内B、每一个会计年度的上半年结束之日起45日内C、每一个会计年度的上半年结束之日起2个月内D、每一个会计年度的上半年结束之日起3个月内正确答案：C解析：根据《证券法》规定，中期报告应在每一个会计年度的上半年结束之日起2个月内公告。35、下列有关违反外汇管理规定行为和处罚的说法中，不正确的是（　　）。A、倒买倒卖外汇情节严重的，由外汇管理机关处违法金额30%以上等值以下的罚款B、违反规定携带外汇出入境的，由外汇管理机关给予警告，可以处违法金额20%以下的罚款C、以虚假、无效的交易单证等向金融机构骗取外汇的行为属于非法套汇行为D、逃汇行为情节严重的，由外汇管理机关处逃汇金额50%以上等值以下的罚款正确答案：D解析：逃汇行为情节严重的，由外汇管理机关处逃汇金额30%以上等值以下的罚款。36、下列关于公司债券发行的表述中，不符合证券法律制度规定的是（　　）。A、累计债券余额不超过公司注册资本的40%B、债券的利率不得超过国务院限定的利率水平C、上市公司才能发行可转债D、公开发行公司债券，募集资金应当用于核准的用途；非公开发行公司债券，募集资金应当用于约定的用途正确答案：A解析：根据规定，累计债券余额不超过公司净资产的40%，选项A的说法错误。\n37、汇票的背书人在票据上记载了“不得转让”字样，但其后手仍进行了背书转让。下列关于票据责任承担的表述中，错误的是（　　）。A、不影响承兑人的票据责任B、不影响出票人的票据责任C、不影响原背书人之前手的票据责任D、不影响原背书人对后手的被背书人承担票据责任正确答案：D解析：根据规定，背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任（票据责任）。因此选项D的说法是错误的。38、上市公司董事会就该重大事件形成决议时，应当及时履行重大事件的信息披露义务。这里所说的及时是指（　　）。A、自起算日起或者触及披露时点的两个交易日内B、自起算日起或者触及披露时点的三个交易日内C、自起算日起或者触及披露时点的五个交易日内D、自起算日起或者触及披露时点的十个交易日内正确答案：A解析：这里所说的及时是指自起算日起或者触及披露时点的两个交易日内。39、下列关于我国股票市场结构的说法中，正确的是（　　）。A、我国目前的场内市场主要由上海证券交易所和深圳证券交易所的三个板块组成B、场外市场的交易方式是集中交易的方式，多个买者和卖者之间进行价格磋商，体现价格发现机制C、上海证券交易所由主板市场和中小板市场组成D、全国中小企业股份转让系统是经中国证监会批准设立的全国性证券交易场所正确答案：A解析：场内市场的交易方式是集中交易的方式，多个买者和卖者之间进行价格磋商，体现价格发现机制；而场外交易市场则多采取一对一的交易磋商机制，因此选项B的说法错误；上海证券交易所全部为主板市场：深圳证券交易所的部分为主板市场，因此选项C的说法错误；全国中小企业股份转让系统是经“国务院”批准设立的全国性证券交易场所，因此选项D的说法错误。40、下列关于证券发行的信息披露的描述不正确的是（　　）。A、上市公司应当制定重大事件的报告、传递、审核、披露程序B、董事、监事、高级管理人员知悉重大事件发生时，应当按照公司规定立即履行报告义务C、董事长在接到报告后，应当立即向董事会报告，并敦促董事会秘书组织临时报告的披露工作D、证券公司承销证券，发现有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，不得进行销售活动，已经销售的，只须采取纠正措施正确答案：D解析：证券公司承销证券，应当对公开发行募集文件的真实性、准确性、完整性进行核查；发现有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，不得进行销售活动，已经销售的，必须立即停止销售活动，并采取纠正措施。因此选项D是不正确的。41、银行本票的提示付款期限，自出票日起计算，最长不得超过（　　）。A、1个月B、2个月C、3个月D、6个月正确答案：B解析：根据规定，银行本票的提示付款期为出票日起2个月。\n42、当投资者持有一个上市公司已发行的股份的（　　）后，通过证券交易所的证券交易，其所持该上市公司已发行的股份比例每增加或减少5％时，应予以公告和进行书面报告。A、10％B、5％C、6％D、8％正确答案：B解析：根据规定，当投资者持有一个上市公司已发行的股份的5％后，通过证券交易所的证券交易，其所持该上市公司已发行的股份比例每增加或者减少5％时，应当依照法律规定进行书面报告和公告。43、关于商业银行贷款法律制度，下列选项中说法错误的是（　　）。A、贷款人不得发放无指定用途的个人贷款B、商业银行可以根据贷款数额以及贷款期限，自行确定贷款利率C、商业银行贷款，应当遵守资本充足率不得低于百分之八的规定D、借款人生产、经营国家明文禁止的产品，贷款人不得对其发放贷款正确答案：B解析：商业银行应当按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限，确定贷款利率。所以，选项B说法错误。44、保险人收到被保险人或者受益人的赔偿或者给付保险金的请求后，除合同另有约定外，对于情形复杂的应在一定期限内作出核定；在做出核定后，对不属于保险责任的情形，应在做出核定之日起一定期限日内向被保险人或受益人发出拒绝赔偿或者拒绝给付保险金通知书，并说明理由。该两处期限是（　　）。A、三十；十B、二十；三C、二十；五D、三十；三正确答案：D解析：保险人收到被保险人或受益人的赔偿或者给付保险金的请求后，应当及时作出核定；情形复杂的，应当在30日内作出核定，但合同另有约定的除外。对不属于保险责任的，应当自作出核定之日起3日内向被保险人或者受益人发出拒绝赔偿或者拒绝给付保险金通知书，并说明理由。45、某年2月，经过国务院相关部门事项批准，甲上市公司拟向境外战略投资者非公开发行股票，已知其股票定价基准日前20个交易日公司股票均价为每股12元，那么本次发行股票的最低价格为每股（　　）。A、12元B、10元C、10.8元D、20元正确答案：C解析：根据规定，上市公司非公开发行股票的，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90％。46、甲、乙签订买卖合同后，甲向乙背书转让3万元的汇票作为价款。后乙又将该汇票背书转让给丙。如果在乙履行合同前，甲、乙协议解除合同。甲的下列行为中，符合票据法律制度规定的是（　　）。A、请求乙返还汇票B、请求乙返还3万元价款C、请求丙返还汇票D、请求付款人停止支付汇票上的款项正确答案：B\n解析：根据规定，甲、乙解除合同，不影响持票人丙的票据权利，票据基础关系的存在与否、有效与否，与票据权利原则上互不影响。这里甲支付给丙票据款后，还可以请求乙返还3万元价款。47、下列各项中，符合股份有限公司股票上市条件的是（　　）。A、公司股本总额不少于人民币6000万元B、公开发行的股份达到公司股份总数的25％以上，公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10％以上C、公司最近1年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载D、必须是国家鼓励发展的产业正确答案：B解析：根据规定，股份有限公司申请股票上市，应当符合下列条件：（1）股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行；（2）公司股本总额不少于人民币3000万元；（3）公开发行的股份达到公司股份总数的25％以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10％以上，因此选项B是正确的；（4）公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。48、根据证券法律制度的规定，为上市公司发行新股出具审计报告的注册会计师在法定期间内，不得买卖该上市公司的股票。该法定期间为（　　）。A、自接受上市公司委托之日起至审计报告公开后5日内B、上市公司股票承销期内和期满后6个月内C、自接受上市公司委托之日起至上市公司股票承销期满后6个月内D、自接受上市公司委托之日起至出具审计报告后6个月内正确答案：B解析：根据规定，为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的专业机构和人员，在该股票承销期内和期满后6个月内，不得买卖该种股票。49、根据《证券法》的规定，上市公司的下列情形中，属于应当由证券交易所决定终止其股票上市交易的是（　）。A、公司对财务会计报告作虚假记载，因遭证券交易所警告才予以纠正B、公司最近3年连续亏损，但在其后1个年度内恢复盈利C、公司有重大违法行为D、公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件，在证券交易所规定的期限内仍不能达到上市条件正确答案：D解析：本题考核股票终止上市的情形。证券交易所终止公司股票上市的情形有：公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件，在证券交易所规定的期限内仍不能达到上市条件；公司对财务会计报告作虚假记载，且拒绝纠正；公司最近3年连续亏损，在其后1个年度内未能恢复盈利。公司有重大违法行为时，属于证券交易所决定暂停其股票上市交易。50、保险公司被接管后，其原有的债务（　　）。A、不予认可B、由其他经营有人寿保险的保险公司接管C、不因接管而变化D、按比例缩减金额正确答案：C解析：被接管的保险公司的债权债务关系不因接管而变化。51、下列关于上市公司配股法定条件的说法中，正确的是（　　）。A、控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量80%的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东B、控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量C、配股可以采用证券法规定的代销或包销方式发行\nD、拟配售股份数量不超过本次配售股份后股本总额的30％正确答案：B解析：根据规定，控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量70%的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东，因此选项A的说法错误；采用证券法规定的代销方式发行，因此选项C的说法错误；拟配售股份数量不超过本次配售股份“前”股本总额的30％，因此选项D的说法错误。52、出票后定期付款汇票的持票人向承兑人提示付款的期限为（　　）。A、出票日起10日内B、出票日起1个月内C、到期日起10日内D、到期日起1个月内正确答案：C解析：出票后定期付款汇票的持票人应自到期日起10日内，向承兑人提示付款。53、下列有关上市公司收购的表述，符合《证券法》规定的是（　　）。A、要约收购条件应当适用于被收购的上市公司的全体股东，不能出现要约方面的差别待遇B、收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的24个月内不得转让C、在收购要约确定的承诺期限内，收购人不得变更其收购要约D、收购期限届满，其余仍持有被收购公司股票的股东，有权向收购人以收购要约的同等条件出售其股票，收购人应当收购正确答案：A解析：（1）收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的12个月内不得转让；（2）在收购要约确定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约，但可以依法变更收购要约；（3）收购期限届满，只有当被收购公司股权分布不符合上市条件的而被终止上市交易时，其余仍持有被收购公司股票的股东，才有权向收购人以收购要约的同等条件出售其股票，收购人应当收购。54、兰兰今年9周岁，去年1月份兰兰的妈妈为其投保保额为10万的人寿保险，今年8月份兰兰因不堪学习压力而跳楼自杀，对于兰兰的人寿保险，保险人应（　　）。A、不承担给付保险金的责任并不退还保单现金价值B、不承担给付保险金的责任但可退还保单现金价值C、不承担给付保险金的责任，但可退还所交保险费D、全额赔偿保险正确答案：D解析：以被保险人死亡为给付保险金条件的合同，自合同成立或者合同效力恢复之日起2年内，被保险人自杀的，保险人不承担给付保险金的责任，但被保险人自杀时为无民事行为能力人的除外。55、甲公司购进一台价值120万元的机器设备，向保险公司投保。保险合同约定保险金额为60万元，但未约定保险金的计算方法，后保险期间发生了保险事故，造成该设备实际损失80万元；甲公司为防止损失的扩大，花费了6万元施救费。根据保险法律制度的规定，保险公司应当支付给甲公司的保险金的数额是（　　）。A、46万元B、60万元C、80万元D、86万元正确答案：A解析：\n本题考核保险金的数额。（1）保险事故发生后，被保险人为防止或者减少保险标的的损失所支付的必要的、合理的费用，由“保险人”承担；保险人所承担的费用数额在保险标的损失赔偿金额以外另行计算，最高不超过保险金额的数额；（2）保险金额低于保险价值的，除合同另有约定外，保险人按照保险金额与保险价值的比例承担赔偿保险金的责任。保险公司按照50%（保险金额÷保险价值即60万÷120万）的比例承担赔偿保险金的责任（80×50%=40万元），除非合同另有约定。本题中，保险公司应赔偿40万元＋6万元=46万元。选项A正确。【点评】本题主要考核“金融法律制度”的“保险金额”知识点。该知识点在中华会计网校(www.chinaacc.com)2015年《中级经济法》基础班、习题班练习中心中均有所涉及，另外，在网校苏苏老师考前串讲班中曾重点提及。56、保险事故发生后，对于由于投保人、被保险人或者受益人故意或者因重大过失未及时通知，致使保险事故的性质、原因、损失程度等难以确定的，保险人对无法确定的部分，采取的处理方法是（　　）。A、不承担赔偿或者给付保险金的责任B、承担赔偿或者给付保险金的责任C、部分承担赔偿或者给付保险金的责任D、比例承担赔偿或者给付保险金的责任正确答案：A解析：故意或者因重大过失未及时通知，致使保险事故的性质、原因、损失程度等难以确定的部分，不承担赔偿或者给付保险金的责任，但保险人通过其他途径已经及时知道或者应当及时知道保险事故发生的除外。57、根据规定，股份有限公司公开发行股票时，应当组织承销团承销的是（　　）。A、股票总额为1000万股，每股价格为人民币5.8元B、股票总额为4100万股，每股价格为人民币3.5元C、股票总额为5500万股，每股价格为人民币3元D、股票总额为3100万股，每股价格为人民币1.5元正确答案：C解析：根据规定，应当向社会公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应组织承销团承销，本题A选项股票面值总额为人民币1000万元。D选项股票面值总额为人民币为3100万元。股票的每股面值都是1元，股票的每股面值和每股市价是不一样的概念。58、根据《票据法》的规定，下列关于本票的表述中，不正确的是（　　）。A、本票是由出票人本人对持票人付款的票据B、本票的基本当事人只有出票人和收款人C、本票无须承兑D、出票人应该自本票出票日起2个月后提示付款正确答案：D解析：根据规定，本票自出票日起，付款期限最长不得超过2个月。持票人可以在2个月的期限内，随时向出票人请求付款，因此，D的说法是错误的。59、根据《证券法》的规定，股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量（　　）的，为发行失败。A、30％B、40％C、50％D、70％正确答案：D解析：根据规定，股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量70％的，为发行失败。60、以死亡为给付保险金条件的合同，未经被保险人同意并认可保险金额的，保险合同无效。对于“被保险人同意并认可保险金额”的理解，下列表述正确的是（　　）。A、“被保险人同意并认可保险金额”应当采取书面形式\nB、“被保险人同意并认可保险金额”应当在合同订立时作出C、被保险人明知他人代其签名同意而未表示异议，视为被保险人同意并认可保险金额D、被保险人同意投保人指定的受益人，不能视为被保险人同意并认可保险金额正确答案：C解析：“被保险人同意并认可保险金额”可以采取书面形式、口头形式或者其他形式；选项A不对。“被保险人同意并认可保险金额”可以在合同订立时作出，也可以在合同订立后追认；选项B不对。有下列情形之一的，应认定为被保险人同意投保人为其订立保险合同并认可保险金额：①被保险人明知他人代其签名同意而未表示异议的；②被保险人同意投保人指定的受益人的；③有证据足以认定被保险人同意投保人为其投保的其他情形。因此选项C正确、选项D错误。61、根据有关规定，下列各项中，汇票债务人可以对持票人行使抗辩权的事由是（　　）。A、汇票债务人与出票人之间存在合同纠纷B、汇票债务人与持票人的前手存在抵销关系C、背书不连续D、出票人存入汇票债务人的资金不够正确答案：C解析：背书不连续属于对物抗辩的事由。这一抗辩可以对任何持票人提出。票据债务人不得以自己与出票人或者与持票人的前手之间的抗辩事由，对抗持票人。所以ABD选项错误。62、下列属于欺诈客户行为的是（　　）。A、在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量B、与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量C、单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券交易价格或者证券交易量D、利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息正确答案：D解析：根据规定，利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息的行为属于欺诈客户行为，因此选项D是正确的。选项A、B、C均属于操纵证券市场的行为。63、甲向乙签发一张支票，金额为150万元，但是甲在支票上的签章并不是其在银行预留签章，而是加盖了单位的公章，下列说法正确的是（　　）。A、甲应该承担票据责任B、甲不承担任何责任C、甲应该承担民事责任D、乙应承担票据责任正确答案：A解析：根据规定，支票的出票人在票据上未加盖与该单位在银行预留签章一致的财务专用章而加盖该出票人公章的，签章人应当承担票据责任。64、丙公司持有一张以甲公司为出票人、乙银行为承兑人、丙公司为收款人的汇票，汇票到期日为2009年6月5日，但是丙公司一直没有主张票据权利。根据票据法律制度的规定，丙公司对甲公司的票据权利的消灭时间是（　　）。A、2009年6月15日B、2009年12月5日C、2010年6月5日D、2011年6月5日正确答案：D\n解析：根据规定，持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起2年。本题中，汇票到期日为2009年6月5日，持票人丙公司对出票人甲公司的票据权利消灭时间自票据到期日起2年，即2011年6月5日。65、在下列哪种情况下，可以对商业银行实施接管（　　）。A、严重违法经营，严重影响存款人的利益B、重大违约行为，严重影响存款人的利益C、可能发生信用危机，严重影响存款人的利益D、擅自开办新业务，严重影响存款人的利益正确答案：C解析：商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行监督管理机构可以对该银行实行接管。66、下列关于公开发行公司债券的说法中，错误的是（　　）。A、股份有限公司注册资本不低于人民币3000万元，有限责任公司注册资本不低于人民币6000万元B、累计债券余额不超过公司净资产的40％C、最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息D、募集的资金投向符合国家产业政策正确答案：A解析：根据规定，股份有限公司“净资产”不低于人民币3000万元，有限责任公司“净资产”不低于人民币6000万元，因此选项A的说法是错误的。67、甲受到乙的胁迫而签发一张100万元已由自己承兑的商业承兑汇票，乙在取得票据后立刻该票据背书转让给丙换取一幢房屋，丙不知道乙非法取得票据的行为，关于该情况，下列说法中正确的是（　　）。A、甲由于是受胁迫而签发的票据，因此对乙和丙均不承担票据责任B、由于丙是善意的且已经支付对价的持票人，因此甲不能对抗丙的付款要求C、甲对丙可以行使对物的抗辩D、甲不能对抗乙的付款请求，但可以对抗丙的付款请求正确答案：B解析：根据规定，凡是善意的、已付对价的正当持票人可以向票据上的一切债务人请求付款，不受前手权利瑕疵和前手相互间抗辩的影响。本题中，由于丙是支付了对价并且善意取得该票据的当事人，因此甲不能对其行使对物上的抗辩。68、下列属于公开发行证券的是（　　）。A、向特定对象发行证券累计超过150人B、向特定对象发行证券C、向不特定对象发行证券D、向特定对象发行证券累计超过100人正确答案：C解析：根据规定，向不特定对象发行证券和向特定对象发行证券累计超过200人的，属于公开发行证券。69、在票据权利补救的普通诉讼中，丧失的票据在判决前出现时，付款人应以该票据正处于诉讼阶段为由暂不付款，并将情况迅速通知失票人和人民法院。人民法院正确的处理方式是（　　）。A、终结诉讼程序B、中止诉讼程序C、判决付款人付款，其他争议另案审理D、追加持票人作为第三人，诉讼程序继续进行正确答案：A解析：根据规定，在判决前，丧失的票据出现时，付款人应以该票据正处于诉讼阶段为由暂不付款，而将情况迅速通知失票人和人民法院。法院应“终结”诉讼程序。\n70、某股份有限公司申请公开发行公司债券。下列关于该公司公开发行公司债券条件的表述中，不符合《证券法》规定的是（　　）。A、净资产为人民币5000万元B、累计债券余额是公司净资产的50%C、最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息D、筹集的资金投向符合国家产业政策正确答案：B解析：根据规定，公开发行公司债券，累计债券余额不超过公司净资产的40％。本题中，B选项累计债券余额是公司净资产的50%，不符合规定。71、因延期通知而给前手或者出票人造成损失的，由没有按照规定期限通知的汇票当事人承担对该损失的赔偿责任，但是所赔偿的金额以（　　）为限。A、汇票金额B、间接损失C、实际损失D、能够预见到的损失正确答案：A解析：因延期通知而给其前手或者出票人造成损失的，由没有按照规定期限通知的汇票当事人承担对该损失的赔偿责任，但是所赔偿的金额以汇票金额为限。72、上市公司非公开发行股票，对控股股东实际控制人及其控制的企业认购的股份限制转让的期限是（　　）。A、自发行结束之日起12个月内B、自发行之日起12个月内C、自发行结束之日起36个月内D、自发行之日起36个月内正确答案：C解析：上市公司非公开发行股票，本次发行的股份自发行结束之日起，12个月内不得转让；控股股东实际控制人及其控制的企业认购的股份，自发行结束之日起36个月内不得转让。73、下列选项中，不属于货币证券的是（　　）。A、汇票B、本票C、支票D、股票正确答案：D解析：股票属于资本证券。74、根据《证券法》的规定，某上市公司的下列事项中，不属于证券交易内幕信息的是（　　）。A、增加注册资本的计划B、股权结构的重大变化C、财务总监发生变动D、监事会共5名监事，其中2名发生变动正确答案：C解析：公司的董事、1/3以上监事或经理发生变动，是内幕信息。财务总监发生变动，不是内幕信息。75、采用保险人提供的格式条款订立的保险合同中的条款中无效的是（　　）。A、加重投保人、被保险人责任的\nB、合同条款有两种以上解释的C、强调投保人、被保险人或者受益人依法享有的权利的D、规定免除责任的正确答案：A解析：釆用保险人提供的格式条款订立的保险合同中的下列条款无效：（1）免除保险人依法应承担的义务或者加重投保人、被保险人责任的；（2）排除投保人、被保险人或者受益人依法享有的权利的。76、下列关于公开发行公司债券的表述中，正确的是（　）。A、公开发行公司债券，应当委托具有从事证券服务业务资格的资信评级机构进行信用评级B、仅面向合格投资者公开发行债券，可以不经中国证监会核准C、自证监会核准公开发行之日起，公司应在6个月内首期发行，剩余数量应当在24个月内发行完毕D、对已发行的公司债券去年有迟延支付本息的事实，但目前已消除，可以面向公众投资者公开发行债券正确答案：A解析：只要公开发行，就需要经过中国证监会的核准，B不对；自中国证监会核准发行之日起，发行人应当在12个月内完成首期发行，剩余数量应当在24个月内发行完毕。C错误；向公众投资者公开发行的特殊资信要求之一是发行人最近3年无债务违约或者迟延支付本息的事实。因此D不对。77、见票后定期付款的汇票，持票人应当自（　　）内向付款人提示承兑。否则，即丧失对其前手的追索权。A、到期日起1个月B、出票日起1个月C、出票日起10日D、到期日起10日正确答案：B解析：见票后定期付款的汇票，持票人应当自出票日起1个月内向付款人提示承兑。否则，即丧失对其前手的追索权。78、关于上市公司收购，下列表述不正确的是（　　）。A、上市公司收购人的目的在于获得对上市公司的实际控制权，不以达到对上市公司实际控制权而受让上市公司股票的行为，不能称之为收购B、收购人可以通过取得股份的方式成为一个上市公司的控股股东，可以通过投资关系、协议、其他安排的途径成为一个上市公司的实际控制人，也可以同时采取上述方式和途径取得上市公司控制权C、收购人包括投资者及与其一致行动的他人D、投资者计算其所持有的股份，应当包括登记在其名下的股份，但不包括登记在其一致行动人名下的股份正确答案：D解析：投资者计算其所持有的股份，应当包括登记在其名下的股份，也包括登记在其一致行动人名下的股份。79、上海证券交易所全部为（　　）。A、主板市场B、中小板市场C、创业板市场D、主板和创业板市场正确答案：A解析：上海证券交易所全部为主板市场，深圳证券交易所的部分板块为主板市场。80、我国《商业银行法》规定，商业银行在中国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金数额。拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的（　　）。A、20%B、40%\nC、60%D、80%正确答案：C解析：我国《商业银行法》规定，商业银行在中国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金数额。拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的60％。81、在收购要约期限届满前一定期限内，收购人不得变更收购要约，但出现竞争要约的除外。该期限是（　　）。A、5日B、15日C、25日D、30日正确答案：B解析：在收购要约期限届满前15日内，收购人不得变更收购要约，但出现竞争要约的除外。82、根据规定，下列情形中可以于2012年收购上市公司的是（　　）。A、张某欠银行借款100万元，在2007年1月1日到期至今未清偿B、甲公司在2010年有严重的证券市场失信行为C、现年14周岁的李某D、刘某因贪污被判处刑罚3年，执行期满已6年正确答案：D解析：有下列情形之一的，不得收购上市公司：收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态；收购人最近3年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为；收购人最近3年有严重的证券市场失信行为；收购人为自然人的，存在《公司法》第一百四十七条规定情形（即不得担任公司的董事、监事、高级管理人员的规定）；法律、行政法规规定以及中国证监会认定的不得收购上市公司的其他情形。83、票据的对物抗辩是指基于票据本身的内容而发生的事由所进行的抗辩。下列情形中，不属于对物抗辩的理由是（　　）。A、背书不连续B、票据被伪造C、票据债务人无行为能力D、直接后手交付的货物存在质量问题正确答案：D解析：选项D是属于对人抗辩的范围。84、投资者通过证券交易所的证券交易，或者协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的一定比例时，继续增持的，应当发出收购要约。该比例为（　　）。A、30%B、40%C、50%D、60%正确答案：A解析：要约收购是指收购人通过证券交易所的证券交易，投资者持有或通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的30%时，继续增持股份的，应当采取向被收购公司的股东发出收购要约的方式进行收购的收购。85、关于公司债券的发行，下列表述正确的是（　）。A、公司债券的公开发行只能面向公众投资者B、发行人最近3年有债务违约或者迟延支付本息的事实，不能公开发行公司债券C、公开发行公司债券的募集说明书自最后签署之日起6个月内有效\nD、发行人的董事一旦不符合合格投资者的资质，不可以参与本公司非公开发行公司债券的认购与转让正确答案：C解析：符合规定条件的公司债券可以向“公众投资者”公开发行，也可以仅面向“合格投资者”公开发行。选项A错误。对已发行的公司债券或者其他债务有违约或者迟延支付本息的事实，仍处于继续状态，不得公开发行公司债券。选项B没有说仍处于继续状态，表述错误。发行人的董事、监事、高级管理人员及持股比例超过5%的股东，可以参与本公司非公开发行公司债券的认购与转让，不受上述合格投资者资质条件的限制。选项D错误。86、某股份有限公司申请其公司债券上市交易，下列哪一项构成证券交易所驳回其申请的理由（　　）。A、公司债券发行额为6000万元B、公司债券的期限为3年C、公司的净资产额为2000万元D、公司债券发行规模已达净资产额的30％正确答案：C解析：公司申请公司债券上市交易，应当符合下列条件：（1）公司债券的期限为1年以上；（2）公司债券实际发行额不少于人民币5000万元；（3）公司申请债券上市时应符合法定的公司债券发行条件。因此选项AB符合上市条件。公开发行公司债券的条件包括股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元；累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十。因此选项D符合公开发行公司债券的条件，选项C不符合公司债券公开发行的条件。87、关于经常项目外汇管理的表述，正确的是（　　）。A、单方面转移，是一国对外单方面的、有偿的支付，分为私人单方面转移与政府单方面转移B、经常项目外汇收入，必须按照规定卖给经营结售汇业务的金融机构C、经常项目外汇支出，可以凭有效单证以自有外汇支付，也可向经营结售汇业务的金融机构购汇支付D、经营结售汇业务的金融机构应当按照规定对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行审查，无需外汇管理机关对此进行监督检查正确答案：C解析：单方面转移，是一国对外单方面的、无偿的支付；选项A错误。经常项目外汇收入，可以按照国家有关规定保留或者卖给经营结汇、售汇业务的金融机构；选项B错误。经营结汇、售汇业务的金融机构应当按照国务院外汇管理部门的规定，对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查。外汇管理机关有权对上述事项进行监督检查；选项D错误。88、人寿保险合同的复效期为（　　）。A、半年B、两年C、三年D、五年正确答案：B解析：人身保险合同效力中止后两年保险合同双方当事人未达成协议恢复合同效力的，保险人有权解除合同。89、通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%时，应当编制权益变动报告书。完成权益变动报告书的期限是（　　）。A、该事实发生之日起3日内B、该事实发生之日起5日内C、该事实发生之日起7日内D、该事实发生之日起10日内正确答案：A解析：通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内编制权益变动报告书。\n90、下列行为中，只是针对证券公司及其从业人员做出的约束的是（　　）。A、禁止的内幕交易行为B、禁止的操纵市场行为C、禁止的虚假陈述行为D、禁止的欺诈客户行为正确答案：D解析：只有欺诈客户行为是针对证券公司及其从业人员做出的约束。91、关于商业银行的贷款期限与归还，下列表述不正确的是（　　）。A、短期贷款，贷款期限在1年以内（含1年）B、中期贷款，贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）C、长期贷款，是指贷款期限在5年（不含5年）以上D、贷款人在短期贷款到期2个星期之前、中长期贷款到期1个月之前，应当向借款人发送还本付息通知单正确答案：D解析：短期贷款，是指贷款期限在1年以内（含1年）的贷款。中期贷款，是指贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款。长期贷款，是指贷款期限在5年（不含5年）以上的贷款。贷款人在短期贷款到期1个星期之前、中长期贷款到期1个月之前，应当向借款人发送还本付息通知单。92、甲上市公司拟于2013年8月向原股东配售股份，下列情形中不构成配股障碍的是（　　）。A、甲公司去年财务会计报告有虚假记载B、配股前甲公司股本总额6000万，拟配售2000万股C、配股拟采用包销方式D、甲公司最近24个月内不曾公开发行过证券正确答案：D解析：上市公司最近3年财务会计报告无虚假记载，是上市公司增发的一般条件，选项A构成配股的障碍。拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%；选项B构成配股的障碍。配股应采用证券法规定的代销方式发行，选项C构成配股的障碍。93、下列选项中，属于汇票的绝对应记载事项的是（　　）。A、背书日期B、付款日期C、保证日期D、出票日期正确答案：D解析：出票日期属于绝对应记载事项，而且不得更改，更改的票据无效。其他三项均属于相对应记载事项，背书日期未记载的，视为汇票到期日前背书：付款日期未记载的，视为见票即付；保证日期未记载的，出票日期为保证日期。94、定期报告是上市公司进行持续信息披露的主要形式之一。甲上市公司下列做法中，不符合证券法律制度有关定期报告的规定的是（　　）。A、年度报告中的财务会计报告经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计B、该公司的中期报告在该会计年度的第7个月披露C、该公司的第三季度报告在该会计年度的第11个月披露D、该公司的年度报告在该会计年度结束之日后的第3个月披露正确答案：C解析：中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内披露，因此选项B的披露时间是符合要求的；季度报告应当在每个会计年度第3个月、第9个月结束后的1个月内编制完成并披露，因此选项C中第三季度的披露时间是错误的，应\n该是在10月份时披露；年度报告应当在每个会计年度结束之日起4个月内编制完成并披露，因此选项D的披露时间是符合规定的。95、下列情况，可以对商业银行实施接管的是（　　）。A、可能发生信用危机B、商业银行被合并C、可能发生信用危机，严重影响存款人的利益D、商业银行被依法宣告破产正确答案：C解析：商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行监督管理机构可以对该银行实行接管。96、下列关于保险单的说法，不正确的是（　　）。A、保险单由保险人签发并交给被保险人B、保险单是保险人签发的关于保险合同的正式的书面凭证C、保险单是被保险人向保险人索赔的主要凭证D、保险单是保险人向被保险人理赔的主要依据正确答案：A解析：保险单由保险人签发并交给投保人。因此选项A错误。97、A公司向B公司签发并交付一张票据，B公司又向C公司背书转让了该票据，后C公司再次向D公司转让了该票据。经银行审核，B公司在向C公司转让该票据时，其签章不符合规定。对此，下列说法正确的是（　　）。A、该票据无效B、B公司的签章无效，但不影响其他真实签章的效力C、因A公司的签章有效，尽管B公司的签章不符合规定，但其背书仍然有效D、B公司的签章无效，但不影响A公司签章的效力正确答案：D解析：背书人在票据上的签章不符合规定的，其签章无效，但不影响其前手符合规定签章的效力。98、根据《证券法》的规定，关于短线交易的下列表述中，不正确的是（　　）。A、上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份5%以上的股东，将其持有的该公司的股票在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入，由此所得收益归该公司所有B、公司董事会应当收回短线交易所得收益，公司董事会不按照规定执行的，其他股东有权要求董事会在30日内执行C、公司董事会未在规定期限内执行的，股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向法院起诉D、证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5%以上股份的，卖出该股票也受六个月时间限制正确答案：D解析：证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5%以上股份的，卖出该股票不受六个月时间限制。99、甲公司是一张3个月以后到期的银行承兑汇票所记载的收款人。甲公司和乙公司合并为丙公司，丙公司于上述票据到期时向承兑人提示付款。下列表述中，正确的是（　　）。A、丙公司不能取得票据权利B、丙公司取得票据权利C、甲公司背书后，丙公司才能取得票据权利D、甲公司和乙公司共同背书后，丙公司才能取得票据权利正确答案：B解析：当事人取得票据的情形有：第一，从出票人处取得；第二，从持有票据的人处受让票据（即背书）；第三，依税收、继承、赠与、企业合并等方式获得票据。本题中是因为企业合并获得票据，不用背书。100、关于商业银行贷款法律制度，下列选项错误的是（　　）。\nA、商业银行贷款应当实行审贷分离、分级审批的制度B、商业银行可以根据贷款数额以及贷款期限，自行确定贷款利率C、商业银行贷款，应当遵守资本充足率不得低于8%的规定D、商业银行贷款，应当对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审查正确答案：B解析：《商业银行法》规定：“商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。”所以A是正确的。该法规定：“商业银行应当按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限，确定贷款利率。”所以B是错误的。该法规定，商业银行贷款，资本充足率不得低于8%。所以C是正确的。该法规定：“商业银行贷款，应当对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审查。”所以D是正确的。因此本题应选B。101、王某委托证券公司进行证券买卖，证券公司为了谋取佣金收入，诱使王某进行了一些不必要的证券买卖，该证券公司的行为属于（　　）。A、欺诈客户行为B、内幕交易行为C、操纵市场行为D、信用交易行为正确答案：A解析：根据规定，证券经营机构及其从业人员为了谋取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖的行为属于欺诈客户的行为。102、下列公司中，符合公司债券发行的资产条件的是（　　）。A、M有限责任公司的总资产为3000万元，X股份有限公司的总资产为6000万元B、M有限责任公司的净资产为3000万元，X股份有限公司的净资产为6000万元C、M有限责任公司的净资产为6000万元，X股份有限公司的净资产为3000万元D、M有限责任公司的总资产为6000万元，X股份有限公司的总资产为3000万元正确答案：C解析：公司债券发行的条件之一是：股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元。103、有擅自对外借款、在境外发行债券或者提供对外担保的等违反外债管理行为的，由外汇管理机关给予警告，处违法金额一定比例的罚款，该比例为（　　）。A、20％以上B、30％以上C、30％以下D、10％以上正确答案：C解析：根据规定，有擅自对外借款、在境外发行债券或者提供对外担保的等违反外债管理行为的，由外汇管理机关给予警告，处违法金额30％以下的罚款。104、甲于2013年3月1日向乙签发了一张见票后3个月付款的银行承兑汇票，乙于2013年3月25日向银行提示承兑，下列有关该汇票，说法不正确的是（　　）。A、乙在法定提示承兑期限内提示承兑B、乙由于超过了提示承兑期限，银行应该拒绝对其进行承兑C、如果银行在当日拒绝了承兑，那么乙可以向出票人甲进行追索D、如果银行在当日进行了承兑，那么该汇票的到期日应该为2013年6月25日正确答案：B\n解析：根据规定，对于见票后定期付款的汇票，提示承兑的期限为出票日起1个月，乙在提示承兑期限内提示承兑，因此选项B错误。105、下列属于证券投资基金上市的条件是（　　）。A、基金合同期限为3年以上B、基金募集金额不低于1亿元人民币C、基金持有人不少于2000人D、基金的募集符合《证券投资基金法》的规定正确答案：D解析：根据规定，证券投资基金上市的，基金合同期限为5年以上，因此选项A是错误的。基金募集金额不低于2亿元人民币；因此选项B错误。基金持有人不少于1000人，因此选项C错误。106、下列关于票据签章的说法中，不正确的是（　　）。A、支票的出票人在票据上的签章，应为其预留银行的签章B、银行本票的出票人在票据上签章的，应为经中国人民银行批准使用的银行本票专用章加其法定代表人或其授权的代理人的签名或者盖章C、商业汇票的出票人在票据上的签章，为该法人或者该单位的财务专用章或者公章加其法定代表人、单位负责人或者其授权的代理人的签名或者盖章D、银行承兑汇票的承兑人在票据上的签章，应为其预留银行的签章正确答案：D解析：根据规定，银行承兑汇票的承兑人在票据上的签章，应为经中国人民银行批准使用的该银行汇票专用章加其法定代表人或其授权的代理人的签名或者盖章。107、王某在2012年2月1日（该日公告的活期存款月利率是0.5%）存入一笔1000元的活期存款，3月1日取出全部本金（该日公告的月利率为0.8％），则其能取回的全部金额是（　　）。A、1000.50元B、1005.00元C、1000.80元D、1008.00元正确答案：D解析：全部支取活期储蓄存款，按清户日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。108、根据我国金融法律制度的规定，有权依法采取查询、冻结个人储蓄存款措施，但无权采取扣划措施的是（　　）。A、人民检察院B、人民法院C、税务机关D、工商行政管理部门正确答案：A解析：有权依法采取查询、冻结和扣划措施的只有人民法院、税务机关和海关。人民检察院、公安机关、国家安全机关、军队保卫部门、证监会、反洗钱行政主管部门、监狱、走私犯罪侦查机关有权查询和冻结个人储蓄存款。109、根据《票据法》的规定，下列关于汇票的表述中，正确的是（　　）。A、汇票金额中文大写与数码记载不一致的，以中文大写金额为准B、汇票保证中，被保证人的名称属于绝对应记载事项C、见票即付的汇票，无须提示承兑D、汇票承兑后，承兑人如果未受有出票人的资金，则可对抗持票人正确答案：C\n解析：根据规定，汇票金额中文大写与数码记载不一致的，票据无效，因此选项A是错误的；汇票保证中，被保证人的名称属于相对应记载事项，因此B项是错误的；汇票承兑后，承兑人负有绝对付款的义务，不能以其与出票人之间的资金关系对抗持票人。110、下列各项中，依法不得收购戊上市公司股份的是（　　）。A、财务状况与公司信誉良好的甲上市公司B、在过去一年中因存在虚假信息披露被中国证监会给予行政处罚的乙上市公司C、丙上市公司已经拥有戊上市公司的股份，打算继续收购D、自然人丁，丁曾经担任某股份有限公司董事长，因不可抗力原因，该股份有限公司已在三年前破产关闭正确答案：B解析：乙上市公司不得收购戊上市公司，因为乙上市公司在最近三年内存在严重的市场失信行为并受到中国证监会行政处罚。111、根据《票据法》的规定，在汇票到期日前，下列情况中，汇票持票人可以行使追索权的是（　　）。A、前手破产B、承兑人因违法被责令终止业务活动　C、前手以外的背书人破产D、保证人破产正确答案：B解析：根据规定，在汇票到期日前，承兑人或付款人被依法宣告破产或因违法被责令终止业务活动的，汇票持票人可以行使追索权。112、根据证券法律制度的规定，上市公司发生下列事项时，证券交易所不能决定终止其股票上市的是（　　）。A、最近3年连续亏损，在限定期限内未能扭亏为盈B、上市公司被宣告破产C、公司股本总额发生变化，不再具备上市条件D、上市公司不按照规定公开其财务状况，且拒绝纠正正确答案：C解析：根据规定，公司股本总额发生变化，不再具备上市条件，在证券交易所规定的期限内仍不能达到上市条件的，由证券交易所决定终止其股票上市交易。113、股份有限公司给予持证人的无限期或在一定期限内，以确定价格购买一定数量普通股份的权利凭证，该凭证属于（　　）。A、书面凭证B、认股权证C、证券D、股票正确答案：B解析：认股权证是股份有限公司给予持证人的无限期或在一定期限内，以确定价格购买一定数量普通股份的权利凭证。114、证券交易的方式可以分为集中竞价交易和非集中竞价交易两种，分别适用于（　　）和（　　）。A、证券交易所证券交易所B、证券交易所场外交易市场C、场外交易市场证券交易所D、场外交易市场场外交易市场正确答案：B解析：证券交易的方式可以分为集中竞价交易和非集中竞价交易两种，分别适用于证券交易所和场外交易市场。115、根据证券法律制度的规定，上市公司发生的下列事件中，不属于重大事件的是（　　）。\nA、公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响B、公司增资C、公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况D、经理无法履行职责正确答案：B解析：根据规定，公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定属于重大事件。116、下列属于《外汇管理条例》适用范围的是（　　）。A、外国驻华外交领事机构在境外外汇收支B、境外机构在中国境内的外汇经营活动C、国际组织驻华代表机构在境外的外汇收支D、外国驻华外交人员在境外的外汇收支正确答案：B解析：根据规定，境内机构、境内个人的外汇收支或者外汇经营活动，以及境外机构、境外个人在境内的外汇收支或者外汇经营活动，适用《外汇管理条例》，境内机构不包括外国驻华外交领事机构和国际组织驻华代表机构。境内个人不包括外国驻华外交人员和国际组织驻华代表。117、某证券公司利用资金优势。在3个交易日内连续对某一上市公司的股票进行买卖，使该股票从每股10元上升至13元，然后在此价位大量卖出获利。根据《证券法》的规定，下列关于该证券公司行为效力的表述中，正确的是（　　）。A、合法，因该行为不违反平等自愿、等价有偿的原则B、合法，因该行为不违反交易自由、风险自担的原则C、不合法，因该行为属于操纵市场的行为D、不合法，因该行为属于欺诈客户的行为正确答案：C解析：根据规定，单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券交易价格或者证券交易量，属于操纵证券市场的行为。118、下列各项中，属于不得收购上市公司股份的情形是（　　）。A、收购人甲公司当年净利润比上一个年度下降30%B、收购人乙公司在过去1年中因有重大违法行为被中国证监会给予行政处罚C、收购人丙公司已经拥有被收购公司20%的股份，打算继续收购D、收购人丁某曾经担任某股份有限公司董事长，因不可抗力原因，该股份有限公司已在4年前破产正确答案：B解析：收购人最近3年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为，不得收购上市公司。119、根据我国《外汇管理条例》的规定，外汇包括外币现钞、外币支付凭证或者支付工具、外币有价证券、特别提款权及其他外汇资产。其中，不属于外币支付凭证或者支付工具的是（　　）。A、票据B、银行存款凭证C、银行卡D、债券正确答案：D解析：外币支付凭证或者支付工具，包括票据、银行存款凭证、银行卡等。债券属于外币有价证券。120、上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份5%以上的股东，短线交易所得收益，应当由董事会收回。公司董事会不按照规定执行的，其他股东有权要求董事会在一定期限内执行。该一定期限是（　　）。A、20日\nB、30日C、45日D、60日正确答案：B解析：公司董事会应当收回短线交易所得收益，公司董事会不按照规定执行的，其他股东有权要求董事会在30日内执行。121、某商业银行不能支付到期债务，经国务院银行业监督管理机构同意，法院依法宣告该商业银行破产。根据《商业银行法》的规定，对于清算过程中的事项，下列说法错误的是（　　）。A、个人储蓄存款的本金和利息均可优先受偿B、储蓄存款的本金和利息优先于所欠职工工资C、所欠劳动保险费用优先于个人储蓄存款的本金和利息D、清算费用优先于个人储蓄存款本金正确答案：B解析：根据规定，商业银行破产清算时，在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后，应当优先支付个人储蓄存款的本金和利息。122、依据我国现行《保险法》，下列关于保险代理人的说法正确的是（　　）。A、经营人寿保险业务的保险代理人，不得同时接受两个以上保险人的委托B、经营财产保险业务的保险代理人，不得同时接受两个以上保险人的委托C、个人保险代理人在代为办理人寿保险业务时，不得同时接受两个以上保险人的委托D、个人保险代理人在代为办理财产保险业务时，不得同时接受两个以上保险人的委托正确答案：C解析：个人保险代理人在代为办理人寿保险业务时，不得同时接受两个以上保险人的委托。123、投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的一定比例，应当编制详式权益变动报告书。根据规定，该一定的比例是（　　）。A、达到10％，但未达到20％B、达到5％，但未超过30％C、达到10％，但未超过30％D、达到20％，但未超过30％正确答案：D解析：根据规定，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的20％但未超过30％的，应当编制详式权益变动报告书。124、A银行在向B公司承兑其申请的银行承兑汇票时，在汇票上未加盖规定的专用章而加盖A银行公章的。根据《高法审理票据纠纷案司法解释》的规定，下列说法正确的是（　　）。A、补盖承兑专用章后，A银行应当承担票据责任B、该票据无效C、A银行应当承担票据责任D、该签章无效，但不影响其他真实签章的效力正确答案：C解析：根据《高法审理票据纠纷案司法解释》的规定，银行承兑汇票的承兑人在票据上未加盖规定的专用章而加盖该银行的公章，签章人应当承担票据责任。125、根据《中华人民共和国票据法》的规定，下列选项中，不属于变造票据的是（　　）。A、变更票据金额B、变更票据上的到期日\nC、变更票据上的签章D、变更票据上的付款日正确答案：C解析：票据的变造是指无权更改票据内容的人，对票据上签章以外的记载事项加以变更的行为，如变更票据上的到期日、付款日、付款地、金额等。变更票据的签章，属于票据的伪造。126、根据证券发行的对象不同，证券发行可以分为（　　）。A、公开发行和非公开发行B、设立发行和增资发行C、直接发行和间接发行D、平价发行、溢价发行和折价发行正确答案：A解析：根据证券发行的对象不同，证券发行可以分为公开发行和非公开发行；根据证券发行的目的不同，证券发行可以分为设立发行和增资发行；根据证券发行的方式不同，证券发行可以分为直接发行和间接发行；根据证券发行价格与证券票面金额之间的关系，证券发行可以分为平价发行、溢价发行和折价发行。127、甲向乙签发了一张银行承兑汇票，该汇票已经依法由A银行承兑，乙到期向A银行提示付款时，银行以甲账户资金余额不足为由拒绝付款，关于该情况，下列说法正确的是（　　）。A、银行的做法是正确的B、承兑银行不得以与出票人的资金关系对抗持票人C、甲企业必须存足款项后，银行才予以付款D、银行在行使正当的票据抗辩权正确答案：B解析：根据规定，承兑人不得以其与出票人之间的资金关系来对抗持票人，拒绝支付汇票金额。128、甲为自己投人身保险，保险合同中约定甲的父母、妻子是第一顺位受益人，甲的儿子、女儿是第二顺位受益人；没有约定受益份额。之后甲的父亲去世，保险合同对这种情况下受益人应得受益份额的处理没有约定，则甲父的受益份额，下列处理方法正确的是（　　）。A、由甲母、甲妻、甲的儿子女儿平均享有B、由甲母、甲妻、甲的儿子女儿按照相应比例享有C、由甲母、甲妻平均享有D、由甲的儿子女儿平均享有正确答案：C解析：投保人或者被保险人指定数人为受益人，部分受益人在保险事故发生前死亡、放弃受益权或者依法丧失受益权的，该受益人应得的受益份额按照保险合同的约定处理；保险合同没有约定或者约定不明的，该受益人应得的受益份额按照以下情形分别处理：①未约定受益顺序及受益份额的，由其他受益人平均享有。②未约定受益顺序但约定受益份额的，由其他受益人按照相应比例享有。③约定受益顺序但未约定受益份额的，由同顺序的其他受益人平均享有；同一顺序没有其他受益人的，由后一顺序的受益人平均享有。④约定受益顺序及受益份额的，由同顺序的其他受益人按照相应比例享有；同一顺序没有其他受益人的，由后一顺序的受益人按照相应比例享有。129、保险金额高于保险价值的保险合同为（　　）。A、不足额保险合同B、足额保险合同\nC、超额保险合同D、无效保险合同正确答案：C解析：超额保险合同是指保险金额高于保险价值的保险合同，即超额保险。130、甲将一张汇票背书转让给乙，乙将该汇票背书转让给丙，并在汇票上记载“不得转让”字样，如果丙将该汇票背书转让给丁，将产生的法律后果是（　　）。A、该汇票无效B、该背书转让无效C、乙对丙不负担保责任D、乙对丁不负担保责任正确答案：D解析：背书人在票据上记载“不得转让”字样的，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任。131、甲公司向乙公司签发一张票据，由于甲公司的财务人员疏忽未在票据上盖章，只由法定代表人签字后便交给了乙公司，乙公司取得票据后未加检查即将票据背书转让给丙公司。根据票据法律制度的规定，下列说法正确的是（　　）。A、丙公司有权要求付款人支付票款B、丙公司有权向乙公司进行追索C、丙公司有权向甲公司进行追索D、丙公司可以要求乙公司更换其他的支付方式正确答案：D解析：（1）出票人在票据上的签章不符合规定的，票据无效；（2）票据关系因一定原因失效，不影响基础关系的效力。132、关于票据保证，下列说法不符合《票据法》规定的是（　　）。A、保证的当事人为保证人和被保证人B、被保证的汇票，如果没有注明，保证人承担一般保证责任C、保证人为2人以上的，保证人之间承担连带责任D、保证人清偿汇票债务后，可以行使持票人对被保证人及其前手的追索权正确答案：B解析：被保证的汇票，保证人应当与被保证人对持票人承担连带责任。汇票到期后得不到付款的，持票人有权向保证人请求付款，保证人应当足额付款。133、甲将一张100万元的汇票分别背书转让给乙70万元、丙30万元，下列有关该背书效力的表述中，正确的是（　　）。A、背书无效B、背书有效C、乙和丙中数额较大的有效D、乙和丙中签章在前的有效正确答案：A解析：根据《票据法》规定，背书不得记载的内容之一是部分背书。部分背书是指背书人在背书时，将汇票金额的一部分或者将汇票金额分别转让给两人以上的背书。134、在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的30％的，自上述事实发生之日起一年后，每12个月内增持不超过该公司已发行的2％的股份，该增持不超过2％的股份锁定期为增持行为完成之日起（　　）。A、6个月B、12个月C、18个月D、24个月\n正确答案：A解析：在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的30％的，自上述事实发生之日起一年后，每12个月内增持不超过该公司已发行的2％的股份，该增持不超过2％的股份锁定期为增持行为完成之日起6个月。135、根据票据法律制度的规定，下列各项中，属于汇票独有的行为的是（　　）。A、出票B、承兑C、付款D、背书正确答案：B解析：根据规定，有些票据行为是汇票、本票、支票共有的行为，如出票、付款、背书等，而有的只是某一种票据所独有的行为，如承兑是汇票所独有的行为，保付是支票所独有的行为。136、保险人的解除合同权，自保险人知道有解除事由之日起，超过一定期限不行使而消灭。该期限是（　　）。A、20日B、10日C、30日D、15日正确答案：C解析：保险人的解除合同权，自保险人知道有解除事由之日起，超过30日不行使而消灭。137、基金管理人公布招募说明书、基金合同及其他有关文件应当在基金份额发售的一定时间内公布，该期限是（　　）。A、5日内B、2日前C、3日前D、3日后正确答案：C解析：基金管理人应当在基金份额发售的3日前公布招募说明书、基金合同及其他有关文件。138、根据我国《证券法》的规定，该公司发生下列各项情形应当认定为重大事件发布临时报告，其中不包括（　　）。A、公司副经理发生变动B、更换公司董事长C、持有公司5％以上股份的股东持有股份的情况发生较大变化D、更换公司总经理正确答案：A解析：公司的董事，1/3以上的监事，或者经理发生变动，属于上市公司的重大事件，应发布临时报告。持有公司5％以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化的，属于重大事件。139、根据《票据法》的规定，汇票出票人依法完成出票行为后即产生票据上的效力。下列表述中，正确的是（　　）。A、持票人在汇票金额的付款请求权不能满足时，仅享有对出票人的追索权B、付款人在出票人完成出票之日，即成为汇票上的主债务人C、汇票签发后，如付款人不予付款，出票人应当承担票据责任D、持票人变造汇票金额的，出票人不仅不对变造后汇票记载的内容承担责任，而且也不对变造前汇票记载的内容承担责任正确答案：C解析：（1）追索权的行使对象不仅限于出票人，所以A选项错误。（2）出票行为是单方行为，付款人并不因此而有付款义务，只有付款之权限。但基于出票人的付款委托使其具有承兑人的地位，在其对汇票进行承兑后，即成为汇票上的主债务人。所以B选项错误。（3）出票人委托他人付款，一旦该行为成立，就必须保证该付款能得以实现。如果付款人不予付款，出票\n人就应该承担票据责任。所以C选项正确。（4）票据的变造应依照签章是在变造之前或之后来承担责任。如果当事人签章在变造之前，应按原记载的内容负责；如果当事人签章在变造之后，则应按变造后的记载内容负责。所以D选项错误。140、外汇市场交易的币种和形式由（　　）规定。A、国务院金融业监督管理部门B、国务院外汇管理部门C、国务院保险业监督管理部门D、各地人民政府正确答案：B解析：外汇市场交易的币种和形式由国务院外汇管理部门规定。141、上市公司向不特定对象公开募集股份的，其发行价格应不低于公告招股意向书前一定期限公司股票均价或前一个交易日的均价。该一定期限是（　　）。A、20个交易日B、30个交易日C、50个交易日D、60个交易日正确答案：A解析：根据规定，上市公司向不特定对象公开募集股份的，其发行价格应不低于“公告招股意向书”前20个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价。142、保险人承担赔偿或者给付保险金责任的最高限额称为（　　）。A、保险价值B、保险金额C、保险利益D、责任限额正确答案：B解析：保险金额是指保险人承担赔偿或者给付保险金责任的最高限额，也是保险人计算保险费的依据之一。143、下列关于上市公司收购人权利义务的表述中，不符合上市公司收购法律制度规定的是（　　）。A、收购人在要约收购期内，可以卖出被收购公司的股票B、收购人持有的被收购上市公司的股票，在收购行为完成后的12个月内不得转让C、收购人在收购要约期限届满前15日内，不得变更其收购要约，除非出现竞争要约D、收购人在收购要约确定的承诺期限内，不得撤销其收购要约正确答案：A解析：收购人在要约收购期内，不得卖出被收购公司的股票。因此选项A的说法不符合规定。144、保险合同的必备条款中不包括的内容是（　　）。A、仲裁地点与方式B、保险标的C、违约责任和争议处理D、保险责任和责任免除正确答案：A解析：仲裁地点与方式不是保险合同的必备条款。145、根据《票据法》的规定，下列关于汇票持票人行使票据追索权的表述中，不正确的是（　　）。A、汇票到期被拒绝付款的，可以向出票人追索B、汇票未到期付款人死亡的，可以向付款人的继承人追索\nC、汇票未到期承兑人破产的，可以向出票人追索D、汇票未到期承兑人逃匿的，可以向承兑人的前手追索正确答案：B解析：汇票持票人只能向其前手行使票据追索权，付款人的继承人不是“前手”，其不是被追索的对象。146、根据我国《票据法》的规定，下列选项中，不属于本票绝对应记载事项的是（　　）。A、收款人名称B、付款人名称C、出票日期D、出票人签章正确答案：B解析：由于本票是出票人自己签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，因此本票无须记载付款人名称。147、下列信息不属于内幕信息的是（　　）。A、公司分配股利或者增资的计划B、公司债务担保发生重大变更C、公司营业用主要资产报废一次超过该资产的20％D、上市公司收购的有关方案正确答案：C解析：根据规定，公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30％的，属于内幕信息。148、甲偷盗所得某银行签发的金额为5000元的银行本票一张，并将该本票背书送给女友乙作生日礼物，乙不知该本票系甲偷盗所得，按期持票要求银行付款。假设银行知晓该本票系甲偷盗所得并送给乙，对于乙的付款请求，下列表述中，正确的是（　　）。A、根据票据无因性原则，银行应当支付B、乙无对价取得本票，银行应拒绝支付，但乙可行使追索权C、虽甲取得本票不合法，但因乙不知情，银行应支付D、甲取得本票不合法，且乙无对价取得本票，银行应拒绝支付正确答案：D解析：持票人无对价或不相当对价取得票据的，其享有的票据权利不得优于前手，乙无对价取得本票，票据权利不得优于甲，而甲是偷盗取得票据的，没有票据权利，因此乙也没有票据权利，银行应该拒绝支付。149、可以对股票作出不予上市、暂停上市、终止上市的决定的机构是（　　）。A、国务院B、证监会C、证券交易所D、证券行业协会正确答案：C解析：证券交易所可依法作出对股票不予上市、暂停上市、终止上市的决定。150、甲上市公司向原股东配售股份，拟配售的股份为10亿股，若想本次增发能够成功，在代销期限届满前，原股东认购股票的数量应达到（　　）亿股。A、5B、6C、7D、8\n正确答案：C解析：控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量的70%的，发行人应当按照发行价并计算银行同期存款利息返还已经认购的股东。151、如果出票人在汇票上记载“不得转让”等字样，下列说法正确的是（　　）。A、持票人不能转让该汇票B、由于是附条件的出票行为，因此所附的条件无效，但是不影响该出票行为的效力C、由于是附条件的出票行为，该票据无效D、持票人不能转让该汇票，否则出票人对所有后手不负担保责任正确答案：A解析：如果收款人或持票人将出票人在汇票上记载“不得转让”等字样的汇票背书转让，该转让不发生票据法上的效力，而只具有普通债权让与的效力。152、甲、乙签订了买卖合同，甲以乙为收款人开出一张票面金额为5万元的银行承兑汇票，作为预付款交付于乙，乙接受汇票后将其背书转让给丙。后当事人因不可抗力解除该合同。下列关于甲的权利主张的表述中，符合票据法规定的是（　　）。A、甲有权要求乙返还汇票B、甲有权要求丙返还汇票C、甲有权请求付款银行停止支付D、甲有权要求乙返还5万元预付款正确答案：D解析：票据关系一经形成，就与基础关系相分离，基础关系是否存在，是否有效，对票据关系都不起影响作用。这就是说，如果票据当事人违反《票据法》的上述规定而签发、取得和转让了没有真实的交易关系和债权债务关系的票据，该票据只要符合法定的形式要件，票据关系就是有效的。该票据关系的债务人就必须依票据上的记载事项对票据债权人承担票据责任，而不得以该票据没有真实的交易和债权债务关系为由而进行抗辩。本题中，甲是不能对抗丙的，但是可以要求乙返还与票据金额相当的预付款。153、保险合同成立后，除《保险法》另有规定或者保险合同另有约定外，不得解除合同的是（　　）。A、保险人B、投保人C、被保险人D、受益人正确答案：A解析：除保险法另有规定或者保险合同另有约定外，保险合同成立后，投保人可以解除合同，保险人不得解除合同。154、某股份有限公司2006年5月发行3年期公司债券2500万元，1年期公司债券1000万元。2008年4月，该公司鉴于到期债券已偿还且具备再次发行公司债券的其他条件，计划再次申请发行公司债券。经审计确认该公司2008年3月末净资产额为8000万元。该公司此次发行公司债券额最多不得超过（　　）。A、1200万元B、1000万元C、800万元D、700万元正确答案：D解析：发行公司债券，其累计债券总额不超过公司净资产额的40％，累计债券总额是指公司成立以来发行的所有债券尚未偿还的部分。本题该公司净资产额为8000万元，本次发行公司债券额最多不得超过700万元（8000万元×40％－2500万元＝700万元）。155、关于票据行为的代理，下列说法不正确的是（　　）。\nA、票据当事人必须有委托代理的意思表示B、代理人应在票据上表明代理关系C、没有代理权而以代理人名义在票据上签章的，应当由签章人承担票据责任D、代理人超越代理权限的，应当由代理人承担全部票据责任正确答案：D解析：代理人超越代理权限的，应当就其超越权限的部分承担票据责任。156、除保险法另有规定或者保险合同另有约定外，保险合同成立后，（　　）可以解除合同，（　　）不得解除合同。A、被保人保险人B、投保人保险人C、受益人保险人D、保险人投保人正确答案：B解析：除保险法另有规定或者保险合同另有约定外，保险合同成立后，投保人可以解除合同，保险人不得解除合同。157、根据《中华人民共和国证券法》规定，上市公司发生的下列事件中，可以不进行公告的是（　　）。A、公司经理发生变动B、公司40%的监事发生变动C、公司财务负责人发生变动D、人民法院依法撤销董事会决议正确答案：C解析：根据规定，公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动，属于重大事件。其中不包括财务负责人。158、《商业银行法》规定，设立全国性商业银行的注册资本最低限额为（　　）。A、十亿元人民币B、五亿元人民币C、一亿元人民币D、五千万元人民币正确答案：A解析：设立全国性商业银行的注册资本最低限额为10亿元人民币。设立城市商业银行的注册资本最低限额为1亿元人民币。设立农村商业银行的注册资本最低限额为5000万人民币。159、投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议是（　　）。A、投保单B、保险单C、保险凭证D、保险合同正确答案：D解析：根据我国《保险法》的规定，保险合同是指投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议。160、下列各项表述中，不属于上市公司不得非公开发行股票的情形的是（　　）。A、本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏B、上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除C、上市公司及其附属公司违规对外提供担保但担保已解除D、上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查正确答案：C\n解析：上市公司存在下列情形之一的，不得非公开发行股票：①本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；②上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除；③上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除；④现任董事、高级管理人员最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚，或者最近12个月内受到过证券交易所公开谴责；⑤上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查；⑥最近1年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。保留意见、否定意见或无法表示意见所涉及事项的重大影响已经消除或者本次发行涉及重大重组的除外；⑦严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。161、下列关于上市公司年度报告的编制时间，说法正确的是（　　）。A、每一个会计年度结束之日起3个月内编制完成并披露B、每一个会计年度结束之日起4个月内编制完成并披露C、每一个会计年度结束之日起5个月内编制完成并披露D、每一个会计年度结束之日起6个月内编制完成并披露正确答案：B解析：上市公司年度报告应当在每一个会计年度结束之日起4个月内编制完成并披露。162、下列关于证券发行承销团承销证券的表述中，不符合证券法律制定规定的是（　　）。A、承销团承销适用于不特定对象公开发行的证券B、发行证券的票面总值必须超过人民币1万元C、承销团由主承销和参与承销的证券公司组成D、承销团代销、包销期最长不得超过90日正确答案：B解析：发行人向不特定对象发行的证券，法律、行政法规规定应当由证券公司承销的，发行人应当同证券公司签订承销协议；选项A表述正确。承销团应当由主承销和参与承销的证券公司组成；选项C表述正确。证券的代销、包销期限最长不得超过九十日；选项D表述正确。163、甲公司签发一张汇票给乙公司，付款人为丙银行。乙公司请求承兑时，丙银行在汇票上签注：“承兑。甲公司款到后支付。”下列关于丙银行付款责任的表述正确的是（　　）。A、丙银行已经承兑，应承担付款责任B、应视为拒绝承兑，丙银行不承担付款责任C、甲公司款到丙银行账上后，丙银行才承担付款责任D、按甲公司给丙银行付款的多少确定丙银行应承担的付款责任正确答案：B解析：根据规定，付款人承兑汇票，不得附有条件；承兑附有条件的，视为拒绝承兑。164、某上市公司拟申请发行公司债券。该公司最近一期末净资产额为2亿元人民币，3年前该公司曾发行1年期债券3000万元，该批债券已经清偿。该公司此次发行债券额最多不得超过（　　）。A、1000万元B、3000万元C、5000万元D、8000万元正确答案：D解析：根据规定，本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%。本题中，公司累计债券总额不得超过8000万元（净资产20000万元×40%＝8000万元）。165、根据商业银行法律制度的规定，下列机关中，有权对个人储蓄存款采取扣划措施的是（　　）。A、检察机关B、税务机关\nC、公安机关D、审计机关正确答案：B解析：目前，根据现行法律的规定，有权依法采取查询、冻结和扣划措施的只有人民法院、税务机关和海关。166、某日，甲银行行长卷款潜逃。事发后，大量存款户和票据持有人前来提款。该银行现有资金不能应付这些提款请求，又不能由同行获得拆借资金。根据相关法律，下列判断正确的是（　　）。A、该银行即将发生信用危机B、该银行可以由中国银监会实行接管C、该银行可以由中国人民银行实施托管D、该银行可以由当地人民政府实施机构重组正确答案：B解析：该银行已经发生信用危机，所以选项A的表述错误；商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，中国银监会可以对该商业银行实行接管，所以选项B的表述正确。选项C、D的表述错误。167、下列各种票据中，不属于《票据法》调整范围的是（　）。A、汇票B、本票C、发票D、支票正确答案：C解析：我国的票据包括汇票、本票和支票三种。168、“证券业和银行业、信托业、保险业实行分业经营、分业管理，证券公司与银行、信托、保险业务机构分别设立。国家另有规定的除外”这体现的是证券法的（　　）原则。A、公开、公平、公正B、自愿、有偿、诚实信用C、分业经营、分业管理D、遵守法律、行政法规正确答案：C解析：本题表述体现的是证券法分业经营、分业管理原则。169、甲商业银行破产清算时，已支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用。根据企业破产法律制度的规定，其尚未清偿的下列债务中，应当优先偿还的是（　　）。A、购买办公设备所欠货款B、欠缴监管机构的罚款C、企业账户中的存款本金及利息D、个人储蓄存款的本金及利息正确答案：D解析：商业银行破产清算时，在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后，应当优先支付个人储蓄存款的本金和利息。170、根据《证券法》规定，公司公开发行新股，应当符合的条件之一是（　　）。A、最近1年财务会计文件无虚假记载B、最近2年财务会计文件无虚假记载C、最近3年财务会计文件无虚假记载D、最近5年财务会计文件无虚假记载正确答案：C\n解析：根据《证券法》规定，公司公开发行新股，应当符合的条件之一是：最近3年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为。171、2014年12月1日，甲公司向乙公司签发一张支票，乙公司将该支票背书转让给丙公司，丙公司又将该支票背书转让给丁公司；2014年12月5日，丁公司向付款银行提示付款被拒绝。有关丁公司行使票据追索权的期限，下列说法不符合票据法律制度规定的是（　　）。A、丁公司首次向乙公司行使票据追索权的最晚时间为2015年6月5日B、丁公司首次向丙公司行使票据追索权的最晚时间为2015年6月5日C、丁公司首次向甲公司行使票据追索权的最晚时间为2015年6月5日D、丁公司首次向甲公司行使票据追索权的最晚时间为2015年6月1日正确答案：C解析：对支票出票人的权利自出票日（2014年12月1日）起6个月内不行使则消灭。对一般前手的追索权自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日（2014年12月5日）起6个月内不行使则消灭。172、甲签发一张票面金额为2万元的转账支票给乙，乙将该支票背书转让给丙，丙将票面金额改为5万元后背书转让给丁，丁又背书转让给戊。下列关于票据责任承担的表述中，正确的是（　　）。A、甲、乙、丁对2万元负责，丙对5万元负责B、乙、丙、丁对5万元负责，甲对2万元负责C、甲、乙对2万元负责，丙、丁对5万元负责D、甲、乙对5万元负责，丙、丁对2万元负责正确答案：C解析：根据规定，票据的变造应依照签章是在变造之前或之后来承担责任。如果当事人签章在变造之前，应按原记载的内容负责；如果当事人签章在变造之后，则应按变造后的记载内容负责；如果无法辨别是在票据被变造之前或之后签章的，视同在变造之前签章。本题中，甲和乙的签章在变造之前，丙和丁的签章在变造之后。173、根据《证券法》的规定，公司申请公司债券上市时必须符合法定条件，其中公司债券实际发行额至少是（　　）。A、1000万元B、3000万元C、5000万元D、6000万元正确答案：C解析：公司债券上市交易的条件之一是：公司债券实际发行额不少于人民币5000万元。174、汇票的付款人承兑汇票，不得附有条件，附有条件的，（　　）。A、该票据无效B、视为拒绝承兑C、视为承担D、承兑人对所附条件承担付款责任正确答案：B解析：根据《票据法》规定：“付款人承兑汇票，不得附有条件；承兑附有条件的，视为拒绝承兑”。175、根据《中华人民共和国票据法》的规定，背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，将产生的法律后果是（　　）。A、该汇票无效B、该背书转让无效C、原背书人对后手的被背书人不承担保证责任D、原背书人对后手的被背书人承担保证责任\n正确答案：C解析：背书人的禁止背书是背书行为的一项任意记载事项，如果背书人不愿意对其后手以后的当事人承担票据责任，即可在背书时记载禁止背书。根据《票据法》规定，背书人在汇票上记载不得转让字样，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任。176、根据《证券法》的规定，下列有关上市公司信息披露的表述中，不正确的是（　　）。A、上市公司应当在每一会计年度的上半年结束之日起2个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告，并予以公告B、上市公司应当在每一会计年度结束之日起4个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送上一年的年度报告，并予以公告C、上市公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应当及时进行业绩预告D、年度报告中的财务会计报告无需经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计正确答案：D解析：年度报告中的财务会计报告应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。177、保险公司发生下列情况时，不需要经国务院保监会批准的是（　　）。A、在境外设立分支机构B、增减注册资本C、公司合并分立D、变更出资额占公司资本总额1%的股东正确答案：D解析：保险公司变更有下列情形之一的，应当经国务院保险监督管理机构批准：变更名称、变更注册资本、变更公司或者分支机构的营业场所、撤销分支机构、公司分立或者合并、修改公司章程、变更出资额占有限责任公司资本总额5%以上的股东；或者变更持有股份有限公司股份5%以上的股东以及国务院保险监督管理机构规定的其他情形。178、根据我国《票据法》的规定，持票人应当自收到被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证明后，将被拒绝事由书面通知其前手的期限是（　　）。A、3日内B、5日内C、7日内D、10日内正确答案：A解析：根据我国《票据法》的规定，持票人应当自收到被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证明之日起3日内，将被拒绝事由书面通知其前手。179、我国商业银行在开展业务活动时，应考虑国民经济和社会发展的需要，接受国家产业政策的指导，这体现的商业银行的经营原则是（　　）。A、安全性原则B、流动性原则C、效益性原则D、公平原则正确答案：C解析：商业银行的效益性原则是指，商业银行作为一个金融企业法人，从微观层面上讲，在经营业务的活动中，必须以获取最大限度的利润为目标。从宏观层面上讲，其开展业务还应考虑国民经济和社会发展的需要，接受国家产业政策的指导。180、持有上市公司股份超过一定比例时，即表明已拥有该上市公司控制权，这里的一定比例是（　　）。A、30%\nB、50%C、70%D、90%正确答案：B解析：投资者为上市公司持股50％以上的控股股东即表示其取得了实际控制权。181、上市公司向不特定对象公开募集股份的，其发行价格应不低于（　　）公司股票均价或前一个交易日的均价。A、股东大会作出决议之日起前20个交易日B、公告招股意向书前20个交易日C、公告招股意向书前30个交易日D、制定招股说明书前10个交易日正确答案：B解析：根据规定，上市公司向不特定对象公开募集股份的，其发行价格应不低于“公告招股意向书”前20个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价182、甲私刻乙公司的财务专用章，假冒乙公司名义签发一张转账支票交给收款人丙，丙将该支票背书转让给丁，丁又背书转让给戊。当戊主张票据权利时，下列表述中正确的是（　　）。A、甲不承担票据责任B、乙公司承担票据责任C、丙不承担票据责任D、丁不承担票据责任正确答案：A解析：票据伪造行为中，对伪造人（甲）而言，由于票据上没有以自己名义所作的签章，因此不承担票据责任（可能承担民事责任或刑事责任）。本题中，乙公司作为被伪造人由于没有以自己的真实意思在票据上签章，也不承担票据责任；丙公司和丁公司的签章是合法有效的，因此应该承担票据责任。183、根据票据法律制度的规定，下列选项中，构成票据质押的是（　　）。A、出质人在汇票上记载了“质押”字样而未在汇票上签章的B、出质人在汇票粘单上记载了“质押”字样而未在粘单上签章的C、出质人在汇票上记载了“质押”字样而未在汇票上签章，但是另行签订了票据质押合同的，在合同中签章的D、出质人在汇票上记载了“为设质”字样并在汇票上签章的正确答案：D解析：选项A由于未在汇票上签章，因而不构成汇票的质押。如果在票据上记载质押文句表明了质押意思的，如“为担保”、“为设质”等，也应视为其有效。184、依据证券法，下列有关上市公司要约收购的表述中，错误的是（　　）。A、上市公司的要约收购有期限的限制，不得少于30日，并不得超过60日B、要约收购期间，被收购公司董事不得辞职C、收购行为完成后的12个月内，收购人对所持有的上市公司的股票不得转让D、上市公司收购的收购人只能是法人投资者，个人投资者不能进行收购正确答案：D解析：上市公司收购的收购人可以是法人投资者和个人投资者。185、根据商业银行法律制度的规定，单位定期存款到期不取，逾期部分支取的计息规则是（　　）。A、按存款存入日挂牌公告的定期存款利率计息B、按存款存入日挂牌公告的活期存款利率计息C、按存款支取日挂牌公告的定期存款利率计息\nD、按存款支取日挂牌公告的活期存款利率计息正确答案：D解析：单位定期存款到期不取，逾期部分按支取日挂牌公告日的活期存款利率计付利息。186、根据《保险法》的规定，对于保险合同的免责条款，下列表述不正确的是（　　）。A、保险人对在责任免除范围内发生的危险事故造成的损害，不承担保险责任B、保险人将法律中的禁止性规定情形作为保险合同免责条款的免责事由，保险人对该条款作出提示后但没有明确说明，那么该条款不生效C、保险合同订立时，保险人在投保单或者保险单等其他保险凭证上，对保险合同中免除保险人责任的条款，以足以引起投保人注意的文字、字体、符号或者其他明显标志作出提示的，属于履行了提示义务D、通过网络、电话等方式订立的保险合同，保险人以网页、音频、视频等形式对免除保险人责任条款予以提示和明确说明的，人民法院可以认定其履行了提示和明确说明义务正确答案：B解析：保险人将法律、行政法规中的禁止性规定情形作为保险合同免责条款的免责事由，保险人对该条款作出提示后，投保人、被保险人或者受益人以保险人未履行明确说明义务为由主张该条款不生效的，人民法院不予支持；选项B表述错误。187、下列关于证券发行承销团承销证券的表述中，不符合证券法律制度规定的是（　　）。A、发行人向不特定对象发行的证券，法律、行政法规规定应当由证券公司承销的，发行人应当同证券公司签订承销协议B、发行证券的票面总值必须超过人民币1亿元C、证券代销是指证券公司代发行人发售证券，在承销期结束时，将未售出的证券全部退还给发行人的承销方式D、公开发行证券的发行人有权依法自主选择承销的证券公司正确答案：B解析：向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销，选项B表述错误。188、某有限责任公司的净资产额为1.2亿元人民币，拟申请首次公开发行公司债券。下列关于该公司公开发行公司债券条件的表述中，不符合《证券法》规定的是（　　）。A、拟发行的公司债券期限为3年B、该公司债券的拟发行额为人民币4800万元C、筹集的资金拟用于修建职工活动中心D、该公司最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息正确答案：C解析：本题考核公司公开发行公司债券的条件。筹集的资金拟用于修建职工活动中心属于非生产性支出，是不符合规定的。189、关于证券发行的程序，下列表述不正确的是（　　）。A、发行人发行证券一般先由其董事会就有关发行事项作出决议，并提请股东大会批准B、发行人发行证券属于保荐范围依法应予保荐的，应由保荐人保荐并向中国证监会申报C、发行人申请首次公开发行股票，在提交申请文件后，还应按国务院证券监督管理机构的规定预先披露有关申请文件D、发行审核委员会的具体组成办法、组成人员任期、工作程序，由国务院规定正确答案：D解析：发行审核委员会的具体组成办法、组成人员任期、工作程序，由国务院证券监督管理机构规定。190、保险代理人没有代理权、超越代理权或者代理权终止后以保险人名义订立合同，使投保人有理由相信其有代理权的，该代理行为产生的保险责任，应承担的主体是（　　）。A、保险代理人B、保险人C、保险监管机构D、投保人\n正确答案：B解析：保险代理也适用表见代理的规定，即视为代理有效，保险人承担责任。191、汇票的保证不得附有条件，如果附有条件，其后果是（　　）。A、该保证无效B、视为未保证C、不影响对汇票的保证责任D、保证人对所附条件承担责任正确答案：C解析：根据规定：“保证不得附有条件；附有条件的，不影响对汇票的保证责任。”192、在由第三人造成保险事故的财产保险中，被保险人已向保险人提出索赔的请求，在保险人进行赔偿之前，如果被保险人表示放弃对第三人的请求赔偿的权利，产生以下何种结果（　　）。A、该放弃行为无效B、保险人不再进行赔偿C、保险人先代位求偿，如不能实现代位求偿权，保险人免责D、保险人可以扣减一部分赔偿金额正确答案：B解析：因第三者对保险标的的损害而造成的保险事故发生后，保险人未赔偿保险金之前，被保险人放弃对第三者请求赔偿的权利的，保险人不承担赔偿保险金的责任。193、根据《商业银行法》的规定，银行能够随时收回资金和付出资金，能够及时地、充分地满足存款者随时提取存款和发放贷款的需要，避免因资产流动性不足引发存款人挤提导致偿付能力危机的原则是指（　　）。A、主动性原则B、安全性原则C、公平性原则D、流动性原则正确答案：D解析：流动性原则是指银行能够随时收回资金和付出资金，能够及时地、充分地满足存款者随时提取存款和发放贷款的需要，避免因资产流动性不足引发存款人挤提导致偿付能力危机。194、收购要约的期限不得少于（　　）日，并不得超过（　　）日。A、2060B、3060C、1030D、3090正确答案：B解析：根据《证券法》的规定，收购要约的期限不得少于30日，并不得超过60日。195、关于资本项目管理，表述正确的是（　　）。A、境外机构、境外个人在境内直接投资，经有关主管部门批准后，应当到外汇管理机关办理备案B、国务院外汇管理部门负责全国的外债统计与监测，但不对外公布外债情况C、经国务院批准为使用外国政府或者国际金融组织贷款进行转贷提供对外担保的，无需应经过许可D、银行业金融机构和其他境内机构在经批准的经营范围内可以直接向境外提供商业贷款正确答案：C\n解析：境外机构、境外个人在境内直接投资，经有关主管部门批准后，应当到外汇管理机关办理登记，选项A表述错误。国务院外汇管理部门负责全国的外债统计与监测，并定期公布外债情况；选项B表述错误。其他境内机构向境外提供商业贷款，应当向外汇管理机关提出申请；选项D表述错误。196、根据我国《票据法》的规定，下列付款方式中，适用于支票的付款方式是（　　）。A、见票即付B、见票后定期付款C、定日付款D、出票后定期付款正确答案：A解析：支票限于见票即付，不得另行记载付款日期。197、A公司拟收购B上市公司的部分股份。如无相反证据，下列选项中，属于A公司一致行动人的是（　　）。A、与A公司有合作关系的甲公司B、与A公司签订了中外合营意向书的乙企业C、为A公司提供贷款的丙银行D、为A公司收购方案出具修改意见的丁事务所正确答案：A解析：根据规定，投资者之间存在合伙、合作、联营等其他经济利益关系，构成一致行动人。198、不定值保险合同只适用于（　　）。A、人身保险合同B、财产保险合同C、主要适用于财产保险，对人身保险中的一些特殊险种适用D、主要适用于人身保险，对财产保险中的一些特殊险种适用正确答案：B解析：不定值保险合同是指投保人和保险人未约定保险标的的保险价值，保险标的发生损失时，以保险事故发生时保险标的的实际价值为赔偿计算标准的保险合同。由于人身保险不存在保险价值问题，这种分类只适用于财产保险合同。199、甲保险公司在与乙工厂订立保险合同时已经知道乙公司隐瞒投保设备存在隐患的情况，但仍然决定承保，在保险期限内，此设备发生了保险事故的，甲保险公司应当（　　）。A、承担赔偿或者给付保险金的责任B、拒绝进行赔付C、终止保险合同D、部分履行赔偿或者给付保险金的责任正确答案：A解析：保险人在合同订立时已经知道投保人未如实告知的情况的，保险人不得解除合同；发生保险事故的，保险人应当承担赔偿或给付保险金的责任。200、甲上市公司的董事买入该上市公司的股票后3个月内卖出，由此所得的收益归（　　）所有。A、该董事B、证券交易所C、甲上市公司D、甲上市公司董事会正确答案：C解析：上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份5%以上的股东，将其持有的该公司的股票在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入，由此所得收益归该公司所有。\n201、票据持有人具有下列情形，可以享有票据权利的是（　　）。A、以欺诈、偷盗、胁迫手段取得票据的B、明知前手以违法手段取得的票据而出于恶意取得票据的C、因重大过失取得不符合《票据法》规定的票据的D、善意取得票据，但未给付对价，持票人前手享有票据权利正确答案：D解析：因欺诈、偷盗、胁迫、恶意或重大过失而取得票据的，不得享有票据权利。如果票据取得人善意取得票据，即使是无对价或无相当对价，仍然享有票据权利，但票据持有人必须承受其前手的权利瑕疵。202、一张汇票的出票人是甲，乙、丙、丁依次是背书人，戊是持票人。戊在行使票据权利时发现该汇票的金额被变造。经查，乙是在变造之前签章，丁是在变造之后签章，但不能确定丙是在变造之前或之后签章。根据《票据法》的规定，下列关于甲、乙、丙、丁对汇票金额承担责任的表述中，正确的是（　　）。A、甲、乙、丙、丁均只就变造前的汇票金额对戊负责B、甲、乙、丙、丁均须就变造后的汇票金额对戊负责C、甲、乙就变造前的汇票金额对戊负责，丙、丁就变造后的汇票金额对戊负责D、甲、乙、丙就变造前的汇票金额对戊负责；丁就变造后的汇票金额对戊负责正确答案：D解析：根据规定，如果当事人签章在变造之前，应按原记载的内容负责；如果当事人签章在变造之后，则应按变造后的记载内容负责；如果无法辨别是在票据被变造之前或之后签章的，视同在变造之前签章。本题中，甲、乙都是在变造之前签章，丙无法辨别变造前还是变造后，视同变造前签章，因此甲、乙、丙对变造之前的金额承担责任，丁是在变造后签章，对变造后的金额承担责任。203、保险人收到被保险人或者受益人的赔偿或者给付保险金的请求后，应当及时作出核定；情形复杂的，应当在一定期限内作出核定，但合同另有约定的除外。该期限是（　　）。A、30日B、10日C、60日D、50日正确答案：A解析：保险人收到被保险人或受益人的赔偿或者给付保险金的请求后，应当及时作出核定；情形复杂的，应当在30日内作出核定，但合同另有约定的除外。二、多项选择题1、根据《证券法》的规定，下列选项中，属于内幕信息的有（　　）。A、公司债务担保的重大变更B、公司股权结构的重大变化C、公司营业用主要资产的抵押为该资产的40％D、公司发生重大亏损正确答案：ABCD解析：以上四项均属于内幕信息。2、如果没有相反的证据，下列情形中，属于一致行动人的有（　　）。A、投资者之间有股权控制关系B、投资者的董事同时在另一个投资者担任高级管理人员C、持有投资者30%以上股份的自然人，与投资者持有同一上市公司股份\nD、投资者之间具有合伙等经济利益关系正确答案：ABCD解析：如果没有相反的证据，以上四项均构成一致行动人。3、根据支付结算法律制度的规定，下列票据中，属于见票即付的有（　　）。A、转账支票B、银行汇票C、银行承兑汇票D、商业承兑汇票正确答案：AB解析：见票即付的票据包括支票、本票、银行汇票。4、上市公司向不特定对象公开募集股份的，除金融类企业外，最近一期期末不存在的情形包括（　　）。A、持有金额较大的交易性金融资产B、持有可供出售的金融资产C、借予他人款项D、委托理财正确答案：ABCD解析：除金融类企业外，最近一期期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形。5、关于保险人的义务，下列表述正确的有（　　）。A、保险事故发生后，被保险人为防止或者减少保险标的的损失所支付的必要的、合理的费用，由保险人承担B、保险人、被保险人为査明和确定保险事故的性质、原因和保险标的的损失程度所支付的必要的、合理的费用，由保险人承担C、责任保险中被保险人因给第三者造成损害的保险事故而被提起仲裁或者诉讼的，被保险人支付的仲裁或者诉讼费用以及其他必要的、合理的费用，除合同另有约定外，由保险人承担D、给付保险赔偿金或保险金，是保险人最基本和最主要的义务正确答案：ABCD解析：本题四个选项表述均正确。6、某企业开出一张商业汇票，下列符合规定的签章有（　　）。A、该企业的财务专用章加其法定代表人签名B、该企业法定代表人盖章C、该企业法定代表人的签名和盖章D、该企业公章加其授权的代理人的签名正确答案：AD解析：商业汇票的出票人在票据上的签章，为该法人或者该单位的财务专用章或者公章加其法定代表人、单位负责人或者其授权的代理人的签名或者盖章。7、票据丧失后，失票人可以采取的补救措施包括（　　）。A、向付款银行申请挂失止付B、要求付款人立即付款C、向人民法院申请公示催告D、向人民法院提起普通诉讼正确答案：ACD解析：我国《票据法》规定的补救措施主要有三种形式，即挂失止付、公示催告、普通诉讼。\n8、票据法律关系的主体即是指票据法律关系的当事人，这里所说的当事人有（　　）。A、出票人B、持票人C、付款人D、背书人正确答案：ABCD解析：票据当事人有出票人（亦称发票人）、持票人、承兑人、付款人、收款人、背书人、被背书人、保证人等。9、关于证券的分类，下列表述正确的有（　　）。A、中国境内注册的公司可以发行境外上市外资股，包括H股（香港上市)、N股（纽约上市）、S股（新加坡上市）等B、债券是一种债权凭证、是一种到期还本付息的有价证券，它具有风险性小和流通性强的特点C、认股权证是持证人认购公司股票的一种长期选择权，是股东的权利证明书D、按照现货标的物的种类不同，期货可以分为商品期货与金融期货正确答案：ABD解析：认股权证是持证人认购公司股票的一种长期选择权，本身不是权利证明书，其持有人不具备股东资格，认股权证的收益主要来自其依法转让的收益。10、根据《票据法》的规定，下列属于支票绝对应记载事项的有（　　）。A、付款人名称B、确定的金额C、付款地D、付款日期正确答案：AB解析：支票绝对应记载的事项有：①表明“支票”的字样。②无条件支付的委托。③确定的金额。④付款人名称。⑤出票日期。⑥出票人签章。11、根据证券法律制度的规定，下列属于证券公开发行情形的有（　　）。A、向不特定对象发行证券的B、向累计不超过200人的不特定对象发行证券的C、向累计不超过200人的特定对象发行证券的D、采取电视广告方式发行证券的正确答案：ABD解析：本题考核证券的公开发行。有下列情形之一的，为公开发行：（1）向不特定对象发行证券（无论是否超过200人）（选项AB）；（2）向累计超过200人的特定对象发行证券（选项C）；（3）法律、行政法规规定的其他发行行为。非公开发行证券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式（选项D）。【点评】本题主要考核“金融法律制度”的“证券公开发行”知识点。该知识点与网校2015年考试中心开通的普通班模拟试题（三）多选7题基本相同。另外在2015年“梦想成真”系列辅导丛书之《应试指南·中级经济法》125页例题3中有所体现，同时，在中华会计网校(www.chinaacc.com)2015年《中级经济法》基础班、习题班练习中心中均有所涉及，另外，在网校苏苏老师考前串讲班中曾重点提及。12、根据《中华人民共和国证券法》的规定，股份有限公司发行的公司债券上市交易后，公司发生的下列情形中，证券交易所可以决定终止公司债券上市交易的有（　　）。A、有重大违法行为，经查实后果严重的B、最近2年连续亏损，在限期内未消除的C、未按照公司债券募集办法履行义务，后果严重的D、净资产额减至人民币2200万元，在限期内未消除的\n正确答案：ABCD解析：以上四项均属于。13、根据票据法律制度的相关规定，下列有关票据权利的表述正确的有（　　）。A、因税收、继承、赠与可以依法无偿取得票据，不受给付对价的限制，但所享有的票据权利不得优于其前手B、以欺诈、偷盗或者胁迫等手段取得票据的，不得享有票据权利C、持票人因重大过失取得不符合法律规定的票据的，不得享有票据权利D、票据债务人无论如何不得以自己与出票人或者与持票人的前手之间的抗辩事由对抗持票人正确答案：ABC解析：根据规定，票据债务人不得以自己与出票人或者与持票人的前手之间的抗辩事由，对抗持票人。但是，持票人明知存在抗辩事由而取得票据的除外。14、下列选项中，属于本票上未记载下列事项之一的，本票无效的情形有（　　）。A、表明“本票”字样B、无条件支付的承诺C、付款地D、出票地正确答案：AB解析：根据我国《票据法》第76条的规定，本票的绝对记载事项包括以下六个方面的内容：（1）表明“本票”字样；（2）无条件支付的承诺；（3）确定的金额；（4）收款人名称；（5）出票日期；（6）出票人签章。15、关于上市公司收购的持股权益披露，下列表述正确的有（　　）。A、通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到5%时，应当在该事实发生之日起3日内，向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予公告B、通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到5%时，应当在该事实发生之日起3日内不得再行买卖该上市公司的股票C、投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到5%后，其所持该上市公司已发行的股份比例每增加或者减少5%，应当依照规定进行报告和公告D、投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到5%后，其所持该上市公司已发行的股份比例每增加或者减少5%，在报告期限内和作出报告、公告后两日内，不得再行买卖该上市公司的股票正确答案：ABCD解析：以上选项均正确。16、关于股票市场的中小企业板块，下列表述正确的有（　　）。A、中小企业板块运行所遵循的法律、法规和部门规章，与主板市场相同B、中小企业板块的上市公司符合主板市场的发行上市条件和信息披露要求C、中小企业板块是主板市场的组成部分，同时实行运行独立、监察独立、代码独立、指数独立D、深圳证券交易所要求的中小企业主要是主业突出、具有较好成长性和较高科技含量的中小企业正确答案：ABCD解析：题目四个选项表述均正确。17、根据《商业银行法》的规定，关于商业银行分支机构，下列说法中错误的有（　　）。A、在中国境内应当按行政区划设立B、经地方政府批准即可设立C、分支机构不具有法人资格D、拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的70%正确答案：ABD\n解析：根据规定，商业银行根据业务需要可以在中华人民共和国境内外设立分支机构。设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准。在中华人民共和国境内的分支机构，不按行政区划设立。商业银行在中华人民共和国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额。拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的60%。商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。18、根据保险法律制度的规定，下列属于保险人可以单方解除合同的情形有（　　）。A、投保人故意隐瞒与保险标的有关的重要事实，未履行如实告知义务的B、投保人谎称发生保险事故的C、投保人在保险标的的危险程度显著增加时未按照合同约定及时通知保险人的D、投保人对保险事故的发生有重大过失的正确答案：ABC解析：本题考核保险合同的解除。选项A：投保人故意或者因重大过失未履行前款规定的如实告知义务，足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人有权解除合同。选项B：未发生保险事故，被保险人或者受益人谎称发生了保险事故，向保险人提出赔偿或者给付保险金请求的，保险人有权解除合同，并不退还保险费。选项C：在合同有效期内，保险标的的危险程度显著增加的，被保险人未按照合同约定及时通知保险人，保险人可以解除合同。选项D不是保险人解除合同的法定事由。【点评】本题主要考核“金融法律制度”的“保险合同的解除”知识点。该知识点在网校《应试指南·中级经济法》169页第32题中有体现，同时，在中华会计网校(www.chinaacc.com)2015年《中级经济法》基础班、习题班练习中心中均有所涉及，另外，在网校苏苏老师考前串讲班中曾重点提及。19、下列有关单位定期存款的表述中，正确的有（　　）。A、单位定期存款到期不取，逾期部分仍按开户日挂牌公告的定期存款利率计付利息B、单位定期存款可以全部或部分提前支取，但只能提前支取一次C、单位定期存款到期不取，逾期部分不计付利息D、单位支取定期存款只能以转账方式将存款转入其基本存款账户，不得将定期存款用于结算或从定期存款账户中提取现金正确答案：BD解析：选项AC：单位定期存款到期不取，逾期部分按“支取日”挂牌公告的活期存款利率计付利息。20、下列关于外商投资企业经常项目和资本项目外汇管理制度的说法中，正确的有（　　）。A、依法终止的外商投资企业，按照国家有关规定进行清算、纳税后，属于外方投资者所有的人民币，可以向经营结售汇业务的金融机构购汇汇出B、外汇管理机关有权对其资本项目外汇及结汇资金使用和账户变动情况进行监督检查C、资本项目外汇收入，可以直接卖给经营结售汇业务的金融机构D、资本项目外汇支出，只能向经营结售汇业务的金融机构购汇支付，不能以自有外汇支付正确答案：AB解析：资本项目外汇收入保留或者卖给经营结汇、售汇业务的金融机构，应当经外汇管理机关批准，但国家规定无需批准的除外。经常项目外汇支出，应当按照国务院外汇管理部门关于付汇与购汇的管理规定，凭有效单证以自有外汇支付或者向经营结汇、售汇业务的金融机构购汇支付。21、关于公开发行公司债券的程序，下列表述正确的有（　　）。A、公开发行公司债券，应当委托具有从事证券服务业务资格的资信评级机构进行信用评级B、中国证监会受理申请文件后，依法审核公开发行公司债券的申请，自受理发行申请文件之日起3个月内，作出是否核准的决定，并出具相关文件C、发行申请核准后，公司债券发行结束前，发行人发生重大事项，导致可能不再符合发行条件的，应当暂缓或者暂停发行，并及时报告中国证监会D、发行申请核准后，公司债券发行结束前，发行人发生重大事项，影响发行条件的，应当重新履行核准程序\n正确答案：ABCD解析：题目四个选项表述均正确。22、下列属于操纵市场行为的有（　　）。A、未经客户的委托，擅自为客户买卖证券B、在自己实际控制的账户之间进行交易，影响证券交易量C、与他人串通，以事先约定的价格相互进行证券交易，影响证券交易价格D、集中资金优势，连续买卖，影响证券交易量正确答案：BCD解析：选项A属于欺诈客户的行为。23、下列表述中，关于保险代理人的说法正确的有（　　）。A、保险代理人是保险经纪人的代理人B、保险代理人可以是单位，也可以是个人C、保险代理人必须与保险人签订委托代理合同D、保险代理人以保险人的名义，在保险人授权范围内代为保险业务的行为，由保险人承担责任正确答案：BCD解析：保险代理人是保险人的代理人。因此选项A错误。24、下列属于操纵市场行为的有（　　）。A、甲和乙机构投资者合谋，集中资金优势，联合买卖股票，造成证券市场价格变动B、假借客户的名义买卖证券C、甲与他人串通，利用资金优势，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响交易量D、以自己为交易对象，进行自买自卖的行为，影响证券交易价格正确答案：ACD解析：根据规定，选项B是属于欺诈客户行为，其他属于操纵市场行为。25、根据证券法律制度的规定，下列信息中，属于内幕信息的有（　　）。A、公司董事的行为可能依法承担重大损害赔偿责任B、公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的20％C、公司生产经营的外部条件发生重大变化D、公司董事发生变动正确答案：ACD解析：（1）公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30％，才属于内幕信息；（2）选项CD属于重大事件（内幕信息）。26、依法发行的证券，法律对其转让期限有限制性规定的，在规定期限内，不得买卖。下列各项中错误的有（　　）。A、为股票发行出具审计报告的专业人员，在该股票承销期内，不得买卖该种股票，期满后可以转让该种股票B、为上市公司出具审计报告的专业人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后15日内，不得买卖该种股票C、发起人持有公开发行新股前已经发行的股份自公司股票在证券交易所上市交易之日起1年内不得转让D、发起人持有的本公司股份，自公司成立1年内不得转让正确答案：AB解析：根据规定，为股票发行出具审计报告的专业人员，在股票承销期内和期满后6个月内，不得买卖该种股票；为上市公司出具审计报告的专业人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内，不得买卖该种股票。27、关于上市公司定期报告的编制、审议、披露程序，下列表述正确的有（　　）。A、经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当及时编制定期报告草案，提请董事会审议B、董事会秘书负责送达董事审阅\nC、董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告D、监事会负责审核董事会编制的定期报告，独立董事负责组织定期报告的披露工作正确答案：ABC解析：董事会秘书负责组织定期报告的披露工作。28、某投资公司通过证券交易所的交易持有甲上市公司股票，2009年5月1日时达到了5％，根据《证券法》的规定，下列有关该情况的说法中，正确的有（　　）。A、该公司应该在2009年5月1日起3日内，向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告，并予以公告B、该公司应该在2009年5月1日起2日内，向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告，并予以公告C、在法定报告和公告的期限内，该公司不得销售该上市公司的股票，但可以继续购买该上市公司的股票D、在法定报告和公告的期限内，该公司不得再行买卖该上市公司的股票正确答案：AD解析：根据《证券法》的规定，通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到5%时，应当在该事实发生之日起3日内，向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予公告；在上述期限内，不得再行买卖该上市公司的股票。29、下列属于证券投资基金上市交易的条件有（　　）。A、基金合同期限为1年以上B、基金募集金额不低于2亿元人民币C、基金持有人不少于1000人D、基金的募集符合《证券法》的规定正确答案：BC解析：根据规定，证券投资基金上市的，基金合同期限为5年以上。基金的募集符合《证券投资基金法》的规定。30、根据《证券法》的规定，某上市公司的下列人员中，不得将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入的有（　　）。A、董事会秘书B、监事会主席C、财务负责人D、副总经理正确答案：ABCD解析：根据规定，上市公司董事、监事、高级管理人员，持有上市公司股份5％以上的股东，不得将其持有的该公司的股票买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内买入，否则由此所得收益归该公司所有。本题中，选项ACD均属于高级管理人员。31、依照法律规定，以下各项股份转让交易中不符合规定的有（　　）。A、为股票发行出具审计报告的人员，在该股票承销期满后3个月内购买了该种股票B、为上市公司出具年度财务报表审计报告的人员，在有关文件公开后5日后买了该种股票C、公司成立刚满2年时，发起人将其持有的本公司股票卖出D、公司董事辞去职务后4个月时，将其持有的本公司股票卖出正确答案：AD解析：《证券法》规定，为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的专业机构和人员，在该股票承销期内和期满后6个月内，不得买卖该种股票；为上市公司出具审计报告和法律意见书等文件的专业机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内，不得买卖该种股票；我国《公司法》中规定，发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让；公司董事、监事、高级管理人员在离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。32、根据规定，下列有关上市公司的信息中，属于应当公告的重大事件有（　　）。A、公司发生重大亏损\nB、公司生产经营的外部条件发生重大变化C、公司主要资产被抵押D、变更会计政策正确答案：ABCD解析：本题四个选项均属于上市公司临时报告应该披露的重大事件。33、根据我国《外汇管理条例》的规定，我国的外汇包括（　　）。A、外国纸币B、外汇支付凭证C、外币有价证券D、特别提款权正确答案：ABCD解析：外汇的种类包括：（1）外币现钞，包括纸币、铸币；（2）外币支付凭证或者支付工具，包括票据、银行存款凭证、银行卡等；（3）外币有价证券，包括债券、股票等；（4）特别提款权；（5）其他外汇资产。34、根据证券法律制度的规定，下列选项中，属于知悉证券交易内幕信息的知情人员的有（　　）。A、保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员B、证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员C、由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员D、发行人的董事、监事、高级管理人员正确答案：ABCD解析：以上选项表述均正确。35、张某购置了一辆帕萨特汽车，向保险公司投保当年的车辆损失险，保险金额为20万元。其子小张因经常乘坐他人及张某的车，知道一点驾驶常识。后张某因病住院，小张偷拿了其父的车钥匙驾车外出游玩，不慎翻车。小张受了伤，轿车完全报废。下列关于张某轿车毁损赔偿问题的表述中哪些是正确的（　　）。A、张某有权请求保险公司予以赔偿B、张某无权请求保险公司赔偿C、保险公司如果赔偿，可以对小张行使代位请求赔偿的权利D、保险公司如果赔偿，不可以对小张行使代位请求赔偿的权利正确答案：AD解析：除被保险人的家庭成员或者其组成人员故意对保险标的损害而造成保险事故外，保险人不得对被保险人的家庭成员或者其组成人员行使代位请求赔偿的权利。36、上市公司的定期报告包括（　　）。A、年度报告B、中期报告C、季度报告D、上市公告书正确答案：ABC解析：定期报告是上市公司和公司债券上市交易的公司进行持续信息披露的主要形式之一，包括年度报告、中期报告和季度报告。37、关于商业银行的终止，下列表述正确的有（　　）。A、商业银行因合并、分立或者出现公司章程规定的解散事由需要解散的，应当经国务院银行业监督管理机构批准\nB、商业银行违法违规经营、拒绝或阻碍监督检查、提供虚假或者隐瞒重要事实的财务会计报告、报表或统计报表的，未遵守资产负债比例管理规则等，且情节严重的，国务院银行业监督管理机构可以责令吊销经营许可证，中国人民银行不能对此提出建议C、商业银行不能支付到期债务，经国务院银行业监督管理机构同意，由人民法院依法宣告其破产D、商业银行破产清算时，在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后，应当优先支付单位存款的本金和利息正确答案：AC解析：商业银行违法违规经营、拒绝或阻碍监督检查、提供虚假或者隐瞒重要事实的财务会计报告、报表或统计报表的，未遵守资产负债比例管理规则等，且情节严重的，国务院银行业监督管理机构可以责令吊销经营许可证，中国人民银行也可以建议国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证；选项B错误。商业银行破产清算时，在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后，应当优先支付个人储蓄的的本金和利息；选项D错误。38、根据证券法律制度的规定，上市公司发生的下列事件中，应当立即公告的有（　　）。A、变更会计政策、会计估计B、公司副经理发生变动C、主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押D、公司财务负责人涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施正确答案：ACD解析：公司董事、1/3以上监事或经理发生变动属于重大事件。39、按照贷款人是否承担风险划分，贷款可分为（　　）。A、自营贷款B、受托贷款C、委托贷款D、特定贷款正确答案：ACD解析：按照贷款人是否承担风险划分，贷款可分为自营贷款、委托贷款和特定贷款。40、A公司在实施收购B上市公司过程中，下列与A公司构成一致行动人的有（　　）。A、C公司(系A公司的母公司)B、D公司(A公司的董事甲兼任D公司的监事)C、E公司为(A公司的收购行为提供咨询服务)D、乙自然人(持有A公司的股份30％，同时持有B上市公司1％的股份)正确答案：ABD解析：(1)投资者之间有股权控制关系的，为一致行动人。(2)投资者的董事、监事或者高级管理人员中的主要成员，同时在另一个投资者担任董事、监事或者高级管理人员，为一致行动人。(3)持有投资者30％以上股份的自然人，与投资者持有同一上市公司股份。41、某上市公司发生的下列情形中，证交所可以决定暂停其股票上市的有（　　）。A、公司的股票被收购人收购达到该公司股本总额的30%B、公司最近3年连续亏损C、公司董事长被罢免D、公司对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者正确答案：BD解析：暂停股票上市的情形有：（1）公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件；（2）公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者；（3）公司有重大违法行为；（4）公司最近3年连续亏损；（5）证券交易所上市规则规定的其他情形。\n42、根据票据法律制度的规定，持票人在一定期限内不行使票据权利，其权利归于消灭。下列有关票据权利消灭时效的表述中，正确的有（　　）。A、持票人对前手的再追索权，自清偿日或被提起诉讼之日起6个月B、持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月C、持票人对票据的承兑人的权利，自票据到期日起2年D、持票人对商业承兑汇票的出票人的权利，自票据到期日起1年正确答案：BC解析：票据权利在下列期限内不行使而消灭：①持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起2年。见票即付的汇票、本票，自出票日起2年。②持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月。③持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月。④持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月。43、关于证券发行的程序，下列表述正确的有（　　）。A、发行审核委员会由国务院证券监督管理机构的专业人员和所聘请的该机构外的有关专家组成，以投票方式对股票发行申请进行表决，提出审核意见B、国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门应当自受理证券发行申请文件之日起3个月内，依法做出予以核准或不予核准的决定，发行人根据要求补充、修改发行申请文件的时间计算在内C、证券发行申请经核准后，发行人应当依照法律、行政法规的规定，在证券公开发行前，公告公开发行募集文件，并将该文件置备于指定场所供公众查阅D、发行人不得在公告公开发行募集文件前发行证券正确答案：ACD解析：国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门应当自受理证券发行申请文件之日起3个月内，依法做出予以核准或不予核准的决定，发行人根据要求补充、修改发行申请文件的时间不计算在内。44、根据证券法律制度的规定，下列情形构成公开发行公司债券的障碍的有（　　）。A、对已发行的公司债券迟延支付本息的事实，仍处于继续状态B、前一次公开发行公司债券尚不满两年C、违反规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途D、债券的利率超过国务院限定的利率水平正确答案：ACD解析：公司存在下列情形的，不得发行公司债券：(1)前一次公开发行的公司债券尚未募足。(2)对已发行的公司债券或者其他债务有违约或者迟延支付本息的事实，仍处于继续状态。(3)违反规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途。45、根据我国《票据法》的有关规定，持票人行使追索权，可以请求被追索人就（　　）费用予以清偿。A、被拒绝付款后，给持票人造成的经济损失B、被拒绝付款的汇票金额C、汇票金额自到期或者提示付款日起至清偿日止的利息D、取得有关拒绝证明和发通知书的有关费用正确答案：BCD解析：持票人行使追索权。可以请求被追索人支付的金额和费用包括：（1）被拒绝付款的汇票金额；（2）汇票金额自到期日或者提示付款日起至清偿日止，按照中国人民银行规定的同档次流动资金贷款利率计算的利息；（3）取得有关拒绝证明和发出通知书的费用。46、下列关于上市公司非公开发行股票的表述中，不符合证券法律制度规定的有（　　）。A、某次发行的股份自发行结束之日起，36个月内不得转让B、发行价格应不低于定价基准日前20个交易日公司股票的均价C、募集资金须存放于公司董事会决定的专项账户\nD、除金融类企业外，不得将募集资金直接或间接投资于以买卖证券为主要业务的公司正确答案：AB解析：本次发行的股份自发行结束之日起，12个月内不得转让，控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，36个月内不得转让；因此选项A表述不符合规定。上市公司非公开发行股票，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%；因此选项B不符合规定。47、下列借款人具有的情形中，属于贷款人不得对其发放贷款的情形有（　　）。A、不具备法律法规规定的借款人资质和条件的B、不具有法人资格的分支机构未经借款授权的C、建设项目贷款按国家规定应当报经有关部门批准而未取得批准文件的D、生产、经营或投资国家明文禁止的产品、项目的正确答案：ABCD解析：以上四个选项均属于不得发放贷款的情形。48、甲公司收购乙上市公司时，下列投资者同时也在购买乙上市公司的股票。根据证券法律制度的规定，如无相反证据，与甲公司为一致行动人的投资者有（　　）。A、甲公司董事杨某B、甲公司董事长张某多年未联系的同学C、甲公司某监事的母亲D、甲公司总经理的配偶正确答案：ACD解析：本题考核一致行动人。根据规定，在投资者任职的董事、监事及高级管理人员，其父母、配偶、子女及其配偶、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹及其配偶等亲属，与投资者持有同一上市公司股份，与投资者属于一致行动人。49、甲作为出票人出具一张本票给乙，乙又将该票据背书转让给丙，丙又背书转让给丁，丁作为持票人未按规定期限向出票人提示本票，则丧失对（　　）的追索权。A、甲B、乙C、丙D、任何人正确答案：BC解析：如果本票的持票人未按照规定期限提示本票的，则丧失对出票人以外的前手的追索权，这里所指的出票以外的前手是指背书人及其保证人。50、下列选项中，属于单位存款业务基本原则的有（　　）。A、禁止公款私存、私款公存原则B、强制存入原则C、个人存款实名制原则D、限制支出原则正确答案：ABD解析：单位存款业务的原则包括：（１）财政存款专营原则。（２）强制存入原则。（３）限制支出原则。（４）禁止公款私存、私款公存原则。个人存款实名制原则属于储蓄存款原则。51、下列各项中，属于持续信息披露文件的有（　　）。A、定期报告B、上市公告书C、临时报告\nD、募集说明书正确答案：AC解析：持续信息披露是指证券上市交易过程中发行人、上市公司对证券上市交易及与证券交易有关的信息要进行持续的披露。该类信息披露文件主要有定期报告和临时报告。52、限制支出原则是单位存款的基本原则，下列关于单位定期存款限制支出行为的表述中，符合商业银行法律制度规定的有（　　）。A、单位支取定期存款应以转账方式将存款转入其一般存款账户B、定期存款不得用于结算C、定期存款账户不得提取现金D、定期存款可以全部或部分提前支取，但只能提前支取一次正确答案：BCD解析：单位支取定期存款只能以转账方式将存款转入其基本存款账户，选项A表述错误。53、关于集中竞价的交易模式，下列表述正确的有（　　）。A、两个证券交易所的主要交易大多通过计算机系统报单、配对成交，不再需要有形的交易大厅和场内报单的交易代理人B、投资者必须委托作为交易所会员的证券经纪商下达买卖股票的指令，经纪商按照接受客户委托的先后顺序向交易主机申报C、证券交易按价格优先、时间优先的原则竞价撮合成交D、我国目前的证券集中竞价交易一般采用电脑集合竞价和连续竞价两种交易方式正确答案：ABCD解析：题目中四个选项均正确。54、下列选项中，关于保险利益构成要件表述正确的有（　　）。A、保险利益必须具有经济性B、保险利益必须是可以用货币计算估价的利益C、保险利益必须具有确定性D、保险利益必须是法律上承认的利益，即必须是得到法律认可和保护的合法利益，法律不予认可或不予保护的利益不构成保险利益正确答案：ABCD解析：保险利益是指投保人或者被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益。其构成要件包括：（1）保险利益必须是法律上承认的利益，即必须是得到法律认可和保护的合法利益，法律不予认可或不予保护的利益不构成保险利益。（2）保险利益必须具有经济性。保险利益必须是可以用货币计算估价的利益。（3）保险利益必须具有确定性。保险利益必须是确定的、客观存在的利益，包括现有利益和期待利益。55、下列选项中，属于保险合同的条款有（　　）。A、保险人的名称和住所B、保险期间和保险责任开始期间C、保险金额D、违约责任和争议处理正确答案：ABCD解析：以上四个选项均属于保险合同的条款。56、上市公司公开发行新股，应当向国务院证券监督管理机构报送的文件有（　　）。A、公司营业执照B、公司章程C、股东大会决议D、招股说明书\n正确答案：ABCD解析：公司公开发行新股，应当向国务院证券监督管理机构报送募集申请和下列文件：①公司营业执照；②公司章程；③股东大会决议；④招股说明书；⑤财务会计报告；⑥代收股款银行的名称及地址；⑦承销机构名称及有关的协议。57、关于资本项目管理，表述不正确的有（　　）。A、境外机构、境外个人在境内直接投资，经有关主管部门批准后，应当到外汇管理机关办理备案B、国务院外汇管理部门负责全国的外债统计与监测，但不对外公布外债情况C、经国务院批准为使用外国政府或者国际金融组织贷款进行转贷提供对外担保的，无需应经过许可D、银行业金融机构和其他境内机构在经批准的经营范围内可以直接向境外提供商业贷款正确答案：ABD解析：境外机构、境外个人在境内直接投资，经有关主管部门批准后，应当到外汇管理机关办理登记，选项A错误。国务院外汇管理部门负责全国的外债统计与监测，并定期公布外债情况；选项B错误。其他境内机构向境外提供商业贷款，应当向外汇管理机关提出申请；选项D错误。58、某股份有限公司拟首次公开发行股票并上市，应当符合的条件包括（　　）。A、该股份有限公司应自成立后，持续经营时间在3年以上B、经国务院批准，有限责任公司在依法变更为股份有限公司时，可以采取募集设立方式公开发行股票C、发行人已经依法建立健全股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度，相关机构和人员能够依法履行职责D、发行人资产质量良好，资产负债结构合理，盈利能力较强，现金流量正常正确答案：ABCD解析：四个选项表述均正确。59、某上市公司公开发行新股，其实施的下列行为中，不符合股票发行有关规定的有（　　）。A、拟向原股东配售股份数量为本次配售股份前股本总额的40%B、以超过股票票面金额的价格发行股票C、因公司经营状况欠佳，公司的股东大会决议发行新股D、除两年前财务会计文件有一次虚假记载外，无其他重大违法行为正确答案：ACD解析：根据规定，上市公司公开发行新股，要求公司具有持续盈利能力，财务状况良好；最近3年财务会计文件无虚假记栽，无其他重大违法行为；拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%；股票发行价格，可以超过股票票面金额。60、根据《商业银行法》的规定，下列业务中，属于商业银行可以经营部分或全部业务的有（　　）。A、发放短期、中期和长期贷款B、代办保险C、从事银行卡业务D、买卖政府债券正确答案：ABCD解析：《商业银行法》规定，商业银行可以经营下列部分或者全部业务：（1）吸收公众存款；（2）发放短期、中期和长期贷款；（3）办理国内外结算；（4）办理票据承兑与贴现；（5）发行金融债券；（6）代理发行、代理兑付、承销政府债券；（7）买卖政府债券、金融债券；（8）从事同业拆借；（9）买卖、代理买卖外汇；（10）从事银行卡业务；（11）提供信用证服务及担保；（12）代理收付款项及代理保险业务；（13）提供保管箱服务；（14）经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。61、下列票据中，不能背书转让的有（　　）。A、现金银行汇票B、银行承兑汇票C、现金银行本票\nD、现金支票正确答案：ACD解析：填明“现金"字样的银行汇票、银行本票和现金支票不得背书转让。62、某上市公司拟向不特定对象公开募集股份，已经公告招股意向书前30个交易日的股票均价为18元，公告招股意向书前20个交易日的股票均价为20元，公告招股意向书前1个交易日的均价为22元，那么公司股票的发行价格可以为（　　）元。A、18.5B、19.5C、21.5D、23.5正确答案：CD解析：上市公司增发的条件之一为：发行价格不应低于公告招股意向书前20个交易日的公司股票均价或前1个交易日的均价。63、根据《上市公司收购管理办法》的规定，下列选项中，属于不得收购上市公司的情形有（　　）。A、收购人最近3年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为B、收购人最近3年有严重的证券市场失信行为C、收购人负有数额较大债务，有到期未清偿的情形，但现在已经清偿D、收购人为自然人正确答案：AB解析：收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态的，不得收购上市公司，因此选项C不属于不得收购的情形；收购人为自然人的，存在《公司法》中规定的不得担任公司董事、监事、高级管理人员的五种情形时，才不得收购上市公司，所以自然人可以收购上市公司，因此选项D不属于不得收购的情形。64、下列有关上市公司要约收购的表述，符合规定的有（　　）。A、收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过60日B、收购人需要变更要约的，必须及时公告，载明具体变更事项，并通知被收购公司C、在收购要约期限届满前15日内，收购人不得变更收购要约，但出现竞争要约的除外D、收购要约提出的各项收购条件，应当适用于被收购公司的所有股东正确答案：ABCD解析：以上选项均正确。65、下列选项中，属于目前我国能够从事吸收公众存款业务的金融机构有（　　）。A、信用合作社B、证券机构C、代理机构D、邮政储蓄机构正确答案：AD解析：目前，我国能够从事吸收公众存款业务的金融机构有商业银行、信用合作社和邮政储蓄机构等。66、根据《票据法》的规定，下列有关本票与支票区别的表述中，错误的有（　　）。A、本票不可以背书转让，支票可以背书转让B、本票和支票的出票人都是银行C、本票和支票的票据金额都可以授权补记D、两者的付款人都是出票银行正确答案：ABCD解析：本票与支票都可以背书转让，所以A选项错误。本票的出票人是银行，支票的出票人不是银行，所以B、D选项错误。本票中不存在授权补记的项目，所以C选项错误。\n67、根据《证券法》规定，下列属于公开发行的有（　　）。A、向累计超过100人的社会公众发行证券B、向累计超过100人的本公司股东发行证券C、向累计超过200人的社会公众发行证券D、向累计超过200人的本公司股东发行证券正确答案：ACD解析：（1）无论发行对象人数多少，只要是不特定的社会公众，都属于公开发行。（2）向特定对象发行证券累计超过200人的属于公开发行。68、根据商业银行法律制度的规定，下列各项中，可以作为实名证件的有（　　）。A、居民身份证B、户口簿C、港澳居民往来内地通行证D、护照正确答案：ABCD解析：根据规定，下列身份证件作为实名证件：①居住在中国境内的中国公民，为居民身份证或者临时居民身份证。②居住在境内的16周岁以下的中国公民为户口簿。③中国人民解放军军人，为军人身份证；中国人民武装警察，为武装警察身份证。④香港、澳门居民，为港澳居民往来内地通行证；台湾居民，为台湾居民来往大陆通行证或其他有效旅行证件。⑤外国公民，为护照。69、根据票据法律制度的规定，在下列背书情形中，属于背书无效的有（　　）。A、将票据金额全部背书给A公司B、将票据金额部分背书给A公司C、将票据金额分别背书给A公司和B公司D、将票据金额全部背书给A公司，但要求A公司承诺不得对其行使追索权正确答案：BC解析：（1）背书人将背书金额的一部分或将背书金额分别转让给二人以上的（即部分背书），为无效背书。（2）背书时附有条件的，所附条件不具有汇票上的效力。即附有条件的背书，并不影响背书行为本身的效力，被背书人仍可依该背书取得票据权利。70、单方面转移分为（　　）。A、私人单方面转移B、单位单方面转移C、政府单方面转移D、国际单方面转移正确答案：AC解析：单方面转移分为私人单方面转移和政府单方面转移。71、关于上市公司信息披露制度，下列表述正确的有（　　）。A、上市公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应当及时进行业绩预告B、年度报告中的财务会计报告应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计C、上市公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，应当及时披露进展或者变化情况及可能产生的影响D、上市公司控股子公司发生重大事件，可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的，上市公司应当履行信息披露义务正确答案：ABCD\n解析：四个选项表述均正确。72、下列对银行本票使用的表述中，符合法律规定的有（　　）。A、注明“现金”字样的银行本票可以用于支取现金B、银行本票只限于单位使用，个人不得使用银行本票C、收款人可以将银行本票背书转让给被背书人D、持票人超过提示付款期限的，在票据权利时效内作出说明并提供证明，可以请求出票银行付款正确答案：ACD解析：单位和个人在同一票据交换区域要支付各种款项，均可以使用银行本票。73、下列关于票据文义记载的法律效果的表述中，符合相关法律规定的有（　　）。A、汇票上未记载付款日期的，为见票即付B、票据金额的中文大写与数码不一致的，票据无效C、出票人记载“不得转让”字样的票据，其后手以此票据进行贴现的，通过贴现取得票据的持票人享有票据权利D、背书人未记载被背书人名称即将票据交付他人的，持票人在票据被背书人栏内记载自己的名称与背书人记载具有同等法律效力正确答案：ABD解析：根据规定，对于记载“不得转让”字样的票据，其后手以此票据进行贴现、质押的，通过贴现、质押取得票据的持票人主张票据权利的，人民法院不予支持，因此选项C的说法是错误的。74、公司申请公司债券上市交易，应当符合的条件有（　　）。A、公司债券的期限为2年以上B、公司必须是股份有限公司C、公司债券实际发行额不少于人民币5000万元D、公司申请债券上市时应符合法定的公司债券发行条件正确答案：CD解析：公司申请公司债券上市交易，应当符合下列条件：（1）公司债券的期限为1年以上；（2）公司债券实际发行额不少于人民币5000万元；（3）公司申请债券上市时应符合法定的公司债券发行条件。所以选项A是错误的。有限责任公司和股份有限公司都是可以发行公司债券的，所以选项B是错误的。75、汇票的相对应记载事项也是汇票上必须应记载的内容，下列选项中，属于汇票的相对应记载事项的有（　　）。A、付款日期B、付款地C、出票地D、签发票据的原因正确答案：ABC解析：签发票据的原因属于汇票的非法定记载事项，不是必须应记载的内容。76、借款人为自然人的，按照《个人贷款管理暂行办法》的规定，应具备的条件包括（　　）。A、贷款申请数额、期限和币种合理B、借款人具备还款意愿和还款能力C、借款人信用状况良好，无重大不良信用记录D、借款人为具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民或符合国家有关规定的境外自然人正确答案：ABCD解析：借款人为自然人的，按照《个人贷款管理暂行办法》的规定，应具备以下条件：①借款人为具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民或符合国家有关规定的境外自然人；②贷款用途明确合法；③贷款申请数额、期限和币种合理；④借款\n人具备还款意愿和还款能力；⑤借款人信用状况良好，无重大不良信用记录；⑥贷款人要求的其他条件。以上四个选项均属于。77、甲签发一张金额为5万元的本票交收款人乙，乙背书转让给丙，丙将本票金额改为8万元后转让给丁，丁又背书转让给戊。如果戊向甲请求付款，甲只支付5万元，戊可以就其余3万元损失请求赔偿的有（　　）。A、甲B、乙C、丙D、丁正确答案：CD解析：如果当事人签章在变造之前（甲和乙），应按原记载的内容负责；如果当事人签章在变造之后（丙和丁），则应按变造后的记载内容负责。78、根据一般情形，行为人可通过下列方式取得票据权利（　　）。A、从持有票据的人处依法受让票据B、依法继承而从被继承人处获得票据C、直接从出票人处合法获得票据D、依法征税而从纳税人处获得票据正确答案：ABCD解析：根据一般情形，当事人取得票据主要有以下几种情况：（1）从出票人处取得。（2）从持有票据的人处受让票据。（3）依税收、继承、赠与、企业合并等方式获得票据。79、根据我国票据法律制度的规定，下列各项中，属于不可以挂失止付的票据的有（　　）。A、已承兑的商业汇票B、未记载付款人的汇票C、未填明“现金”字样的银行汇票D、未填明“现金”字样的银行本票正确答案：BCD解析：根据规定，未记载付款人或者无法确定付款人及其代理付款人的票据，不得挂失止付。未填明“现金”字样的银行汇票以及未填明“现金”字样的银行本票丧失，不得挂失止付。80、关于上市公司信息披露的监督管理，下列表述正确的有（　　）。A、中国证监会对上市公司年度报告、中期报告、临时报告以及公告的情况进行监督B、中国证监会对上市公司分派或者配售新股的情况进行监督C、中国证监会对上市公司控股股东及其他信息披露义务人的行为进行监督D、证券交易所依据与上市公司签订的上市协议，对上市公司的信息披露进行监督管理正确答案：ABCD解析：中国证监会对上市公司年度报告、中期报告、临时报告以及公告的情况进行监督，对上市公司分派或者配售新股的情况进行监督，对上市公司控股股东及其他信息披露义务人的行为进行监督。证券交易所依据与上市公司签订的上市协议，对上市公司的信息披露进行监督管理。81、根据票据法律制度的规定，下列各背书情形中，属于背书无效的有（　　）。A、将汇票金额全部转让给甲某B、将汇票金额的一半转让给甲某C、将汇票金额分别转让给甲某和乙某D、将汇票金额转让给甲某但要求甲某不得对背书人行使追索权正确答案：BC\n解析：（1）根据规定，将汇票金额的一部分或者将汇票金额分别转让给2人以上的背书无效；（2）背书不得附有条件，否则所附条件不具有汇票上的效力，但其背书行为仍然是有效的。82、单位、个人和银行在票据上签章时，必须按照规定进行。下列签章无效的有（　　）。A、单位在票据上使用该单位财务专用章或公章加其法定代表人的签名或盖章B、个人在票据上使用与其身份证件姓名不一致的签名C、银行作为出票人在银行汇票上仅使用了经中国人民银行批准使用的银行汇票专用章D、商业承兑汇票的承兑人在票据上使用其预留银行的签章正确答案：BC解析：（1）单位在票据上的签章，应为该单位的财务专用章或者公章加其法定代表人的签名或者盖章。（2）个人在票据上的签章，应为该个人的签名或者盖章。（3）银行汇票的出票人在票据上的签章，应为经中国人民银行批准使用的该银行汇票专用章加其法定代表人或者其授权的代理人的签名或者盖章。（4）商业承兑汇票的承兑人在票据上的签章应为其预留银行的签章。83、下列各项表述中，属于上市公司不得非公开发行股票的情形有（　　）。A、现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查B、现任董事、高级管理人员最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚C、最近1年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告，但本次发行涉及重大重组D、上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除正确答案：ABD解析：上市公司存在下列情形之一的，不得非公开发行股票：①本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；②上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除；③上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除；④现任董事、高级管理人员最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚，或者最近12个月内受到过证券交易所公开谴责；⑤上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查；⑥最近1年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。保留意见、否定意见或无法表示意见所涉及事项的重大影响已经消除或者本次发行涉及重大重组的除外；⑦严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。84、申请股票上市交易，应当向证券交易所报送的文件有（　　）。A、上市报告书B、申请股票上市的股东大会决议C、公司营业执照D、最近一次的招股说明书正确答案：ABCD解析：申请股票上市交易，应当向证券交易所报送下列文件：（1）上市报告书；（2）申请股票上市的股东大会决议；（3）公司章程；（4）公司营业执照；（5）依法经会计师事务所审计的公司最近3年的财务会计报告；（6）法律意见书和上市保荐书；（7）最近一次的招股说明书；（8）证券交易所上市规则规定的其他文件。85、根据《证券法》规定，下列关于证券承销的说法，正确的有（　　）。A、证券公司不得以不正当竞争手段招揽证券承销业务B、上市公司非公开发行未采用自行销售方式或者上市公司配股的，应当采取代销方式C、证券公司实施承销前，应当向中国证监会报送发行与承销方案D、公开发行股票，代销、包销期限届满，发行人应当在规定的期限内将股票发行情况报国务院证券监督管理机构备案正确答案：ABCD解析：四个选项表述均正确。86、上市公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的信息披露义务（　　）。A、董事会就该重大事件形成决议时\nB、监事会就该重大事件形成决议时C、有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时D、董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生并报告时正确答案：ABCD解析：根据规定，上市公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的信息披露义务：（1）董事会或者监事会就该重大事件形成决议时（选项A、B）；（2）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时（选项C）；（3）董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生并报告时（选项D）。87、根据《公司债券发行与交易管理办法》的规定，合格投资者应当具备相应的风险识别和承担能力，能够自行承担公司债券的投资风险，并符合一定资质条件。下列投资者符合该资质条件的有（　　）。A、净资产达到1100万元的合伙企业B、名下金融资产达到280万元的自然人C、社会保障基金D、企业年金正确答案：ACD解析：本题考核公司债券的发行。合格投资者，应当具备相应的风险识别和承担能力，知悉并自行承担公司债券的投资风险，并符合下列资质条件：（1）经有关金融监管部门批准设立的金融机构，包括证券公司、基金管理公司及其子公司、期货公司、商业银行、保险公司和信托公司等，以及经中国证券投资基金业协会登记的私募基金管理人；（2）上述金融机构面向投资者发行的理财产品，包括但不限于证券公司资产管理产品、基金及基金子公司产品、期货公司资产管理产品、银行理财产品、保险产品、信托产品以及经中国证券投资基金业协会备案的私募基金；（3）净资产不低于人民币1000万元的企事业单位法人、合伙企业（选项A）；（4）合格境外机构投资者（QFII）、人民币合格境外机构投资者（RQFII）；（5）社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金（选项CD）；（6）名下金融资产不低于人民币300万元的个人投资者（选项B）；（7）经中国证监会认可的其他合格投资者。【点评】本题主要考核“金融法律制度”的“公司债券的发行”知识点。该知识点与网校2015年“梦想成真”系列辅导丛书之《全真模拟试卷·中级经济法》22页第7题中均有所体现，同时，在中华会计网校(www.chinaacc.com)2015年《中级经济法》基础班、习题班练习中心中均有所涉及，另外，在网校苏苏老师考前串讲班中曾重点提及。88、甲为自己的汽车向平安保险购买车险，订立保险合同时，甲没有签字但保险公司业务员已经签章。对于保险合同的效力，下列表述正确的有（　　）。A、因为甲没有签字，合同对甲不生效B、因为保险公司已经签章，合同对甲与保险公司都生效C、如果投保人已经交纳保险费，合同对甲生效D、即使投保人已经交纳保险费，合同对甲也不生效正确答案：AC解析：投保人或者投保人的代理人订立保险合同时没有亲自签字或者盖章，而由保险人或者保险人的代理人代为签字或者盖章的，对投保人不生效。但投保人已经交纳保险费的，视为其对代签字或者盖章行为的追认。89、根据《商业银行法》的规定，以下选项中不属于商业银行的中间业务的有（　　）。A、发行短期融资债券B、汇兑结算业务C、票据承兑与贴现D、承销政府债券正确答案：AC解析：商业银行的业务分为资产业务、负债业务、中间业务。选项A属于负债业务；选项C属于资产业务。90、关于保险公司的设立，下列表述正确的有（　　）。\nA、设立保险公司，其注册资本的最低限额为人民币2亿元B、保险公司的注册资本必须为实缴资本，包括货币与非货币出资C、国务院保险监督管理机构应当自受理申请之日起6个月内作出批准或者不批准筹建的决定，并书面通知申请人D、申请人应自收到批准筹建通知之日起1年内完成筹建工作；筹建期间不得从事保险经营活动正确答案：ACD解析：保险公司的注册资本必须为实缴货币资本，选项B错误。91、外汇管理机关在检查A公司的外汇使用时发现，A公司存在擅自改变外汇资金用途的行为，则外汇机关可以进行的处罚有（　　）。A、责令改正B、没收违法所得C、处以违法金额30%以下的罚款D、如果情节严重，处违法金额30%以上等值以下的罚款正确答案：ABCD解析：违反规定，擅自改变外汇或者结汇资金用途的，由外汇管理机关责令改正，没收违法所得，处违法金额30%以下的罚款；情节严重的，处违法金额30%以上等值以下的罚款。92、国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门对已作出的核准或者审批证券发行的决定，发现不符合法律、行政法规规定的，下列处理措施正确的有（　　）。A、应撤销决定B、尚未发行的，应停止发行C、保荐人不能证明自己没有过错的，要与发行人承担连带责任D、已经发行的，证券持有人可以按照发行价并加算银行同期存款利息，要求发行人返还正确答案：BCD解析：国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门对已作出的核准证券发行的决定，发现不符合法定条件或者法定程序，尚未发行证券的，应当予以撤销，停止发行。已经发行尚未上市的，撤销发行核准决定，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还证券持有人；保荐人应当与发行人承担连带责任，但是能够证明自己没有过错的除外；发行人的控股股东、实际控制人有过错的，应当与发行人承担连带责任。93、某有限责任公司申请其公司债券上市交易，在下列情况下，构成拒绝核准的正当理由的有（　　）。A、公司净资产额为人民币5000万元B、公司债券的期限为2年C、持有公司债券1000元以上的人数为1200人D、公司债券实际发行额为人民币1000万元正确答案：AD解析：公司申请公司债券上市交易，应当符合下列条件：（1）公司债券的期限为1年以上；（2）公司债券实际发行额不少于人民币5000万元；（3）公司申请债券上市时应符合法定的公司债券发行条件。因此选项B不当选、选项D当选。对于公司债券的持有人数没有法定要求，选项C不当选。选项A不符合公开发行公司债券的条件，当选。94、根据保险法律制度的规定，下列情形中，保险人有权解除保险合同的有（　　）。A、受益人故意制造保险事故B、投保人未按照约定履行其对保险标的的安全应尽的责任C、投保人申报的被保险人年龄不真实，并且其真实年龄不符合合同约定的年龄限制D、被保险人在未发生保险事故的情形下，谎称发生了保险事故，向保险人提出赔偿请求正确答案：BCD\n解析：选项A：“投保人、被保险人”（不包括受益人）故意制造保险事故的，保险人有权解除合同，不承担赔偿或者给付保险金的责任。95、根据票据法律制度的规定，下列有关银行本票的表述中，正确的有（　　）。A、单位和个人在同一票据交换区域的各种款项结算，均可使用银行本票B、填明“现金”字样的银行本票可以支取现金C、填明“现金”字样的银行本票丧失后可以挂失止付D、银行本票的提示付款期限自出票日起最长不得超过1个月正确答案：ABC解析：银行本票的提示付款期限自出票日起最长不得超过2个月。96、根据票据法律制度的规定，下列票据中，经票据权利人申请并提供担保。人民法院可以依法采取保全措施和执行措施的有（　　）。A、持票人恶意取得的票据B、应付而未付对价的持票人持有的票据C、记载有“不得转让”字样而用于贴现的票据D、记载有“不得转让”字样而用于质押的票据正确答案：ABCD解析：经当事人申请并提供担保，对具有下列情形之一的票据，可以依法采取保全措施和执行措施：①不履行约定义务，与票据债务人有直接债权债务关系的票据当事人所持有的票据。②持票人恶意取得的票据。③应付对价而未付对价的持票人持有的票据。④记载有“不得转让”字样而用于贴现的票据。⑤记载有“不得转让”字样而用于质押的票据。⑥法律或者司法解释规定有其他情形的票据。97、下列关于票据伪造和背书的相关规定说法中，正确的有（　　）。A、变更票据上的金额的，属于票据的伪造，不属于票据的变造B、背书人在汇票上记载“禁止转让”字样，该行为属于附条件的背书，所附的条件不具有汇票上的效力C、如果持票人转让出票人记载了“不得转让”字样的汇票，则该转让不发生票据法上的效力，而只具有普通债权让与的效力D、甲将汇票背书转让给乙，但未将乙的名称记载在被背书人栏中，后乙在提示付款时自行在被背书人处填上自己的名称，这种做法是符合规定的正确答案：CD解析：根据规定，票据上的伪造包括票据的伪造和票据上的签章的伪造，票据的变造是指除对票据上的签章以外的记载事项加以变更的行为。所以变更票据上的金额，是对票据上的签章以外的记载事项加以变更，属于票据的变造，因此选项A的说法是错误的；背书人背书时，可以作出禁止背书转让的字样，这是任意禁止背书的记载，与一般的条件是不同的，因此选项B的说法是错误的。如果持票人转让出票人记载了“不得转让”字样的汇票，只产生民法上权利转让的结果，不产生票据法上的效力，即最终的持票人没有票据权利。选项C的表述正确。98、根据证券法律制度的规定，上市公司发生的下列事件中，属于重大事件的有（　　）。A、公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定B、公司的经营方针和经营范围的重大变化C、公司减资的决定D、人民法院依法撤销董事会决议正确答案：ABCD解析：以上选项都属于重大事件。99、关于汇票的承兑，下列说法正确的有（　　）。A、承兑的程序主要包括两个方面：一是提示承兑；二是承兑成立B、见票后定期付款的汇票，持票人应当自出票日起1个月内向付款人提示承兑\nC、见票即付的汇票，应当自出票日起3个月内向付款人提示承兑D、如果付款人在3日内不作承兑与否表示的，则应视为拒绝承兑正确答案：ABD解析：见票即付的汇票无需提示承兑。100、关于公司债券的非公开发行，下列表述正确的有（　　）。A、非公开发行的公司债券应当向合格投资者发行，每次发行对象不得超过200人B、非公开发行公司债券应当进行信用评级C、非公开发行公司债券应当经过中国证监会核准D、非公开发行的公司债券仅限于在合格投资者范围内转让正确答案：AD解析：非公开发行公司债券是否进行信用评级由发行人确定，并在债券募集说明书中披露。101、下列关于我国现在外汇管理的原则说法正确的有（　　）。A、国家对外债实行规模管理B、人民币汇率实行以市场供求为基础的、有管理的浮动汇率制度C、国家对经常性国际支付和转移不予限制D、外汇管理机关对金融机构外汇业务实行综合头寸管理正确答案：ABCD解析：本题考核外汇管理的原则。102、国务院银行业监督管理机构依照法律、行政法规规定的条件和程序，审查批准商业银行的（　　）。A、设立B、变更名称C、终止D、业务范围调整正确答案：ABCD解析：四个选项均需国务院银监会批准。103、下列有关支票的说法，正确的有（　　）。A、支票限于见票即付，另行记载付款日期的，支票无效B、持票人应当自出票日起10日内提示付款C、支票的金额、收款人名称可以由出票人授权补记D、支票的出票人签发支票的金额不得超过付款时其在付款人处实有的存款金额正确答案：BCD解析：根据《票据法》的规定，支票限于见票即付，另行记载付款日期的，该记载无效，因此选项A的说法错误。104、根据《中华人民共和国票据法》的规定，下列选项中，属于因时效而致使票据权利消灭的情形有（　　）。A、甲持有一张本票，出票日期为2000年5月20日，于2003年5月27日行使票据的付款请求权B、乙持一张为期30天的汇票，出票日期为1999年5月20日，于2001年5月27日行使票据的付款请求权C、丙持一张见票即付的汇票，出票日期为1999年5月20日，于2001年4月27日行使票据的付款请求权D、丁持一张支票，出票日期为2000年5月20日，于2001年4月27日行使票据的付款请求正确答案：AD解析：票据权利因在一定期限内不行使而消灭的情形有四种：（1）持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起2年（据此，B选项乙的票据权利有效）。见票即付的汇票、本票，自出票日起2年（据此，A选项甲的票据权利消灭，而致使C选项丙的票据权利有效）。（2）持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月（据此，致使D选项丁的票据权利消灭）。\n105、根据证券法律制度的规定，下列选项中，属于内幕信息的有（　　）。A、上市公司收购的有关方案B、公司分配股利或者增资的计划C、公司股权结构的重大变化D、公司的董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任正确答案：ABCD解析：以上选项表述均正确。106、根据我国现行法律规定，有权依法对个人储蓄存款采取查询、冻结和扣划措施的机关有（　　）。A、人民法院B、税务机关C、国家安全机关D、人民检察院正确答案：AB解析：根据现行法律规定，人民检察院、国家安全机关只有查询和冻结个人储蓄存款的权力，而无扣划的权力。人民法院、税务机关和海关有查询、冻结和扣划个人储蓄存款的权力。107、甲公司拟收购乙上市公司。根据证券法律制度的规定，下列投资者中，如无相反证据，属于甲公司一致行动人的有（　　）。A、甲的母公司的全资子公司丙公司B、甲参股丁公司，但甲并不对丁的重大决策产生重大影响C、持有甲公司30％股份且持有乙公司5％股份的张某D、在甲公司中担任副经理且持有乙公司1％股份的李某正确答案：ACD解析：根据规定，A选项的情形属于投资者受同一主体控制；B选项并不属于投资者参股另一个投资者，可以对参股公司的重大决策产生重大影响，因此不构成一致行动人；C选项属于持有投资者30％以上股份的自然人，与投资者持有同一个上市公司股份；D选项属于在投资者任职的董事、监事、高级管理人员，与投资者持有同一个上市公司股份。108、下列关于收购要约撤销的表述正确的有（　　）。A、在收购要约约定的期限内，收购人不得撤销其收购要约B、撤销收购要约，收购要约的法律效力归于消灭C、收购要约的撤销发生在收购人公告收购要约后D、收购人撤销收购要约，有可能损害中小股东的利益正确答案：ABCD解析：以上4个选项的表述都是正确的。109、根据证券法律制度的规定，下列情形中，属于上市公司不得非公开发行股票的有（　　）。A、上市公司及其附属公司曾违规对外提供担保，但已解除B、上市公司现任董事最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚C、最近1年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见的审计报告，但保留意见所涉及事项的重大影响已消除D、上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除正确答案：BD解析：\n上市公司存在下列情形之一的，不得非公开发行股票：(1)本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；(2)上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除；(3)上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除；(4)现任董事、高级管理人员最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚，或者最近12个月内受到过证券交易所公开谴责；(5)上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查；(6)最近一年及一期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。保留意见、否定意见或无法表示意见所涉及事项的重大影响已经消除或者本次发行涉及重大重组的除外；(7)严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。110、甲是A有限责任公司（下称A公司）的董事，同时又是B银行的董事。A公司因生产经营需要向B银行申请贷款30万元。下列关于B银行能否向A公司发放贷款的表述中，符合商业银行法律制度规定的有（　　）。A、不得向A公司发放信用贷款B、可以向A公司发放信用贷款，但发放信用贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件C、可以向A公司发放担保贷款，但发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件D、可以向A公司发放担保贷款，发放担保贷款的条件可以优于其他借款人同类贷款的条件正确答案：AC解析：本题考核商业银行贷款业务规则。商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。关系人是指：（1）商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；（2）前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。【点评】本题主要考核“金融法律制度”的“商业银行贷款业务规则”知识点。该知识点与网校2015年考试中心开通的实验班模拟试题（二）简答第1题考点基本相同。另外在2015年“梦想成真”系列辅导丛书之《应试指南·中级经济法》175页第8题有所体现。同时，在中华会计网校(www.chinaacc.com)2015年《中级经济法》基础班、习题班练习中心中均有所涉及，另外，在网校苏苏老师考前串讲班中曾重点提及。111、经营有人寿保险业务的保险公司，可以因下列事项解散的有（　　）。A、分立B、合并C、市场竞争严峻D、被依法撤销正确答案：ABD解析：经营有人寿保险业务的保险公司，除因合并、分立或者被依法撤销外，不得解散。112、某股份有限公司首次公开发行股票6000万股，下列情形属于发行失败的有（　　）。A、包销期限届满，向投资者出售的股票数量为2000万股B、包销期限届满，向投资者出售的股票数量为3000万股C、代销期限届满，向投资者出售的股票数量为3000万股D、代销期限届满，向投资者出售的股票数量为4000万股正确答案：CD解析：根据规定，股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量70％的，为发行失败。本题中，代销期限届满，选项C、D未达到70%，因此为发行失败。113、下列选项中，属于外汇管理机关依法履行职责，有权采取措施的有（　　）。A、进入涉嫌外汇违法行为发生场所调查取证B、经营外汇业务的金融机构进行现场检查C、查阅、复制与被调查外汇违法事件直接有关的交易单证等资料D、查阅、复制被调查外汇违法事件的当事人和直接有关的单位、个人的财务会计资料及相关文件，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件和资料，可以予以封存正确答案：ABCD解析：以上四个选项均属于外汇监督检查的权限。114、下列有关票据法律制度的说法中，错误的有（　　）。A、出票人在票据上的签章不符合规定的，其签章无效，票据还是有效的\nB、当事人在票据上签章时，必须按照规定进行，其中，银行本票的出票人在票据上的签章仅为本票专用章即可C、失票人向法院起诉时，应当提供担保D、挂失止付是票据丧失后票据权利补救的必经程序，失票人只有对丧失的票据办理挂失止付后，方可向人民法院申请公示催告正确答案：ABD解析：根据规定，出票人在票据上的签章不符合规定的，票据无效，因此选项A的说法是错误的；银行本票的出票人在票据上使用经中国人民银行批准使用的该银行本票专用章加其法定代表人或者授权的代理人的签名或者盖章，因此选项B的说法是错误的；挂失止付并不是票据丧失后票据权利补救的必经程序，它仅仅是失票人在丧失票据后可以采取的一种暂时的预防措施，以防止票据款被冒领或骗取。失票人既可以在票据丧失后先采取挂失止付，再紧接着申请公示催告或提起诉讼；也可以不采取挂失止付，直接向人民法院申请公示催告或提起诉讼，因此选项D的说法是错误的。115、证券法中，关于集中竞价的交易市场，下列表述正确的有（　　）。A、证券交易按价格优先、时间优先的原则竞价撮合成交B、成交时价格优先的原则为：较高价格买进申报优先于较低价格买进申报，较低价格卖出申报优先于较高价格卖出申报C、成交时时间优先的原则为：买卖方向、价格相同的，后申报者优先于先申报者；先后顺序按交易主机接受申报的时间确定D、我国目前的证券集中竞价交易一般采用电脑集合竞价和连续竞价两种交易方式正确答案：ABD解析：成交时时间优先的原则为：买卖方向、价格相同的，先申报者优先于后申报者。116、关于公司债券的非公开发行，下列表述正确的有（　　）。A、非公开发行的公司债券应当向合格投资者发行，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式，每次发行对象不得超过200人B、非公开发行公司债券应当进行信用评级C、发行人的董监高及持股超过5%的股东可以参与本公司非公开发行公司债券的认购与转让，不受合格投资者资质条件的限制D、非公开发行的公司债券转让后，持有同次发行债券的合格投资者合计不得超过200人正确答案：ACD解析：非公开发行公司债券是否进行信用评级由发行人确定，并在债券募集说明书中披露。117、在张某为其母亲甲投保的意外伤害保险中，依法可以确定为受益人的有（　　）。A、以被保险人甲为受益人B、以被保险人甲指定的乙为受益人C、以投保人张某为受益人，但须经甲同意D、以投保人张某和被保险人甲共同指定的第三人为受益人正确答案：ABCD解析：受益人是指人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人。投保人、被保险人可以为受益人。受益人的资格一般没有限制，自然人、法人均可为受益人，胎儿作为受益人应以活着出生为限。已经死亡的人不得作为受益人。根据我国《保险法》第40条的规定，被保险人或者投保人可以指定一人或数人为受益人。118、下列有关公开发行证券的说法正确的有（　　）。A、必须是向特定对象发行证券B、向累计超过200人的特定对象发行证券为公开发行C、向累计超过100人的特定对象发行证券为公开发行D、向不特定对象公开发行证券正确答案：BD解析：根据规定，有下列情形之一的，为证券的公开发行：（1）向不特定对象发行证券；（2）向累计超过200人的特定对象发行证券，因此选项AC均不正确，选项BD正确。（P169）119、设立商业银行，应当具备的条件包括（　　）。\nA、有符合《商业银行法》和《公司法》规定的章程B、有符合《商业银行法》规定的注册资本最低限额C、有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员D、有健全的组织机构和管理制度正确答案：ABCD解析：设立商业银行，应当具备下列条件：（1）有符合本法和《中华人民共和国公司法》规定的章程；（2）有符合本法规定的注册资本最低限额；（3）有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员；（4）有健全的组织机构和管理制度；（5）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。设立商业银行，还应当符合其他审慎性条件。所以选项ABCD的表述均正确。120、关于上市公司收购，下列表述正确的有（　　）。A、收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的12个月内不得转让。但是，收购人在被收购公司中拥有权益的股份在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让不受12个月的限制B、在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的30％的，自上述事实发生之日起一年后，每12个月内增持不超过该公司已发行的2％的股份，该增持不超过2％的股份锁定期为增持行为完成之日起6个月C、被收购公司的控股股东或者实际控制人不得滥用股东权利，损害被收购公司或者其他股东的合法权益D、上市公司收购应当采用现金方式支付正确答案：ABC解析：上市公司收购可以采用现金、依法可以转让的证券以及法律、行政法规规定的其他支付方式进行。121、商业银行对其分支机构实行全行的财务制度包括（　　）。A、统一核算B、统一调度资金C、分级管理D、集中管理正确答案：ABC解析：商业银行对其分支机构实行全行统一核算，统一调度资金，分级管理的财务制度。122、下列各项中，属于应当编制简式权益变动报告书的情形有（　　）。A、收购人甲公司不是A上市公司的第一大股东或者实际控制人，但持有A上市公司15%拥有权益的股份B、收购人乙公司不是A上市公司的第一大股东或者实际控制人，但持有A上市公司25%拥有权益的股份C、收购人丙公司不是A上市公司的第一大股东，但持有A上市公司6%拥有权益的股份D、收购人丁公司持有A上市公司25%拥有权益的股份正确答案：AC解析：根据规定，投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的5％，但未达到的20％，应当编制简式权益变动报告书。故选项A和C正确。123、下列有关票据追索权的说法中，正确的有（　　）。A、汇票的持票人未在法定期限内提示付款的，则承兑人的票据责任解除B、持票人不先行使付款请求权而先行使追索权遭拒绝提起诉讼的，人民法院不予受理C、银行承兑汇票被拒绝承兑后，持票人即使未按照规定期限通知其前手，该持票人仍可向其前手行使追索权D、本票的持票人未按照规定期限提示本票的，则丧失对其所有前手的追索权正确答案：BC解析：根据规定，汇票的持票人未在法定期限内提示付款的，在作出说明后，仍可以向承兑人提示付款，因此选项A的说法是错误的；本票的持票人未按照规定期限提示本票的，则丧失对出票人以外的前手的追索权，持票人仍可对出票人行使追索权，只是丧失对背书人及其保证人的追索权，因此选项D的说法是错误的。\n124、下列关于证券承销的表述中，正确的有（　　）。A、证券承销有期限的限制，最长不得超过90日B、向社会公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销C、公开发行股票，代销、包销期限届满，发行人应当在规定的期限内将股票发行情况报国务院证券监督管理机构备案D、证券公司承销证券时，应对公开募集文件的真实性、准确性、完整性进行核查，发现含有误导性陈述的，不得进行销售活动正确答案：ABCD解析：题目中四个选项表述均正确。125、根据票据法律制度的规定，下列各项中，取得票据的人不得享有票据权利的有（　　）。A、甲公司以A公司为被背书人，并注明“如果A公司交付的货物有质量问题不能取得票据权利”后，将票据交付给A公司B、乙公司分别以B公司和C公司为被背书人，将40%的票据金额和60%的票据金额分别进行转让，票据交由B公司持有C、丙公司以D公司为被背书人，并在票据上注明“不得转让”后，将票据交付给D公司D、丁公司以E银行为被背书人，在票据上注明“委托收款”并签章后，将票据交付给E银行正确答案：BD解析：（1）选项A：背书不得附有条件，背书时附有条件的，所附条件不具有票据上的效力；（2）选项B：将票据金额分别转让给二人以上的背书属于部分背书，部分背书无效；（3）选项C：背书人在票据上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任；（4）选项D：委托收款背书为非转让背书，被背书人不能取得票据权利。126、下列关于票据行为成立必须具备的基本条件的表述中，正确的有（　　）。A、行为人必须具有从事票据行为的能力B、行为人的意思表示必须真实或无缺陷C、票据行为必须符合法定形式D、票据行为的内容必须符合法律、法规的规定正确答案：ABCD解析：本题四个选项表述均正确。127、基金上市期间，出现下列情形，应当终止上市的有（　　）。A、发生重大变更而不符合上市条件B、基金合同期限届满C、严重违反投资基金上市规则D、不再具备《证券投资基金法》规定的上市交易条件正确答案：BD解析：基金份额上市交易后，有下列情形之一的，由证券交易所终止其上市交易，并报国务院证券监督管理机构备案：①不再具备《证券投资基金法》规定的上市交易条件；②基金合同期限届满；③基金份额持有人大会决定提前终止上市交易；④基金合同约定的或者基金份额上市交易规则规定的终止上市交易的其他情形。128、根据票据法律制度的规定，持票人在一定期限内不行使票据权利，其权利归于消灭。下列有关票据权利消灭时效的表述中，正确的有（　　）。A、持票人对商业汇票的出票人的权利，自票据到期日起2年B、持票人对商业汇票的承兑人的权利，自票据到期日起1年C、持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月D、持票人对前手的再追索权，自清偿日或被提起诉讼之日起3个月正确答案：ACD\n解析：根据我国《票据法》规定，票据权利因在一定期限内不行使而消灭的情形有四种：（1）持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起２年。见票即付的汇票、本票，自出票日起２年；（2）持票人对支票出票人的权利，自出票日起６个月；（3）持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起６个月；（4）持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起３个月。129、关于上市公司的定期报告，下列表述正确的有（　　）。A、上市公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应当及时进行业绩预告B、定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且公司证券及其衍生品种交易出现异常波动的，上市公司应当及时披露本报告期相关财务数据C、定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的，上市公司董事会应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明D、定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见，证券交易所认为涉嫌违法的，应当提请中国证监会立案调查正确答案：ABCD解析：以上选项表述均正确。130、甲签发一张汇票给乙，并约定由丙作为保证人（已在汇票上加以记载并签章）。乙依法承兑后将该汇票背书转让给丁，丁又将该汇票背书转让给戊。戊在法定期限内向付款人请求付款，不获付款。根据规定，下列各项中，应承担该汇票债务责任的有（　　）。A、甲B、乙C、丙D、丁正确答案：ABCD解析：偿还义务人（被追索人）包括出票人、背书人、承兑人和保证人。持票人在确定追索对象时，可以不按照汇票债务人的先后顺序，对出票人、背书人、承兑人和保证人中的任何一人、数人或者全体行使追索权。131、根据票据法律制度的相关规定，下列选项中，属于禁止背书转让汇票的情形有（　　）。A、汇票未记载付款地的B、汇票超过付款提示期限的C、汇票被拒绝承兑的D、汇票被拒绝付款的正确答案：BCD解析：《票据法》规定，汇票被拒绝承兑、被拒绝付款或者超过付款提示期限的，不得背书转让。汇票未记载付款地的，付款人的营业场所、住所或者经常居住地为付款地，不影响背书的效力。132、下列关于上市公司收购人权利义务的表述中，不符合上市公司收购法律制度规定的有（　）。A、收购人在要约收购期内，可以卖出被收购公司的股票B、收购人持有的被收购上市公司的股票，在收购行为完成后的12个月内不得转让C、被收购公司股东承诺出售的股份数额超过预定收购的股份数额的，收购人应当按照承诺的先后顺序收购D、收购人在收购要约确定的承诺期限内，不得撤销其收购要约正确答案：AC解析：一是报告义务。在收购过程中要约收购完成后，收购人应当在15日内将收购情况报告证券交易所。二是禁售义务。收购人在要约收购期内，不得卖出被收购公司的股票。三是锁定义务。收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的12个月内不得转让。因此选项A的说法不符合规定。133、根据上市公司收购法律制度的规定，下列情形中，属于表明投资者获得或拥有上市公司控制权的有（　　）。A、投资者为上市公司持股50%以上的控股股东B、投资者可实际支配上市公司股份表决权超过30％\nC、投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会1/3成员选任D、投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响正确答案：ABD解析：根据《上市公司收购管理办法》规定，有下列情形之一的，为拥有上市公司控制权：（1）投资者为上市公司持股50%以上的控股股东；（2）投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过30%；（3）投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会“半数以上”成员选任；（4）投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响；（5）中国证监会认定的其他情形。134、根据外汇管理法律制度的规定，下列行为中，属于非法套汇的有（　　）。A、将境内外汇转移到境外B、违反规定以外汇收付应当以人民币收付的款项C、以欺骗手段将境内资本转移境外的D、以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇的正确答案：BD解析：（1）选项AC：违反规定将境内外汇转移到境外，或者以欺骗手段将境内资本转移境外的，属于“逃汇”行为；（2）选项BD：违反规定以外汇收付应当以人民币收付的款项，或者以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇的，属于“套汇”行为。135、下列各项中，关于非公开募集基金的表述正确的有（　　）。A、非公开募集基金，可以向合格投资者之外的单位和个人募集资金B、除基金合同另有约定外，非公开募集基金应当由基金托管人托管C、担任非公开募集基金的基金管理人，应当按照规定向基金行业协会履行登记手续，报送基本情况D、按照基金合同约定，非公开募集基金可以由部分基金份额持有人作为基金管理人负责基金的投资管理活动，并在基金财产不足以清偿其债务时对基金财产的债务承担无限连带责任正确答案：BCD解析：非公开募集基金，不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金，不得通过报刊、电台、电视台、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会等方式向不特定对象宣传推介。因此选项A的表述不正确。136、根据《证券法》的规定，公司申请公司债券上市交易，应当符合的条件有（　　）。A、公司债券的期限为1年以上B、股份有限公司的净资产不低于3000万元C、最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息D、公司债券实际发行额不少于人民币5000万元正确答案：ABCD解析：根据《证券法》的规定，公司申请公司债券上市交易，应当符合下列条件：（1）公司债券的期限为1年以上；（2）公司债券实际发行额不少于人民币5000万元；（3）公司申请债券上市时应符合法定的公司债券发行条件。137、下列票据的取得行为中，票据持有人不得享有票据权利的有（　　）。A、因欺诈而取得票据的行为B、因胁迫而取得票据的行为C、因恶意而取得票据的行为D、因无对价而取得票据的行为正确答案：ABC解析：票据的取得，必须给付对价，但如果是因税收、继承、赠与可以依法无偿取得票据的，不受给付对价之限制。所以因无对价而取得票据的行为不一定无效。138、根据《票据法》的规定，下列关于票据抗辩的限制的说法中，正确的有（　　）。\nA、票据债务人不得以自己与持票人的前手之间的抗辩事由对抗持票人B、票据债务人不得以自己与出票人之间的抗辩事由对抗持票人C、凡是善意的、已付对价的正当持票人可以依法向票据上的一切债务人请求付款，不受前手权利瑕疵和前手相互间抗辩的影响。D、持票人取得的票据是无对价或不相当对价的，票据债务人可以对抗持票人前手的抗辩事由对抗该持票人正确答案：ABCD解析：本题四个选项的表述均正确。139、根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于证券交易内幕信息知情人的有（　　）。A、负责发行人重大资产重组方案文印工作的秘书甲B、中国证监会负责审核发行人重大资产重组方案的官员乙C、为发行人重大资产重组进行审计的注册会计师丙D、通过公开发行报刊知悉发行人重大资产重组方案的律师丁正确答案：ABC解析：证券交易内幕信息的知情人包括：发行人的董事、监事、高级管理人员；持有公司5％以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员；由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员；证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员；保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；国务院证券监督管理机构规定的其他人。140、下列选项中，属于保险得以存在的基本要件有（　　）。A、以损失赔付为目的B、以多数人参加保险并建立基金为基础C、是可保危险的存在D、以少数人参加保险并建立基金为基础正确答案：ABC解析：保险得以存在的基本要件有三：（1）是可保危险的存在。无危险则无保险。（2）以多数人参加保险并建立基金为基础。（3）以损失赔付为目的。141、下列各项中，属于办理个人储蓄存款业务应遵循的原则的有（　　）。A、个人存款实名制原则B、限制支出原则C、强制存入原则D、存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密原则正确答案：AD解析：我国商业银行办理个人储蓄存款业务应遵循的原则：存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密原则和个人存款实名制原则。选项BC是单位存款的基本原则。142、下列各项中，属于证券交易所依法暂停公司债券上市交易的情形有（　　）。A、公司有重大违法行为B、公司上一年度发生严重亏损C、公司未按公司债券募集办法履行义务D、公司擅自改变公司债券所募集资金的用途正确答案：ACD解析：\n公司债券上市交易后，公司有下列情形之一的，由证券交易所决定暂停其公司债券上市交易：（1）公司有重大违法行为；（2）公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件；（3）发行公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用；（4）未按照公司债券募集办法履行义务；（5）公司最近2年连续亏损。选项B是不符合条件的。143、我国证券市场上流通的股票包括（　　）。A、人民币普通股（A股）B、境内上市外资股（B股）C、H股D、N股正确答案：AB解析：我国证券市场上流通的股票有人民币普通股（A股）和境内上市外资股（B股)。选项CD属于境外上市外资股。144、关于债券和股票的区别，下列说法正确的有（　　）。A、股票的持有人是公司的股东，而债券的持有人是公司的债权人B、债券的持有人享有优于股票持有人获得清偿的权利C、债券一般有规定的偿还期，股票通常是不能偿还的D、股票风险较大，债券风险相对较小正确答案：ABCD解析：本题四个选项的表述都是正确的。145、借款人出现法定情形，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付。该法定情形有（　　）。A、信用状况下降B、不按合同约定支付贷款资金C、项目进度落后于资金使用进度D、违反合同约定，以化整为零方式规避贷款人受托支付正确答案：ABCD解析：本题考核点是商业银行贷款业务规则。借款人出现以下情形的，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付：（1）信用状况下降；（2）不按合同约定支付贷款资金；（3）项目进度落后于资金使用进度；（4）违反合同约定，以化整为零方式规避贷款人受托支付。146、下列有关人身保险合同中以被保险人死亡为给付保险金条件的合同的描述，正确的有（　　）。A、自合同成立或者合同效力恢复之日起二年内，被保险人自杀的，保险人均不承担给付保险金的责任B、自合同成立或者合同效力恢复之日起二年内被保险人自杀，且被保险人为无民事行为能力人，保险人不承担给付保险金的责任C、自合同成立或者合同效力恢复之日起二年内被保险人自杀，但被保险人自杀时为无民事行为能力人，则保险人应承担给付保险金的责任D、以死亡为给付保险金条件的合同，除父母为未成年子女投保外，未经被保险人同意并认可保险金额的，合同无效正确答案：CD解析：以被保险人死亡为给付保险金条件的合同，自合同成立或者合同效力恢复之日起2年内，被保险人自杀的，保险人不承担给付保险金的责任，但被保险人自杀时为无民事行为能力人的除外。147、保险法的基本原则包括（　　）。A、保险利益原则B、近因原则C、损失补偿原则D、最大诚信原则正确答案：ABCD\n解析：以上四个选项均属于。148、A上市公司已发行股份100万股。以下是2007年某证券交易所发生的四起买卖A上市公司股票的事件，其中违反了《证券法》规定的有（　　）。A、甲在持有该股票3万股的情况下，于6月8日购进1万股；同日，再次购进5000股B、乙在持有该股票3.5万股的情况下，于6月8日购进1.5万股；次日，卖出1万股C、丙在持有该股票4万股的情况下，于6月8日购进1万股。6月10日，购进5000股D、丁在持有该股票2.5万股的情况下，于6月8日购进1.5万股。次日，卖出1万股正确答案：BC解析：通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内公告；在上述期限内，不得再行买卖该上市公司的股票。选项A，甲在持有该股票3万股的情况下，于6月8日购进1万股；此时合计持有是4万股，占4%，同日，再次购进5000股，仍没有达到5%。这个是符合规定的，是可以买卖的。选项B，乙在持有该股票3.5万股的情况下，于6月8日购进1.5万股；此时合计持有是5万股，占5%。这时就要进行报告了，次日，卖出1万股，这样就就不符合规定了。应当在该事实发生之日起3日内公告；在上述期限内，不得再行买卖该上市公司的股票。选项C.丙在持有该股票4万股的情况下，于6月8日购进1万股。此时合计持有是5万股，占5%。这时就要进行报告了。6月10日，购进5000股。这样就就不符合规定了。应当在该事实发生之日起3日内公告；在上述期限内，不得再行买卖该上市公司的股票。选项D，丁在持有该股票2.5万股的情况下，于6月8日购进1.5万股。此时合计持有是4万股，占4%。次日，卖出1万股。这个是符合规定的，是可以买卖的。因此本题的答案是选项BC。149、关于人身保险与财产保险，下列表述正确的有（　　）。A、人身保险的投保人在保险合同订立时，对被保险人应当具有保险利益B、财产保险的被保险人在保险事故发生时，对保险标的应当具有保险利益C、人身保险以人的寿命和身体为保险标的D、财产保险以财产及其有关利益为保险标的正确答案：ABCD解析：四个选项表述均正确。150、非公开发行的公司债券应当向合格投资者发行，下列选项所述投资者中，可以成为合格投资者的是（　）。A、净资产为人民币600万元的合伙企业B、社会保障基金C、名下金融资产为人民币500万元的个人投资者王某D、经金融监管部门批准设立的信托公司正确答案：BCD解析：合格投资者包括：（1）经有关金融监管部门批准设立的金融机构，包括证券公司、基金管理公司及其子公司、期货公司、商业银行、保险公司和信托公司，私募基金管理人；（2）上述金融机构面向投资者发行的理财产品；（3）净资产不低于人民币1000万元的企事业单位法人、合伙企业；（4）合格境外机构投资者、人民币合格境外机构投资者；（5）社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金；（6）名下金融资产不低于人民币300万元的个人投资者。151、甲公司是一家上市公司。下列股票交易行为中，为证券法律制度所禁止的有（　　）。A、持有甲公司3%股权的股东李某已将其所持全部股权转让于他人，甲公司董事张某在获悉该消息后，告知其朋友王某，王某在该消息为公众所知悉前将其持有的甲公司股票全部卖出B、乙公司经研究认为甲公司去年盈利状况超出市场预期，在甲公司公布年报前购入甲公司4%的股权C、甲公司董事张某在董事会审议年度报告时，知悉了甲公司去年盈利超出市场预期的消息，在年报公布前买入了本公司股票10万股\nD、甲公司的收发室工作人员刘某看到了中国证监会寄来的公司因涉嫌证券违法行为被立案调查的通知，在该消息公告前卖出了其持有的本公司股票正确答案：CD解析：选项A中持有甲公司3％股权的股东李某转让股份并不是内幕信息，甲公司董事张某告知王某转让股份的行为不属于内幕交易行为；选项B中乙公司是经过研究认为甲公司的盈利状况，不属于知悉内幕信息；持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员属于内幕信息的知情人，选项C属于内幕交易是法律所禁止的行为；选项D属于由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员，其利用内幕信息进行交易的行为违法。152、下列关于各种证券的表述，正确的有（　　）。A、股票是股份有限公司签发的，证明股东所持股份的凭证B、可转换公司债券不能流通C、认股权证持有人不具备股东资格D、期货可以分为商品期货与金融期货正确答案：ACD解析：选项B的说法是错误的，可转换公司债券可以流通的。153、下列各项中，属于商业银行经营原则的有（　　）。A、安全性原则B、公平竞争原则C、经营管理原则D、流动性原则正确答案：AD解析：根据规定，商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则。154、甲公司与乙公司签订买卖合同后，为了支付价款，甲公司签发了一张以乙公司为收款人的银行承兑汇票，公司财务经理签字，并加盖了公司的合同专用章。承兑人丙银行的代理人签字并加盖了银行的汇票专用章。乙公司背书转让给丁公司后，丁公司在票据到期时向丙银行请求付款。根据票据法律制度的规定，下列表述中，错误的有（　　）。A、丙银行可以拒绝付款B、丙银行无权拒绝付款C、如果丙银行拒绝付款，丁公司可以向甲公司行使追索权D、如果丙银行拒绝付款，丁公司可以向乙公司行使追索权正确答案：BCD解析：根据规定，单位在票据上的签章，应为该单位的财务专用章或者公章加其法定代表人或其授权的代理人的签名或者盖章。本题中，出票人甲公司加盖的是“合同专用章”，即签章不符合规定，则票据无效，所以丙银行可以拒绝付款，持票人也不享有票据权利，不能向甲乙追索。155、下列有关票据伪造的表述中，符合票据法律制度规定的有（　　）。A、票据的伪造仅指假冒他人名义签章的行为B、票据上有伪造签章的，不影响票据上其他真实签章的效力C、善意的且支付相当对价的合法持票人有权要求被伪造人承担票据责任D、票据伪造人的伪造行为即使给他人造成损害，也不承担票据责任正确答案：BD解析：票据的伪造，是指无权限人假冒他人名义或以虚构人名义签章的行为，因此选项A的说法错误；由于票据伪造行为自始无效，持票人即使善意取得，对被伪造人也不能行使票据权利，因此选项C的说法错误；对于伪造人而言，由于票据上没有以自己名义所作的签章，因此也不应承担票据责任，因此选项D的说法是正确的。\n156、上市公司发生可能对上市公司股票价格产生影响的重大事件，投资者尚未得知时，应当立即报送临时报告。所谓的重大事件有（　　）。A、主要或者全部业务陷入停顿B、新公布的法律法规可能对公司产生重大影响C、获得大额政府补贴等可能对公司资产、负债、权益或者经营成果产生重大影响的额外收益D、董事会就发行新股或者其他再融资方案、股权激励方案形成相关决议正确答案：ABCD解析：以上四项都属于重大事件。157、依照《证券法》的规定，下列情形属于操纵市场行为的有（　　）。A、与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易或者相互买卖并不持有的证券，影响证券交易价格或者证券交易量B、通过单独或者合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖、操纵证券交易价格C、以自己为交易对象，进行不转移所有权的自买自卖，影响证券交易价格或者证券交易量D、以内幕信息进行证券买卖正确答案：ABC解析：本题中D选项为内幕交易行为。158、上市公司非公开发行股票，应当符合的规定有（　　）。A、发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%B、本次发行的股份自发行结束之日起36个月内不得转让C、控股股东实际控制人及其控制的企业认购的股份，36个月内不得转让D、募集资金使用符合有关规定正确答案：ACD解析：上市公司非公开发行股票，本次发行的股份自发行结束之日起，12个月内不得转让；控股股东实际控制人及其控制的企业认购的股份，36个月内不得转让。159、下列属于证券市场的主体有（　　）。A、证券发行人B、会计师事务所和律师事务所C、证券自律性组织D、证券监管机构正确答案：ABCD解析：证券市场的参与者包括证券发行人、证券投资者、证券中介机构（证券经营机构、资产评估机构、会计师事务所和律师事务所）、证券交易场所、证券自律性组织、证券监管机构等。160、下列各项中，属于外汇管理的范围的有（　　）。A、外汇买卖B、外汇转让C、外汇汇率D、外汇市场正确答案：ABCD解析：外汇管理，是一个国家或者地区对外汇的买卖、借贷、转让、收支、国际清偿、外汇汇率和外汇市场的控制和规范行为。所以本题四个选项都属于外汇管理的行为。161、财产保险中保险标的转让的情形，下列说法正确的为（　　）。A、保险标的转让的，保险标的的受让人承继被保险人的权利和义务\nB、保险标的转让的，被保险人或者受让人应当及时通知保险人，但货物运输保险合同和另有约定的合同除外C、保险标的转让的，不导致被保险人的权利和义务转移D、货物运输合同允许保险单随货物所有权的转移而转移，只须投保方背书即可转让正确答案：ABD解析：在财产保险合同中，保险标的转让的，保险标的的受让人承继被保险人的权利和义务。保险标的转让，被保险人或者受让人应当及时通知保险人，但货物运输保险合同和另有约定的合同除外。货物运输合同允许保险单随货物所有权的转移而转移，只须投保方背书即可转让。162、下列属于一致行动人的有（　　）。A、投资者受同一主体控制B、投资者的董事同时在另一个投资者担任董事C、投资者参股另一投资者，可以对参股公司的重大决策产生重大影响D、上市公司任职的董事的子女同时持有本公司股份的正确答案：ABCD解析：以上四项均属于一致行动人。163、根据我国《证券法》的规定，该公司发生下列各项情形应当认定为重大事件发布临时报告，其中包括（　　）。A、公司经营方针和经营范围发生重大变化B、重大投资行为和重大购置财产的决定C、持有公司5％以上股份的股东持有股份的情况发生较大变化D、1/10以上的监事发生变动正确答案：ABC解析：公司的董事，1/3以上的监事，或者经理发生变动，属于上市公司的重大事件，应发布临时报告。164、证券上市后，信息披露义务人承担的持续披露义务。对此下列说法正确的有（　　）。A、年度报告应当在每一个会计年度结束之日起4个月内编制完成并披露B、中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内编制完成并披露C、季度报告应当在每个会计年度第3个月、第9个月结束后的1个月内编制完成并披露D、临时报告应当在重大事件发生之日起3日内编制完成并披露正确答案：ABC解析：凡发生可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，上市公司应当立即提出临时报告。165、关于票据代理，下列表述正确的有（　　）。A、代理人在行使代理权时，须在票据上以自己的名字或名称作签章B、代理人应当在票据上注明“代理”字样或类似的文句C、没有代理权而以代理人名义在票据上签章的，应当由签章人承担票据责任D、代理人超越代理权限的，应当就其超越权限的部分承担票据责任正确答案：ABCD解析：根据规定，票据行为的代理必须具备的条件：（1）票据当事人必须有委托代理的意思表示；（2）代理人必须按被代理人的委托在票据上签章；（3）代理人应在票据上表明代理关系，即注明“代理”字样或类似的文句。没有代理权而以代理人名义在票据上签章的，应当由签章人承担票据责任。代理人超越代理权限的，应当就其超越权限的部分承担票据责任。因此选项ABCD都是正确的。166、申请可转换为股票的公司债券上市交易，应当向证券交易所报送的文件包括（　　）。A、申请公司债券上市的董事会决议B、公司债券募集办法\nC、保荐人出具的上市保荐书D、公司营业执照正确答案：ABCD解析：申请公司债券上市交易，应当向证券交易所报送下列文件：（1）上市报告书；（2）申请公司债券上市的董事会决议；（3）公司章程；（4）公司营业执照；（5）公司债券募集办法；（6）公司债券的实际发行数额；（7）证券交易所上市规则的其他文件。申请可转换为股票的公司债券上市交易，还应当报送保荐人出具的上市保荐书。167、根据证券关系价格与证券票面金额之间的关系，证券发行可以分为（　　）。A、平价发行B、议价发行C、溢价发行D、折价发行正确答案：ACD解析：根据证券关系价格与证券票面金额之间的关系，证券发行可以分为平价发行、溢价发行和折价发行。168、下列关于保险合同性质的表述中正确的有（　　）。A、保险合同是射幸合同B、保险合同是格式合同C、保险合同是双务合同D、保险合同是诺成合同正确答案：ABCD解析：以上四个选项均是正确的。169、根据外汇管理法律制度的规定，有下列行为之一，应由外汇管理机关处违法外汇金额30％以上等值以下罚款的有（　　）。A、违反规定将外汇汇入境内，情节严重的B、违反规定，擅自改变结汇资金用途的，情节严重的C、违反规定，私自改变外汇用途，情节严重的D、倒买倒卖外汇，情节严重的正确答案：ABCD解析：本题四个选项中所说行为情节严重的情况下均适用由外汇管理机关处违法外汇金额30％以上等值以下罚款的处罚。170、下列各项中，属于储蓄存款业务规则的有（　　）。A、挂失规则B、储蓄存款利率计息、结息规则C、存款支取规则D、储蓄业务禁止规则正确答案：ABCD解析：以上四个均属于。171、下列关于上市公司及时履行重大事件的信息披露义务的表述中，正确的有（　　）。A、董事会或者监事会就该重大事件形成决议时应当及时履行披露义务B、有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时应当及时履行披露义务C、董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生并报告时应当及时履行披露义务D、这里说的及时是指自起算日起或者触及披露时点的一个交易日内正确答案：ABC\n解析：上市公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的信息披露义务：1）董事会或者监事会就该重大事件形成决议时；2）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；3）董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生并报告时。这里说的及时是指自起算日起或者触及披露时点的两个交易日内。172、根据证券法律制度的规定，凡发生可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，上市公司应当立即提出临时报告。下列各项中，属于重大事件的有（　　）。A、甲上市公司董事会就股权激励方案形成相关决议B、乙上市公司的股东王某持有公司10%的股份被司法冻结C、丙上市公司因国家产业政策调整致使该公司主要业务陷入停顿D、丁上市公司变更会计政策正确答案：ABCD解析：四个选项都是正确的。临时报告是指在定期报告之外临时发布的报告。凡发生可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，上市公司应当立即提出临时报告，披露事件内容，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。这里所说的重大事件包括：（1）公司的经营方针和经营范围的重大变化；（2）公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定；（3）公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响；（4）公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况，或者发生大额赔偿责任；（5）公司发生重大亏损或者重大损失；（6）公司生产经营的外部条件发生的重大变化；（7）公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动；董事长或者经理无法履行职责；（8）持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化；（9）公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定，或者依法进入破产程序、被责令关闭；（10）涉及公司的重大诉讼、仲裁，股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣告无效；（11）公司涉嫌违法违规被有权机关调查或者受到刑事处罚、重大行政处罚，公司董事、监事和高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机关调查或者采取强制措施；（12）新发布的法律、法规、规章和行业政策可能对公司产生重大影响；（13）董事会就发行新股或者其他再融资方案、股权激励方案形成相关决议；（14）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权；（15）主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押；（16）主要或者全部业务陷入停顿；（17）对外提供重大担保；（18）获得大额政府补贴等可能对公司资产、负债、权益或者经营成果产生重大影响的额外收益；（19）变更会计政策、会计估计；（20）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；（21）中国证监会规定的其他情形。173、根据证券法律制度的有关规定，下列各项中，属于发行公司债券应当符合的条件有（　　）。A、股份有限公司的净资产不低于3000万元B、有限责任公司的净资产不低于5000万元C、本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的50%D、最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息正确答案：AD解析：根据规定，公开发行公司债券，应当符合下列条件：(1)股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元；(2)累计债券余额不超过公司净资产的40%；(3)最近3年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；(4)筹集的资金投向符合国家产业政策；(5)债券的利率不超过国务院限定的利率水平；(6)国务院规定的其他条件。因此，选项AD正确，选项BC错误。174、关于保险合同的当事人，下列表述不正确的有（　　）。A、保险合同的当事人是指保险人和被保险人B、财产保险中自然人和法人均可作为被保险人，人身保险中只能是自然人作为被保险人C、投保人指定受益人时须经被保险人同意，但投保人变更受益人时无须经被保险人同意D、受益人为数人的，被保险人或者投保人可以确定受益顺序和受益份额；未确定受益份额的，受益人按照相等份额享有受益权\n正确答案：AC解析：保险合同的当事人是指投保人和保险人，选项A错误。投保人指定受益人时须经被保险人同意，投保人变更受益人时也须经被保险人同意，选项C错误。（P206）175、下列选项中，属于开放式基金的有（　　）。A、债券型基金B、货币型基金C、伞形基金D、交易型开放式指数基金正确答案：ABCD解析：开放式基金包括股票型基金、债券型基金、货币型基金、混合型基金和合格境内机构投资者（QDII)基金、伞形基金、交易型开放式指数基金、上市开放式基金等。176、关于代位求偿权，以下描述正确的有（　　）。A、保险人行使代位求偿权必须基于已经向被保险人进行了赔偿B、保险人应以自己的名义行使保险代位求偿权C、保险人向被保险人赔偿保险金后，被保险人未经保险人同意放弃对第三者请求赔偿权利的，该行为无效D、因被保险人故意或重大过失致使保险人不能行使代位请求赔偿的权利的，保险人可以扣减或者要求返还相应的保险金正确答案：ABCD解析：本题四个选项表述均正确。177、对于股票与公司债券的区别，下列表述正确的有（　　）。A、公司债券的持有人无论公司是否有盈利，对公司享有按照约定给付利息的请求权；而股票持有人则必须在公司有盈利时才能依法获得股利分配B、公司债券到了约定期限，公司必须偿还债券本金；而股票持有人仅在公司解散时方可请求分配剩余财产C、公司债券的利率一般是固定不变的，风险较小；而股票股利分配的高低，与公司经营好坏密切相关，风险较大D、公司债券只能由股份公司发行；而股票则既可以由股份有限公司发行，也可以由有限责任公司发行正确答案：ABC解析：股票只能由股份公司发行；而公司债券则既可以由股份有限公司发行，也可以由有限责任公司发行。178、下列有关违反外汇管理规定行为和处罚的说法中，正确的有（　　）。A、逃汇行为情节严重的，由外汇管理机关处逃汇金额30%以上等值以下的罚款B、以虚假、无效的交易单证等向金融机构骗购外汇的行为属于非法套汇行为C、违反规定携带外汇出入境的，由外汇管理机关给予警告，可以处违法金额20%以下的罚款D、倒买倒卖外汇情节严重的，由外汇管理机关处违法金额30%以上等值以下的罚款正确答案：ABCD解析：本题的四个选项说法均正确。179、关于金融机构外汇业务管理制度，表述错误的有（　　）。A、金融机构经营结售汇业务，须经外汇管理机关批准；终止经营结售汇业务，无需经批准B、金融机构经营其他业务，仅须经金融业监督管理机构批准C、外汇管理机关对金融机构外汇业务实行综合头寸管理，具体办法由国务院财政部制定D、金融机构的资本金、利润以及因本外币资产不匹配需要进行人民币与外币间转换的，应当经外汇管理机关批准正确答案：ABC解析：金融机构经营或者终止经营结汇、售汇业务，应当经外汇管理机关批准；经营或者终止经营其他外汇业务，应当按照职责分工经外汇管理机关或者金融业监督管理机构批准。外汇管理机关对金融机构外汇业务实行综合头寸管理，具体办法由国务院外汇管理部门制定。\n180、根据《票据法》的规定，下列选项中汇票的绝对应记载事项有（　　）。A、出票日期B、付款日期C、出票人签章D、收款人名称正确答案：ACD解析：选项B付款日期为相对应记载事项。181、甲向A签发了一张商业承兑汇票，出票时约定由丙作为保证人（已在汇票上加以记载并签章）。乙作为承兑人依法承兑后，A将该汇票背书转让给丁，丁又将该汇票背书转让给戊。戊在法定期限内向付款人请求付款，不获付款。后戊要求丙承担汇票债务，丙承担汇票债务后，可以行使追索权的对象包括（　　）。A、甲B、乙C、丁D、戊正确答案：AB解析：保证人清偿汇票债务后，可以行使持票人对被保证人及其前手的追索权。182、下列属于《证券法》规定的禁止交易行为的有（　　）。A、董事甲在公司公告前向外透露公司债务担保的重大变更B、股东乙在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格C、上市公司A向证券监督管理机构提交的各种文件、报告和说明中作出的虚假陈述D、传播媒介从业人员丁传播虚假信息正确答案：ABCD解析：上述行为均属于《证券法》规定的禁止交易行为。183、下列关于要约收购的相关说法中，正确的有（　　）。A、在要约收购期间，被收购公司董事不得辞职B、在收购要约确定的承诺期限内，基于资金短缺撤销了收购要约C、采取要约收购方式的，收购人在收购期限内，不得卖出被收购公司的股票D、根据被收购公司股东的持股情况，发出了不同的待遇的要约正确答案：AC解析：在收购要约确定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约；所以B选项错误。以要约方式进行上市公司收购的，收购人应当公平对待被收购公司的所有股东；选项D错误。184、根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于禁止的证券交易行为的有（　　）。A、甲证券公司在证券交易活动中编造并传播虚假信息，严重影响证券交易B、乙证券公司不在规定的时间内向客户提供交易的书面确认文件C、丙证券公司利用资金优势，连续买卖某上市公司股票，操纵该股票交易价格D、上市公司董事王某知悉该公司近期未能清偿到期重大债务，在该信息公开前将自己所持有的股份全部转让给他人正确答案：ABCD解析：选项AB属于欺诈客户；选项C属于操纵市场；选项D属于内幕交易。185、根据《证券法》的规定，上市公司发生可能对上市公司股票交易价格产生较大影响而投资者尚未得知的重大事件时，应当立即将有关该重大事件的情况报送临时报告，并予以公告。下列各项中，属于重大事件的有（　　）。A、公司董事因涉嫌职务犯罪被公安机关刑事拘留B、公司的重大投资行为\nC、公司董事会的决议被依法宣告无效D、公司重大的购置财产的决定正确答案：ABCD解析：以上四项均是属于重大事件的范围。186、下列关于公司发行债券的相关说法中，正确的有（　　）。A、可以申请一次核准，分期发行B、自证监会核准发行之日起，应在12个月内首期发行，剩余数量应在5年内发行完毕C、应当一次性发行完毕D、公开发行公司债券的募集说明书自最后签署之日起6个月内有效正确答案：AD解析：发行公司债券，可以申请一次核准，分期发行。自证监会核准发行之日起，应在12个月内首期发行，剩余数量应在24个月内发行完毕。187、根据《支付结算办法》的规定，定额银行本票面额包括（　　）。A、100元B、1000元C、1万元D、10万元正确答案：BC解析：定额银行本票面额为1000元、5000元、1万元和5万元。188、按照支取的形式不同，存款种类可分为（　　）。A、支票存款B、存单（折）存款C、人民币存款D、外币存款正确答案：AB解析：按照支取的形式不同，存款可分为支票存款、存单（折）存款、通知存款、透支存款、存贷合一存款和特种存款等。189、有限责任公司公开发行公司债券，应当符合的条件有（　　）。A、净资产额不低于人民币3000万元B、累计债券余额不超过公司净资产的40%C、最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息D、债券的利率不超过国务院限定的利率水平正确答案：BCD解析：股份有限公司公开发行公司债券，净资产额不低于人民币3000万元；有限责任公司公开发行公司债券，净资产额不低于人民币6000万元。190、甲公司向乙公司签发一张100万元的银行承兑汇票，乙公司依法将汇票背书转让给丙公司，丙公司又转让给丁公司，丁公司将票据背书给戊公司，戊公司又准备将票据背书给A公司，但发现票据背面背书人栏目已经不足以进行背书签章，关于该情况，下列说法正确的有（　　）。A、由于票据背面只留有三个背书栏，因此一张汇票最多只能背书三次，戊公司不能再进行背书B、戊公司可以在汇票上加附粘单进行背书C、戊公司加附粘单背书的，应由A公司在汇票和粘单的粘接处签章D、戊公司必须将粘单粘接在票据上，并且在粘接处签章，否则该粘单记载的内容即为无效正确答案：BD\n解析：根据规定，票据凭证不能满足背书人记载事项的需要，可以加附粘单，粘附于票据凭证上。粘单上的第一记载人，应当在汇票和粘单的粘接处签章。本题中，戊公司是第一个使用粘单的背书人，因此戊公司应该在背书粘单粘接在票据上，并且在粘接处签章，否则该粘单记载的内容即为无效。191、在证券发行、交易及监管中应当坚持的原则包括（　　）。A、公开、公平、公正原则B、分业经营、分业管理原则C、保护投资者合法权益原则D、监督管理与自律管理相结合原则正确答案：ABCD解析：在证券发行、交易及监管中应当坚持以下原则：公开、公平、公正原则；自愿、有偿、诚实信用原则；守法原则；分业经营、分业管理原则；保护投资者合法权益原则；监督管理与自律管理相结合原则。192、根据证券法律制度的规定，投资者通过证券交易所的证券交易持有一个上市公司已发行股份的5％时，应当在该事实发生之日起3日内（　　）。A、向国务院证券监督管理机构作出书面报告B、向证券交易所作出书面报告C、向证券登记结算机构作出书面报告D、通知上市公司持股情况并予以公告正确答案：ABD解析：当投资者通过证券交易所的证券交易，持有一个上市公司已发行的股份的5％时，应当在该事实发生之日起3日内，向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告，通知该上市公司持股情况，并予以公告。三、判断题1、商业银行的分支机构具有法人资格，可以依法开展业务，并独立承担民事责任。（　　）正确答案：错误解析：商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。2、未填明实际结算金额和多余金额或实际结算金额超过出票金额的，票据无效。（　　）正确答案：错误解析：题目表述不正确。未填明实际结算金额和多余金额或实际结算金额超过出票金额的，银行不予受理。3、股份有限公司拟首次公开发行股票并上市，则该股份有限公司应自成立后持续经营时间在3年以上。（　　）正确答案：正确解析：题目表述正确。4、基金募集金额不低于1亿元人民币是申请上市的基金必须符合的条件之一。（　　）正确答案：错误解析：根据规定，申请上市的基金，募集金额不低于2亿元人民币。5、保险人自合同成立之日起超过30日未行使解除权，若发生保险事故，保险人应当进行赔付。（　　）正确答案：错误解析：自合同成立之日起超过两年，保险人不得解除合同。6、贷款发放后，贷款人应定期或不定期对借款人的履约情况及借款人的经营情况进行现场检查或非现场检测。（　　）正确答案：正确解析：本题的表述是正确的。7、支票的出票人于2005年9月9日出票时，在票面上记载“到期日为2005年9月18日”，该记载有效。（　　）正确答案：错误\n解析：支票限于见票即付，不得另行记载付款日期，另行记载付款日期的，该记载无效。8、根据《证券法》的规定，“证券业和银行业、信托业、保险业实行分业经营、分业管理，证券公司与银行、信托、保险业务机构分别设立。国家另有规定的除外。”这体现的是分业经营、分业管理原则。（　　）正确答案：正确解析：本题的表述是正确的。9、外汇管理机关工作人员徇私舞弊、滥用职权、玩忽职守，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，依法给予处分。（　　）正确答案：正确解析：本题的表述是正确的。10、背书时附有条件的，背书无效。（　　）正确答案：错误解析：背书时附有条件的，所附条件不具有汇票上的效力，背书有效。11、小张以欺骗手段将境内资本转移境外，小张的行为属于套汇。（　　）正确答案：错误解析：逃汇是指违反规定将境内外汇转移境外，或者以欺骗手段将境内资本转移境外的行为。小张的行为属于逃汇。12、甲企业委托乙银行向丙企业发放贷款，乙银行有权收取手续费，但贷款的风险由甲企业承担。（　　）正确答案：正确解析：委托贷款的贷款人只收取手续费，不承担贷款风险。13、按照现货标的物的种类不同，期货可以分为商品期货与金融期货。（　　）正确答案：正确解析：本题表述是正确的。14、持票人取得的票据是无对价或不相当对价的，票据债务人可以对抗持票人前手的抗辩事由对抗该持票人。（　　）正确答案：正确解析：持票人取得的票据是无对价或不相当对价的，由于其享有的权利不能优于其前手，故票据债务人可以对抗持票人前手的抗辩事由对抗该持票人。15、上市公司向不特定对象公开募集股份，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于5%。（　　）正确答案：错误解析：上市公司向不特定对象公开募集股份，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%。16、上市公司最近1年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见，保留意见所涉及事项的重大影响已经消除，上市公司仍不能非公开发行股票。（　　）正确答案：错误解析：最近1年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告，上市公司不能非公开发行股票。但保留意见、否定意见或无法表示意见所涉及事项的重大影响已经消除或者本次发行涉及重大重组的除外。17、基金管理人由依法设立的商业银行担任；基金托管人由依法设立的基金管理公司担任。（　　）正确答案：错误解析：基金管理人由依法设立的公司或者合伙企业担任；基金托管人由依法设立的商业银行或者其他金融机构担任。18、财政拨款、预算内资金及银行贷款可以作为单位定期存款存入金融机构。（　　）正确答案：错误解析：财政拨款、预算内资金及银行贷款不得作为单位定期存款存入金融机构。19、如果当事人签章在变造之前，应按原记载的内容负责；如果当事人签章在变造之后，则应按变造后的记载内容负责；如果无法辨别是在票据被变造之前或之后签章的，视同在变造之前签章。（　　）正确答案：正确\n解析：题目表述正确。20、H股是境内上市外资股。（　　）正确答案：错误解析：我国证券市场上流通的股票有人民币普通股（A股）和境内上市外资股（B股)。另外，中国境内注册的公司还可以发行境外上市外资股，包括H股（香港上市)、N股（纽约上市）、S股（新加坡上市）等。21、出票人、承兑人在票据上的签章不符合规定的，票据无效。（　　）正确答案：错误解析：出票人在票据上的签章不符合规定的，票据无效；承兑人、保证人在票据上的签章不符合规定的，或者无民事行为能力人、限制民事行为能力人在票据上签章的，其签章无效，但不影响其他符合规定签章的效力。22、公开发行公司债券募集的资金，除金融类企业外，募集资金不得转借他人。（　　）正确答案：正确解析：题目表述正确。23、投保人提出保险要求，经保险人同意承保，保险合同成立。（　　）正确答案：正确解析：本题的表述是正确的。24、上市公司发生重大事件且难以保密的，上市公司应当及时披露相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素。（　　）正确答案：正确解析：题目表述正确。25、公司债券上市的日期或时间，通常由证券交易所指定确定。（　　）正确答案：错误解析：公司债券上市的日期或时间，通常由证券交易所与申请人在签订的上市协议中确定。26、收购期限届满，被收购公司股权分布不符合上市条件，其余仍持有被收购股公司股票的股东，有权向收购人以收购要约的同等条件出售其股票，收购人应当收购。（　　）正确答案：正确解析：本题表述正确。27、股票发行釆取溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定。（　　）正确答案：正确解析：本题的表述是正确的。28、未到期的定期储蓄存款，部分提前支取的，提前支取的部分按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息，其余部分到期时按支取日挂牌公告的定期储蓄存款利率计付利息。（　　）正确答案：错误解析：本题考核点是储蓄存款业务规则。未到期的定期储蓄存款，部分提前支取的，提前支取的部分按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息，其余部分到期时按开户日挂牌公告的定期储蓄存款利率计付利息。29、基金管理人应当自收到核准文件之日起6个月内进行基金募集。超过6个月开始募集，应当向国务院证券监督管理机构重新提交申请。（　　）正确答案：错误解析：基金管理人应当自收到核准文件之日起6个月内进行基金募集。超过6个月开始募集，原核准的事项未发生实质性变化的，应当报国务院证券监督管理机构备案；发生实质性变化的，应当向国务院证券监督管理机构重新提交申请。30、个人通知存款有1天通知存款和7天通知存款两个品种。（　　）正确答案：正确解析：本题的表述是正确的。\n31、责任保险中被保险人因给第三者造成损害的保险事故而被提起仲裁或者诉讼的，被保险人支付的仲裁或者诉讼费用以及其他必要的、合理的费用，由被保险人自行承担。（　　）正确答案：错误解析：责任保险中被保险人因给第三者造成损害的保险事故而被提起仲裁或者诉讼的，被保险人支付的仲裁或者诉讼费用以及其他必要的、合理的费用，除合同另有约定外，由保险人承担。32、票据的伪造行为是一种扰乱社会经济秩序，损害他人利益的行为，在法律上不具有任何票据行为的效力。（　　）正确答案：正确解析：题目表述正确。33、公司债券的非公开发行中，发行人的董事、监事、高级管理人员及持股比例超过5%的股东，可以参与本公司非公开发行公司债券的认购与转让，不受合格投资者资质条件的限制。（　　）正确答案：正确解析：题目表述正确。34、老王对自己的车投保盗抢险，之后老王的司机老李在驾驶后，将一未熄灭的烟头遗留在了车内，导致车辆烧毁，老王能得到保险公司的赔偿。（　　）正确答案：错误解析：被保险人只有遭受“约定”的保险危险所造成的“损失”才能获得赔偿。35、特别提款权不可以用作国际清偿的支付手段。（　　）正确答案：错误解析：外汇是指以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产。特别提款权作为外汇的一种可以用作国际清偿的支付手段。36、公司申请股票上市交易，必须有保荐人依法进行保荐。（　　）正确答案：正确解析：申请股票上市交易，应聘请有保荐人资格的机构担任保荐人，依法进行保荐。37、基金管理人应当在每个工作日办理基金申购、赎回业务，基金合同另行约定的办理时间无效。（　　）正确答案：错误解析：基金管理人应当在每个工作日办理基金申购、赎回业务；基金合同另有约定的，按其约定办理。38、收购期限届满，被收购公司股权分布不符合上市条件，其余仍持有被收购股公司股票的股东，有权向收购人以收购要约的同等条件出售其股票，收购人应当收购。（　　）正确答案：正确解析：本题表述正确。39、银行汇票只能单位使用，个人不能使用。（　　）正确答案：错误解析：单位、个体经济户和个人需要使用各种款项，均可使用银行汇票。40、投保人故意犯罪或者抗拒依法采取的刑事强制措施导致其伤残或者死亡的，保险人不承担给付保险金的责任。（　　）正确答案：正确解析：题目表述正确。41、票据是指由出票人依法签发的，约定自己或委托付款人在见票时或指定的日期向收款人或持票人无条件支付一定金额的有价证券。（　　）正确答案：正确解析：本题表述正确。42、未经依法核准，任何单位和个人不得发行证券。（　　）正确答案：错误\n解析：未经依法核准，任何单位和个人不得公开发行证券。43、保险人不得对被保险人的家庭成员或者其组成人员行使代位请求赔偿的权利。（　　）正确答案：错误解析：除被保险人的家庭成员或者其组成人员故意对保险标的损害而造成保险事故外，保险人不得对被保险人的家庭成员或者其组成人员行使代位请求赔偿的权利。44、根据贷款资金用途的不同，可将贷款分为固定资产贷款和流动资金贷款。（　　）正确答案：正确解析：本题的表述是正确的。45、收购人在要约收购期内，可以自由买卖被收购公司的股票。（　　）正确答案：错误解析：规定是：收购人在要约收购期内，不得卖出被收购公司的股票。46、证券公司承销证券，发现公开发行募集文件有重大遗漏的，可以继续销售，事后由发行人作出说明即可。（　　）正确答案：错误解析：证券公司承销证券，发现公开发行募集文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，不得进行销售活动；已经销售的，必须立即停止销售活动，并采取纠正措施。47、上市公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，应当及时披露进展或者变化情况及可能产生的影响。正确答案：正确解析：题目表述正确。48、乙上市公司已于2008年6月1日发行3年期债券9000万元。该公司截至2009年12月31日的净资产为40000万元，注册资本为10亿元。公司董事会拟订方案，拟于2010年初再次增发1年期债券8000万元。董事会拟定的此方案符合《公司法》规定。（　　）正确答案：错误解析：增发1年期债券的最高限额＝40000×40％－9000＝7000（万元），由于计划增发8000万元，超过了该限额，是不符合规定的。49、外国政府、公司发行的债券和股票也属于我国外汇的范畴。（　　）正确答案：正确解析：外汇是指可以用作国际清偿的支付手段和资产。我国的外汇包括外国货币、外汇支付凭证、外币有价证券、特别提款权以及其他外汇资产。外币有价证券包括政府债券、公司债券和股票等。50、甲公司向乙公司签发一张出票日期为2009年4月1日银行本票，则该银行本票的付款期限的最后日期为2009年6月1日。（　　）正确答案：正确解析：根据《票据法》的规定，本票自出票之日起，付款期限最长不得超过2个月。51、上市公司非公开发行新股，应当符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条件，并报国务院证券监督管理机构备案。（　　）正确答案：错误解析：上市公司非公开发行新股，应当符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。52、在我国，本票仅限于银行本票，且为记名式本票和即期本票。（　　）正确答案：正确解析：题目表述正确。\n53、自愿原则，是指当事人有权按照自己的意愿参与证券发行与证券交易活动，其他人不得干涉，也不得采取欺骗、威吓或胁迫等手段影响当事人决策。在市场交易活动中，任何一方都不得把自己的意志强加给对方。（　　）正确答案：正确解析：题目的表述是正确的。54、保证人为出票人、承兑人保证的，应将保证事项记载于汇票的背面或粘单上。（　　）正确答案：错误解析：保证人为出票人、承兑人保证的，应将保证事项记载于汇票的正面；保证人为背书人保证的，应将保证事项记载于汇票的背面或粘单上。55、持票人在行使追索权时，应按照出票人、背书人、承兑人、保证人的先后顺序对汇票债务人进行追索。（　　）正确答案：错误解析：持票人在确定追索对象时，可以不按照汇票债务人的先后顺序，对出票人、背书人、承兑人和保证人中的任何一人、数人或者全体行使追索权。56、因税收、继承、赠与可以依法无偿取得票据的，不受给付对价的限制。但是，所享有的票据权利不得优于其前手。（　　）正确答案：正确解析：题目表述正确。57、因被保险人故意或重大过失致使保险人不能行使代位请求赔偿的权利的，保险人可以扣减或者要求返还相应的保险金。（　　）正确答案：正确解析：本题表述正确。58、票据关系在不同的当事人之间基于不同的票据行为而不同。（　　）正确答案：正确解析：题目表述正确。59、付款人拒绝承兑的情况下，持票人可不为付款提示。（　　）正确答案：正确解析：持票人在以下情形下可不为付款提示：①付款人拒绝承兑，无须再为提示；②票据丧失，只能通过公示催告或普通诉讼来救济；③因不可抗力不能在规定期限提示，可直接行使追索权；④付款人或承兑人主体资格消灭，持票人无法提示。60、变更保险合同内容的，应当由保险人在保险单上或者其他保险凭证上批注或者附贴批单，或者由投保人和保险人订立变更的书面协议。（　　）正确答案：正确解析：本题表述正确。61、持票人对商业汇票的出票人和承兑人的权利（包括付款请求权和追索权），自票据出票日起2年。（　　）正确答案：错误解析：持票人对商业汇票的出票人和承兑人的权利（包括付款请求权和追索权），自票据到期日起2年。62、借款人可以用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营。（　　）正确答案：错误解析：借款人不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营。63、证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5％以上股份的，卖出该股票时不受6个月时间限制。（　　）正确答案：正确解析：根据规定，上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份5％以上的股东，将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司董事会应当收回其所得收益。但是，证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5％以上股份的，卖出该股票不受6个月的时间限制。\n64、背书人甲公司将一张200万元的商业承兑汇票分别背书转让给甲和乙各100万元，根据《票据法》的有关规定，该背书行为无效。（　　）正确答案：正确解析：根据规定，背书人将背书金额分别转让给两个人，导致该背书金额的另一部分权利人或数个权利人对同一背书金额无从行使票据权利，该背书行为无效。65、证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前，不得买卖该公司的证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证券。（　　）正确答案：正确解析：题目表述正确。66、所谓的内幕信息，是指证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息。（　　）正确答案：正确解析：上述表述是正确的。67、某上市公司股本总额为1亿元，2008年拟增发股票2亿股，其中一部分采用配售的方式发售，那么该配售股份数量最多不应超过6000万股。（　　）正确答案：错误解析：根据规定，拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30％。本题中，本次配售股份前股本总额的30％为3000万元。68、甲公司拟收购乙上市公司，甲的母公司A公司也持有乙公司股份，则甲公司与A公司是一致行动人。（　　）正确答案：正确解析：投资者之间有股权控制关系，构成一致行动人。69、银行本票的出票人在票据上的签章，应为经中国人民银行批准使用的该银行本票专用章加其法定代表人或者授权的代理人的签名或者盖章。（　　）正确答案：正确解析：题目表述正确。70、公民甲持有乙公司31%的股份，且与乙公司同时持有丙上市公司的股份。如果乙公司实施对丙上市公司的收购行为，公民甲与乙公司为一致行动人。（　　）正确答案：正确解析：根据规定，持有投资者30%以上股份的自然人，与投资者持有同一上市公司股份的，构成一致行动人。71、国务院银行业监督管理机构若对商业银行进行接管，被接管的商业银行的债权债务关系不因接管而变化。（　　）正确答案：正确解析：本题表述是正确的。72、公开发行的股份达到公司股份总数的30％以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10％以上，是股份有限公司申请股票上市交易应当符合的条件之一。（　　）正确答案：错误解析：根据规定，股份有限公司申请股票上市，应当符合下列条件：（1）股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行；（2）公司股本总额不少于人民币3000万元；（3）公开发行的股份达到公司股份总数的25％以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10％以上；（4）公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。73、资本项目外汇收入可以保留或者卖给经营结汇、售汇业务的金融机构，无须批准。（　　）正确答案：错误解析：资本项目外汇收入保留或者卖给经营结汇、售汇业务的金融机构，应当经外汇管理机关批准，但国家规定无需批准的除外。\n74、经营有人寿保险业务的保险公司，不得被撤销或者被依法宣告破产。（　　）正确答案：错误解析：经营有人寿保险业务的保险公司被依法撤销或者被依法宣告破产的，其持有的人寿保险合同及责任准备金，必须转让给其他经营有人寿保险业务的保险公司；不能同其他保险公司达成转让协议的，由国务院保险监督管理机构指定经营有人寿保险业务的保险公司接受转让。75、国家审计机关依法对证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、证券监督管理机构进行审计监督。（　　）正确答案：正确解析：题目表述正确。76、根据《证券法》的规定，无论发行对象人数为多少，只要是向不特定的社会公众发行的，都属于公开发行。（　　）正确答案：正确解析：根据规定，有下列情形之一的，为公开发行：（1）向不特定对象发行证券；（2）向累计超过200人的特定对象发行证券。77、任何单位和个人都有权举报外汇违法行为。（　　）正确答案：正确解析：本题的表述是正确的。78、经国务院批准，有限责任公司在依法变更为股份有限公司时，可以采取募集设立方式公开发行股票。（　　）正确答案：正确解析：本题的表述是正确的。79、我国对经常性国际收支和转移不予限制，即经常项目可兑换。（　　）正确答案：正确解析：本题表述是正确的。80、收购人应当公平对待被收购公司的所有股东。持有同一种类股份的股东应当得到同等对待。（　　）正确答案：正确解析：题目表述正确。81、因第三者对保险标的损害而造成的保险事故发生后，保险人未赔偿保险金之前，即使被保险人放弃对第三者请求赔偿的权利，保险人仍应承担赔偿保险金的责任。（　　）正确答案：错误解析：本题考核财产保险的代位求偿。保险事故发生后，保险人未赔偿保险金之前，被保险人放弃对第三者请求赔偿的权利的，保险人不承担赔偿保险金的责任。【点评】本题主要考核“保险法”的“代位求偿制度”知识点。该知识点与网校2015年考试中心开通的实验班模拟试题（二）单选第15题、普通班模拟试题（二）单选第16题考点基本相同。另外在2015年“梦想成真”系列辅导丛书之《应试指南·中级经济法》166页第30题、《经典题解·中级经济法》157页第3题中均有所体现，同时，在中华会计网校(www.chinaacc.com)2015年《中级经济法》基础班、习题班练习中心中均有所涉及，另外，在网校苏苏老师考前串讲班中均重点提及。82、上市公司配股的，可以采取包销方式。（　　）正确答案：错误解析：上市公司配股的，应当采取代销方式。83、没有代理权而以代理人名义在票据上签章的，应当由签章人承担票据责任。（　　）正确答案：正确解析：题目表述正确。84、父母为其未成年子女投保的以死亡为给付保险金条件的合同，未经被保险人同意并认可保险金额的，保险合同无效。（　　）正确答案：错误\n解析：以死亡为给付保险金条件的合同，未经被保险人同意并认可保险金额的，保险合同无效。父母为其未成年子女投保的人身保险不受此限。85、根据我国《商业银行法》的规定，商业银行因吊销经营许可证被撤销的，由人民法院组织国务院银行业监督管理机构等有关部门和有关人员成立清算组，进行清算。（　　）正确答案：错误解析：根据我国《商业银行法》的规定，商业银行因吊销经营许可证被撤销的，国务院银行业监督管理机构应当依法及时组织成立清算组，进行清算，按照清偿计划及时偿还存款本金和利息等债务。86、保险经纪人基于投保人的利益在进行经纪活动，可以以自己的名义，也可以以委托人的名义。（　　）正确答案：错误解析：保险经纪人是以自己的名义独立实施保险经纪行为。保险经纪人既不是保险合同的当事人，也不是任何一方的代理人，它是具有独立法律地位的经营组织。87、公司最近二年连续亏损，由证券交易所决定终止其公司债券上市交易。（　　）正确答案：错误解析：公司最近二年连续亏损，在限期内未能消除的，由证券交易所决定终止其公司债券上市交易。88、见票后定期付款的汇票，持票人应当自出票日起10日内向付款人提示承兑。（　　）正确答案：错误解析：见票后定期付款的汇票，持票人应当自出票日起1个月内向付款人提示承兑。89、商业银行不可以在中国境内外设立分支机构。（　　）正确答案：错误解析：我国《商业银行法》规定，商业银行根据业务需要可以在中国境内外设立分支机构。90、票据金额以中文大写和数码同时记载，两者必须一致，两者不一致的，票据无效。（　　）正确答案：正确解析：题目表述正确。91、投保人、被保险人不可以是受益人。（　　）正确答案：错误解析：投保人、被保险人可以为受益人。92、证券机构从业人员、证券监督管理机构工作人员在任职期内不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票，但他人赠送的股票除外。（　　）正确答案：错误解析：证券机构从业人员、证券监督管理机构工作人员在任职期内不得直接或者化名、借他人名义持有、买卖股票，也不得收受他人赠送的股票。93、上市公司董事会或者监事会就该重大事件形成决议时，应当及时履行重大事件的信息披露义务。（　　）正确答案：正确解析：题目表述正确。94、在财产保险合同中，保险责任开始前，投保人要求解除合同的，应当按照合同约定向保险人支付手续费，保险人应当退还保险费。（　　）正确答案：正确解析：本题表述正确。95、商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正当理由超过六个月未开业的，或者开业后自行停业连续六个月以上的，由国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证，并予以公告。（　　）正确答案：正确解析：本题的表述是正确的。\n96、人寿保险的被保险人或者受益人向保险人请求给付保险金的诉讼时效期间为2年，自其知道或者应当知道保险事故发生之日起计算。（　　）正确答案：错误解析：人寿保险的被保险人或者受益人向保险人请求给付保险金的诉讼时效期间为5年，自其知道或者应当知道保险事故发生之日起计算。97、人民币汇率实行以市场供求为基础的、有管理的固定汇率制度。（　　）正确答案：错误解析：人民币汇率实行以市场供求为基础的、有管理的浮动汇率制度。98、根据《证券法》规定，股份有限公司申请股票上市其股本总额不少于人民币5000万元。（　　）正确答案：错误解析：股份有限公司申请股票上市其股本总额不少于人民币3000万元。99、在合同有限期内，保险标的的危险显著增加，被保险人未履行危险增加的通知义务的，因保险标的危险显著增加而发生的保险事故，保险人仍承担赔偿保险金的责任。（　　）正确答案：错误解析：被保险人未履行危险增加的通知义务的，因保险标的危险显著增加而发生的保险事故，保险人不承担赔偿保险金的责任。100、不可以背书转让的票据被盗、遗失或者灭失，持票人可以向票据支付地的基层人民法院申请公示催告。（　　）正确答案：错误解析：按照规定可以背书转让的票据持有人，因票据被盗、遗失或者灭失，可以向票据支付地的基层人民法院申请公示催告。101、证券的包销期最长不得超过90日。（　　）正确答案：正确解析：根据规定，证券的包销期最长不得超过90日。102、在要约收购期间，被收购公司董事可以辞职。（　　）正确答案：错误解析：在要约收购期间，被收购公司董事不得辞职。103、狭义的票据包括汇票、本票和支票。（　　）正确答案：正确解析：本题表述正确。104、借款人未能履行合同规定义务的，贷款人有权要求借款人提前归还贷款或停止支付借款人尚未使用的借款。（　　）正确答案：正确解析：本题的表述是正确的。105、汇票的持票人未在法定期限内提示付款的，则承兑人的票据责任解除。（　　）正确答案：错误解析：承兑人的票据责任不因持票人未在法定期限提示付款而解除。106、上市公司非公开发行股票，发行对象为境外战略投资者的，应当向国务院相关部门备案。（　　）正确答案：错误解析：上市公司非公开发行股票，发行对象为境外战略投资者的，应当经国务院相关部门事先批准。107、收购期限届满，被收购公司股权分布不符合上市条件的，该上市公司的股票应当由证券交易所依法暂停其上市交易。（　　）正确答案：错误解析：收购期限届满，被收购公司股权分布不符合上市条件的，该上市公司的股票应当由证券交易所依法终止上市交易。\n108、支票分为现金支票、转账支票和普通支票。现金支票可用于支取现金，也可进行转账；转账支票只能用于转账；普通支票可以用于支取现金，也可以用于转账。（　　）正确答案：错误解析：现金支票只能用于支取现金，不能用于转账。109、公司涉嫌违法违规被有权机关调查或者受到刑事处罚、重大行政处罚，这属于上市公司重大事件；公司董事、监事和高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机关调查或者采取强制措施，这不构成上市公司重大事件，无需临时报告。（　　）正确答案：错误解析：公司涉嫌违法违规被有权机关调查或者受到刑事处罚、重大行政处罚，公司董事、监事和高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机关调查或者采取强制措施，都是上市公司重大事件，应当临时报告。110、部分要约是指投资人向被收购公司的部分股东发出收购其持有的全部股份的要约。（　　）正确答案：错误解析：投资者选择向被收购公司所有股东发出收购其所持有的部分股份要约的，称之为部分要约。111、投保人对同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故分别与两个以上保险人订立保险合同的行为，是再保险。（　　）正确答案：错误解析：题目中是复保险，不是再保险。112、公司债券所募集资金不按照核准的通途使用，交易所可以决定暂停上市，在限期内未能消除该事项的，证券交易所可以决定终止其公司债券上市交易。（　　）正确答案：正确解析：本题表述正确。113、根据《固定资产贷款管理暂行办法》规定，单笔金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。（　　）正确答案：正确解析：本题考核点是贷款的申请与审批。114、投资者通过证券交易所的证券交易，或者协议、其他安排持有或与他人共同持有一个上市公司的股份达到30%（仅指直接持有），继续增持股份的，应当采取要约收购。（　　）正确答案：错误解析：投资者通过证券交易所的证券交易，或者协议、其他安排持有或与他人共同持有一个上市公司的股份达到30%（含直接持有和间接持有），继续增持股份的，应当采取要约收购。115、挂失止付并不是票据丧失后票据权利补救的必经程序，而只是一种暂时的预防措施，最终要通过申请公示催告或提起普通诉讼来补救票据权利。（　　）正确答案：正确解析：题目表述正确。116、法人和其他使用票据的单位在票据上的签章，为该法人或者该单位的盖章加其法定代表人或者其授权的代理人的签章。（　　）正确答案：正确解析：无117、未到期的定期储蓄存款，部分提前支取的，提前支取的部分按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息，其余部分到期时按存单开户日挂牌公告的定期储蓄存款利率计付利息。（　　）正确答案：正确解析：本题的表述是正确的。118、收购人在被收购公司中拥有权益的股份在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让的，仍受12个月的限制。（　　）正确答案：错误\n解析：收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的12个月内不得转让。但是，收购人在被收购公司中拥有权益的股份在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让不受12个月的限制。119、无民事行为能力人或者限制民事行为能力人在票据上签章的，其签章无效，且票据无效。（　　）正确答案：错误解析：无民事行为能力人或者限制民事行为能力人在票据上签章的，其签章无效。120、支票上的收款人名称不得更改，更改的支票无效。（　　）正确答案：正确解析：题目表述正确。121、证券交易具有流动性、收益性和风险性等特征。（　　）正确答案：正确解析：题目的表述是正确的。122、在收购要约确定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约。（　　）正确答案：正确解析：题目表述正确。123、在没有指定受益人的情况下，保险金可作为被保险人的遗产。（　　）正确答案：正确解析：题目表述正确。124、甲投资者拥有权益的股份占A上市公司已发行股份的25%，应当编制详式权益变动报告书。（　　）正确答案：正确解析：投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的20%但未超过30%的，应当编制详式权益变动报告书。125、自营贷款期限一般不超过15年，超过15年的应当报中国人民银行备案。（　　）正确答案：错误解析：自营贷款期限一般不超过10年，超过10年的应当报中国人民银行备案。126、如果出票人存入票据债务人的资金不够，付款人可以因此拒绝付款。（　　）正确答案：错误解析：票据债务人不得以自己与出票人之间的抗辩事由对抗持票人。127、财产保险合同中保险金额与保险价值关系密切，保险金额可以等于或少于保险价值，但不得超过保险价值，超过的部分无效。（　　）正确答案：正确解析：本题的表述是正确的。128、某股东，持有上市公司8%股份，该股东将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内买入，由此所得的收益归该公司所有，公司股东会应当收回其所得收益。（　　）正确答案：错误解析：上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份5%以上的股东，将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出，或者在6个月内买入，由此所得收益归该公司所有，公司董事会应当收回其所得收益。129、以汇票设定质押时，出质人在汇票上只记载了“质押”字样而未在票据上签章的，或者出质人未在汇票、粘单上记载“质押”字样而另行签订质押合同、质押条款的，不构成票据质押。（　　）正确答案：正确解析：无130、乙公司拟收购A上市公司，丙公司也持有A公司股份。已知甲持有乙60％的股份，甲又持有丙65％的股份，则乙公司和丙公司可以认为是一致行动人。（　　）\n正确答案：正确解析：投资者受同一主体控制，构成一致行动人。131、商业银行贷款停息、减息、缓息和免息，由国务院决定。（　　）正确答案：正确解析：除国务院决定外，任何单位和个人无权决定贷款停息、减息、缓息和免息。132、人身保险合同中，投保人对被保险人不具有保险利益的，保险合同无效，但投保人不能主张保险人退还扣减相应手续费后的保险费。（　　）正确答案：错误解析：投保人对被保险人不具有保险利益的，保险合同无效，但投保人主张保险人退还扣减相应手续费后的保险费的，人民法院应予支持。133、国务院保监会审批各类保险的保险条款和保险费率。（　　）正确答案：错误解析：保监会审批关系到社会公众利益的保险险种、依法实行强制保险的险种和新开发的人寿保险险种等的保险条款和保险费率。对其他保险险种的保险条款和保险费率，报保险监督管理机构备案。134、甲、乙、丙、丁合谋，集中资金优势、持股优势联合买卖或者连续买卖证券，影响证券交易价格，从中牟取利益的行为属于内幕交易的行为。（　　）正确答案：错误解析：通过单独或者合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势，联合买卖或者连续买卖证券，操纵证券交易价格，属于操纵市场的行为。135、关于商业银行贷款展期，短期贷款展期期限累计不得超过1年，中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半，长期贷款展期期限累计不得超过3年。（　　）正确答案：错误解析：本题考核点是贷款的展期。短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限，中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半，长期贷款展期期限累计不得超过3年。136、被保险人或者受益人未发生保险事故，谎称发生了保险事故，向保险人提出赔偿或者给付保险金请求的，保险人有权解除合同，但要退还保险费。（　　）正确答案：错误解析：被保险人或者受益人未发生保险事故，谎称发生了保险事故，向保险人提出赔偿或者给付保险金请求的，保险人有权解除合同，并不退还保险费。137、公司最近两年连续亏损的，应由国务院证券监督管理机构决定暂停其公司债券上市交易。（　　）正确答案：错误解析：公司最近两年连续亏损的，应由证券交易所决定暂停其公司债券上市交易。138、保险公司及其分支机构自取得经营许可证之日起6个月内，无正当理由未办理工商登记的，其经营业务许可证失效。（　　）正确答案：正确解析：保险公司及其分支机构自取得经营许可证之日起6个月内，无正当理由未办理工商登记的，其经营业务许可证失效。139、保险人出具正式暂保单的有效期限届满时，暂保单的法律效力不会终止。（　　）正确答案：错误解析：根据规定：若保险人出具正式保险单或暂保单的有效期限届满，暂保单的法律效力自动终止。140、保险经纪人是基于被保险人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的机构。（　　）正确答案：错误解析：保险经纪人是代表投保人的利益。\n141、保证人在汇票或者粘单上未记载被保证人的名称的，已承兑的汇票，以承兑人为被保证人；未承兑的汇票，以出票人为被保证人。（　　）正确答案：正确解析：题目表述正确。142、经营结汇、售汇业务的金融机构和符合国务院外汇管理部门规定条件的其他机构，可以按照国务院外汇管理部门的规定在银行间外汇市场进行外汇交易。（　　）正确答案：正确解析：题目表述正确。143、股份有限公司申请股票上市交易，应当向证券交易所提出申请，由证券交易所依法审核同意，并由双方签订上市协议。可以没有保荐机构的保荐。（　　）正确答案：错误解析：股份有限公司申请股票上市交易，应当向证券交易所提出申请，由证券交易所依法审核同意，并由双方签订上市协议。同时应聘请有保荐资格的机构担任保荐人，依法进行保荐。144、采取协议收购方式，收购人收购或者通过协议、其他安排与他人共同收购一个上市公司已发行的股份达到30％时，继续进行收购的，一般应当向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。（　　）正确答案：正确解析：以上的表述是正确的。145、在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的30％的，自上述事实发生之日起一年内，每12个月内增持不超过该公司已发行的2％的股份，该增持不超过2％的股份锁定期为增持行为完成之日起6个月。（　　）正确答案：错误解析：在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的30％的，自上述事实发生之日起一年“后”，每12个月内增持不超过该公司已发行的2％的股份，该增持不超过2％的股份锁定期为增持行为完成之日起6个月。146、支票的出票人签发支票的金额不得超过付款时在付款人处实有的存款金额。（　　）正确答案：正确解析：根据规定，支票的出票人签发支票的金额不得超过付款时在付款人处实有的存款金额，否则属于签发空头支票的行为。147、通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内公告；在上述期限内，不得再行买卖该上市公司的股票。（　　）正确答案：正确解析：题目表述正确。148、外汇，是指以外汇或人民币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产。（　　）正确答案：错误解析：外汇，是指以外汇表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产。149、债券，是指政府、金融机构、公司企业等单位依照法定程序发行的、约定在一定期限还本付息的有价证券。（　　）正确答案：正确解析：题目的表述是正确的。150、商业银行贷款，借款人均绝对应提供担保。（　　）正确答案：错误解析：商业银行贷款，借款人应当提供担保。但经商业银行审查、评估，确认借款人资信良好，确能偿还贷款的，可以不提供担保。151、不足额保险合同，又称低额保险，是指保险金额小于保险价值的保险合同，即以保险标的的部分投保。（　　）正确答案：正确解析：本题的表述是正确的。\n152、部分要约和全部要约都是投资者向被收购公司所有股东发出的。（　　）正确答案：正确解析：投资者选择向被收购公司的所有股东发出收购其所持有的全部股份要约的，称之为全面要约；投资者选择向被收购公司所有股东发出收购其所持有的部分股份要约的，称之为部分要约。153、内幕信息知情人员自己未买卖证券，也未建议他人买卖证券，但将内幕信息泄露给他人，只是接受内幕信息的人依此买卖证券的，不属于内幕交易行为。（　　）正确答案：错误解析：内幕信息知情人员自己未买卖证券，也未建议他人买卖证券，但将内幕信息泄露给他人，接受内幕信息的人依此买卖证券的，也属内幕交易行为。154、汇票上未记载付款地的，付款地为付款人的营业场所、住所或者经常居住地。（　　）正确答案：正确解析：题目表述正确。155、人身保险的投保人在保险合同订立时，对被保险人应当具有保险利益。财产保险的被保险人在保险事故发生时，对保险标的应当具有保险利益。（　　）正确答案：正确解析：题目表述正确。156、商业银行可以向符合发放信用贷款条件的关系人发放信用贷款，但发放信用贷款的条件不得优于其借款人同类贷款的条件。（　　）正确答案：错误解析：《商业银行法》规定不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。因此本题是错误的。157、承兑人可以其与出票人之间的资金关系来对抗持票人，拒绝支付汇票金额。（　　）正确答案：错误解析：承兑人不得以其与出票人之间的资金关系来对抗持票人，拒绝支付汇票金额。158、定日付款或者出票后定期付款的汇票，持票人应当在汇票到期日前向付款人提示承兑。（　　）正确答案：正确解析：题目表述正确。159、票据关系一经形成，就与基础关系相分离，基础关系是否存在，是否有效，对票据关系都不起影响作用。（　　）正确答案：正确解析：题目表述正确。160、甲在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易量，诱使他人购买或卖出自己所持有的券种的行为属于欺诈客户的行为。（　　）正确答案：错误解析：在自己实际控制的帐户之间进行证券交易，影响证券交易价格或证券交易量，诱使他人购买或卖出自己所持有的券种，属于操纵市场的行为。161、我国实行法定储蓄存款及利率制度。（　　）正确答案：正确解析：本题的表述是正确的。162、投保单与保险单或者其他保险凭证不一致的，一律以投保单为准。（　　）正确答案：错误解析：投保单与保险单或者其他保险凭证不一致的，以投保单为准。但不一致的情形系经保险人说明并经投保人同意的，以投保人签收的保险单或者其他保险凭证载明的内容为准。\n163、套汇，是指违反规定以外汇收付应当以人民币收付的款项，或者以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇的行为。（　　）正确答案：正确解析：本题表述正确。164、对保险人的免责条款，保险人在订立合同时应以书面或口头形式向投保人说明，未作提示或未明确说明的，该条款也是有效的。（　　）正确答案：错误解析：对保险人的免责条款，保险人在订立合同时应以书面或口头形式向投保人说明，未作提示或未明确说明的，该条款不产生效力。165、经常项目外汇收支应当具有真实、合法的交易基础。经营结汇、售汇业务的金融机构应当按照国务院外汇管理部门的规定，对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查。（　　）正确答案：正确解析：题目表述正确。166、公司债券上市交易申请经证券交易所审核同意后，签订上市协议的公司应当在规定的期限内公告公司债权上市文件及有关文件，并将其申请文件制备于指定场所供公众查阅。（　　）正确答案：正确解析：上述表述是正确的。167、投保人缴纳保险费可一次性支付，也可以分期分批支付。（　　）正确答案：正确解析：本题的表述正确。168、证券交易的收费必须合理，并公开收费项目、收费标准和收费办法。证券交易的收费项目、收费标准和管理办法由国务院有关主管部门统一规定。（　　）正确答案：正确解析：本题的表述是正确的。169、父母可以为其无民事行为能力的子女投保以死亡为给付保险金条件的人身保险，但子女为残疾人的除外。（　　）正确答案：错误解析：以死亡为给付保险金条件的合同，未经被保险人同意并认可保险金额的，保险合同无效。父母为其未成年子女投保的人身保险不受此限。170、甲公司向乙公司开具了一张金额为20万元的商业承兑汇票，乙公司将此汇票背书转让给丙，丙又将汇票背书转让给甲。甲在汇票得不到付款时，可以向丙行使票据追索权。（　　）正确答案：错误解析：根据规定，最终持票人为出票人的，对其前手无追索权。171、非公开募集基金可以按照基金合同约定，由部分基金份额持有人作为基金管理人负责基金的投资管理活动，并在基金财产不足以清偿其债务时对基金财产的债务承担无限连带责任。（　　）正确答案：正确解析：无172、公司发生重大亏损或者重大损失，应当在公司的定期报告中予以披露。（　　）正确答案：错误解析：公司发生重大亏损或者重大损失，属于重大事件，应当在临时报告中予以披露。173、根据《证券法》规定，任何人担任证券交易所的工作人员后，以前持有的上市公司股票必须卖出。（　　）正确答案：正确\n解析：证券交易所、证券公司和证券登记结算机构的从业人员、证券监督管理机构的工作人员以及法律、行政法规禁止参与股票交易的其他人员，在任期或者法定限期内，不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票，也不得收受他人赠送的股票。任何人在成为前款所列人员时，其原已持有的股票，必须依法转让。174、上市公司及其他信息披露义务人依法披露信息，应当将公告文稿和相关备查文件报送证券交易所登记，并在证券交易所指定的媒体发布。（　　）正确答案：错误解析：依法必须披露的信息，应当在国务院证券监督管理机构指定的媒体发布，同时将其置备于公司住所、证券交易所，供社会公众查阅。175、票据伪造中，被伪造人不承担票据责任，伪造人承担票据责任。（　　）正确答案：错误解析：被伪造人与伪造人均不承担票据责任。176、国务院证券监督管理机构对已作出的核准证券发行的决定，发现不符合法定条件或者法定程序，已经发行尚未上市的，撤销发行核准决定。发行人的控股股东、实际控制人无论是否有过错的，应当与发行人承担连带责任。（　　）正确答案：错误解析：国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门对已作出的核准证券发行的决定，发现不符合法定条件或者法定程序，尚未发行证券的，应当予以撤销，停止发行。已经发行尚未上市的，撤销发行核准决定，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还证券持有人；保荐人应当与发行人承担连带责任，但是能够证明自己没有过错的除外；发行人的控股股东、实际控制人有过错的，应当与发行人承担连带责任。177、保险公司不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，国务院保监会可以依法向法院申请对该保险公司进行重整、和解或破产清算。（　　）正确答案：错误解析：保险公司不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，经国务院保险监督管理机构同意，保险公司或者其债权人可以依法向人民法院申请重整、和解或者破产清算；国务院保险监督管理机构也可以依法向人民法院申请对该保险公司进行重整或破产清算。178、为上市公司年度会计报表出具审计报告的人员，自接受上市公司委托之日起至审计报告公开后5日内，不得买卖该上市公司股票。（　　）正确答案：正确解析：为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内，不得买卖该种股票。179、投保人故意犯罪或者抗拒依法采取的刑事强制措施导致其伤残或者死亡的，保险人不承担给付保险金的责任。（　　）正确答案：正确解析：题目表述正确。180、保险人代位求偿权的诉讼时效期间应自其取得代位求偿权之日起算。（　　）正确答案：正确解析：题目表述正确。181、上市公司向原股东配股的，拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的20%。（　　）正确答案：错误解析：上市公司向原股东配股的，拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%。