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精品办公范文荟萃 关于会计人员的工作计划 5 篇 工作计划是行政活动中使用范围很广的重要公文 , 也是 应用写作的一个重头戏。机关、团体、企事业单位的各级机 构，对一定时期的工作预先作出安排和打算时，都要制定工 作计划，用到“工作计划”这种公文。工作计划实际上有许 多不同种类，它们不仅有时间长短之分，而且有范围大小之 别。从计划的具体分类来讲，比较长远、宏大的为“规划”， 比较切近、 具体的为 “安排” ，比较繁杂、 全面的为 “方案” ， 比较简明、 概括的为 “要点” ，比较深入、 细致的为 “计划” ， 比较粗略、雏形的为“设想”，无论何种称谓，这些都是计 划文种的范畴。下面是 xx 收集整理的范文，欢迎借鉴参考。 ( 一) 1、进一步巩固会计核算改革工作 搞好会计核算是做好学校财务工作的基础 , 因此 , 必须 在巩固会计核算改革的基础上 , 进一步规范会计基础工作 , 提高会计核算的水平。 2、完善财务制度建设 我们将在 20xx 年制度建设的基础上 , 进一步制定和完善 一些校内财务规章制度 , 诸如 : 《清华大学非贸易非经营性外 汇财务管理办法》 、《清华大学二级核算单位会计工作制度》 等, 使会计工作有一个更加完善的制度环境。学校会计工作 精品办公范文荟萃 由 xx 提供 ! 3、进一步加强财务系统化建设 我们将进一步开发财务专网在财务管理和会计核算中 的作用 ; 进一步加强财务处网页建设 , 做好财务信息的日常 发布工作 , 方便查询 , 提高办公效率 ; 完善内部报表制度 , 开 发财务分析系统 , 为决策提供依据。 4、配合后勤部门做好社会化改革工作 从财务角度认真 20xx 年后勤改革的经验 , 修订和完善后 勤单位的经济管理办法 , 使其在自我发展的轨道上实现良性 循环 ; 设立后勤专管员了解后勤财务状况 , 帮助主管校长进 行后勤理财 ; 扩大后勤改革的范围 , 制定饮食服务中心、接待 服务中心等部门的管理办法 , 配合后勤部门把后勤改革推向 深入。 5、加强会计人员的业务培训 , 提高会计人员的整体核算 水平 20xx 年将定期对会计核算和使用天财财务软件过程出 现的问题对会计人员进行业务培训。结合 20xx 年的决算和 总复核中发现的问题 , 有针对地对一些重点科目进行讲解。 6、拓宽、完善天财软件在管理上的应用 201x 年将重点开发为各系财务负责人和系会计人员使 用的财务报表分析系统以及开发离任审计的财务指标评价 系统。 精品办公范文荟萃 7、管好、用好各种专项经费 做好 211 工程的验收检查及财务文件的归档以及财务数 据和财务统计分析工作。掌握 985 经费的使用计划 ( 规划 ), 加强平日管理、检查、分析和控制工作。 8、清理会计档案库 , 开发票据管理软件 对所有的会计档案进行整理、清查和分类 , 开发票据管 理软件 , 加强票据的管理和监督。 9、完成助学金一级核算工作 在工资实现一级核算之后 , 完成助学金一级核算的动 员、说服、组织、协调以及数据的采集、核算、岗位责任方 面的工作 , 实现助学金的银行代发 , 从而提高助学金管理的 运行效率。 10、加强平安互助基金、住房公积金的管理及核算工作 进一步加强平安互助基金的管理 , 落实财务处、校医院 和工会三方面的责任 , 建立科学、现代化的平安互助基金管 理体系。 11、拓宽结算中心业务 , 实现金融创新 恢复结算中心对公 ( 主要指后勤资金 ) 部分核算业务 ; 配 合校园卡工程 , 研究落实校园卡小钱包结算功能方案 ; 研究 资金增值方案及方式 ; 参与全国结算中心工作的研究 ; 在总 结 20xx 年学费收取工作的基础上 , 进一步做好 201x 年的收 费工作。 精品办公范文荟萃 ( 二) 一、加强规范管理、做好日常核算 1、根据公司核算要求和各部门的实际情况，按照会计 法和企业会计制度的要求，做好财务软件的初始化工作。 2、配合会计师事务所对公司第七年度的年终会计报表 进行审计，并按有关部门的要求，完成会计报表的汇总和上 报工作。 3、配合外部审计机构对总公司上一年度财务收支情况 进行审计，提高资金使用效益。 4、配合公司领导完成各责任中心经济责任指标的预算 及制订工作，并做好公司有关财务管理制度的拟稿工作，加 强财务制度建设。 5、做好日常会计核算工作。按照会计制度，分清资金 渠道，认真审核每笔原始凭证，正确运用会计科目，编制会 计凭证，进行记账。做到“三及时”：即及时编制有关会计 报表，及时报送税务等部门 ; 及时装订会计凭证 ; 及时清理往 来款项。出纳要严格按照现金管理办法和银行结算制度，办 理现金收付和银行结算业务 ; 及时准确登记银行、现金日记 账，做到日清月结 ; 严格支票领用手续，按规定签发现金支 票和转帐支票。 6、配合销售部了解货款回收情况，做好货款回收工作。 7、积极筹措资金，从多方面保证公司资金运营的流畅。 精品办公范文荟萃 8、努力加大新业务开拓力度，实现跨越式发展。企业 未来的发展空间将重点集中在新业务领域，务必在认识、机 制、措施和组织推动等方面下真功夫，花大力气，力争使在 较短时间内投资、发展新业务，走在同业前面，占领市场。 9、完成公司董事会及 CEO临时交办的其他工作。 二、加强基础防范、做好安全工作 1、货币资金安全。定期检查现金提取、送存过程中的 安全问题，检查现金是否超库存存放 ; 对有关设备的完好性 进行检查，若有隐患，及时处理并向上反映 ; 及时加以整改。 2、票证管理安全。做好现金、收据、发票、各种有价 票证的管理工作以及安全防范工作，确保不漏不遗不缺。 3、负责防火安全。严格执行用电管理规定并保证每日 下班时切断主电源 ; 对办公室吸烟进行严格管理，采取有效 措施保证地上无乱扔烟头。 4、负责防盗安全。定期检查安全措施的完好性，发现 问题及时处理并向上汇报。 三、加强考核考评、提高工作质量 1、严格遵守《会计人员职业道德》和有关规定，对违 反规定的人员提出处理意见。 2、严格进行考勤工作。严格执行上下班制度，保证每 日工作的正常进行。 3、要建立和健全各项管理基础工作制度，促进企业管 精品办公范文荟萃 理整体水平提高。企业内部各项管理基础工作制度，包括： 财务管理制度、财产物资管理及清查盘点制度、行政管理制 度，根据各项管理制度的基础工作的要求， 实行岗位责任制， 规定每个员工必须做什么、什么时候做、在什么情况下应怎 么做，以及什么不能做，做错了怎么办等细则。这样，每个 岗位的每个责任者对各自承担的财务管理基础工作都清楚， 要求人人遵守。通过实施这些制度，进一步提高企业管理整 体水平。 4、建立和健全自我约束的企业机制，确保企业持续、 稳定、协调发展，严格审核费用开支，控制预算，加强资金 日常调度与控制，落实内部各层次、各部门的资金管理责任 制。尽量避免无计划、无定额使用资金。 四、加强素质养成、推进队伍建设 随着后勤集团的不断壮大，面对日趋复杂的市场和日益 加大的竞争，提高财务人员素质日显重要。 1、认真学习会计法、企业财务管理制度、工业企业会 计制度和有关的财务制度，提高会计人员的法制观念，加强 会计人员的职业道德，树立牢固地依法理财的观念，做到有 法必依，执法必严，违法必究，贯彻执行党的方针政策，自 觉遵守法律、法规，维护财经纪律，抵制不正之风。 2、加强业务学习，提高业务水平。定期进行业务培训， 更新业务知识，扩大知识面。在掌握基础知识的同时，加强 精品办公范文荟萃 计算机知识的学习，以适应现阶段财务管理的要求。与此同 时，认真学些税务、金融、等相关性知识，以拓展知识面， 提高理论和实际操作水平。 3、加强学术交流。学术交流是提高会计人员素质的重 要方面。通过撰写论文，可促进理论知识，有利于总结工作 中的经验，提高业务水平，还能提高写作能力和口述能力。 通过对会计人员素质的培养，全面提高公司的财务管理水 平，以适应新形势下对会计信息的快速的、准确的、真实的 要求，确保公司和各部门各项工作有序运转和各项事业的发 展。 ( 三 ) 为更好地完成会计工作， 增强服务意识， 提高工作效率， 特制定会计工作计划如下： 1. 严格贯彻一费制制度，开学初公示收费标准，让每 位家长明明白白缴费。 2. 开好票据，与银行做好协调工作，将每笔款项进入 相应专户。 3. 按时完成在职教师及退休教师的每月工资报表，及 时调整、变动相关工资，完成各类工资表格。 4. 做好每季度退休教师的医药费发放工作，服务到位， 让每位退休教师满意。 5. 做好在职教师及子女医药费的发放工作。 精品办公范文荟萃 6. 与校领导商议，做好 20xx 年度学校收支预算，努力 做到科学、合理、节约、务实。 7. 与总务主任合作，做好一学期社会实践活动费、作 业本费的退费工作，做到实事求是、丝毫不差。 8. 配合区财政局，做好各种报表的填写工作。 9. 和班主任老师密切配合，做好 20xx 年度少儿医疗保 险的申报工作，为家长、为社会做实事。 10. 每月月底完成学校财务的月报工作，及时汇报学校 财务状况。 11. 积极配合学校，完成学校各种应急任务。 ( 四 ) 一、分公司财务科工作计划 : 1、财务科负责分公司财务管理、资金管理、资产管理、 成本管理、会计管理、各项目部及实体的成本管理、兑现审 计工作。 严格执行集团公司的规章制度。 对本部门工作负责， 制定并落实部门工作计划。 2、负责编制并上报分公司年度财务收支计划和月资金 收支计划 ; 编制并上报分公司机关费用指标计划，按照集团 公司审批结果，进行控制和管理。 3、负责编制和上报集团公司财务会计报表及各种资料。 4、负责财务会计核算和项目成本核算的管理。配合项 目部工程价款回收工作。 精品办公范文荟萃 5、负责分公司固定资产的管理，按规定计提折旧费。 6、组织各项目开展增收节支活动。搞好会计核算、项 目核算和成本分析，降低工程成本，降低费用支出，并会同 相关部门建立工程项目经济档案。 7、负责对项目经理部实施审计监督。负责分公司的财 务电算化管理。 8、负责卓越绩效体系的财务科各种资料的准备及复验 工作。 9、负责工程投标保函、履约担保、银行信贷额度等手 续办理工作。 10、负责集团公司对分公司工作联查财务各种资料的收 集、编制工作。 11、负责上报分公司年度财务收支计划和月资金收支计 划; 编制并上报分公司机关费用指标计划，按照集团公司审 批结果，进行控制和管理。编制分公司年度财务收支报表。 12、负责核对清理债权帐务及内部单位之间的往来帐 目。 13、执行对操作人员的管理和计算机档案管理职责，对 会计软件的运行进行日常维护，保证计算机软件及硬件的财 产安全。 14、对项目经理部经营管理制度和内部控制制度是否健 全，运行机制是否正常进行监督。对项目经理部实施财务审 精品办公范文荟萃 计、承包及兑现审计。 二、对项目部的资金有偿使用管理 : 分公司与项目部及经营实体，相互占用资金的确定额是 : 项目部及经营实体上交的资金与应交分公司的管理费和分 公司代支付银行的各种保函的资金部分相抵的差额为基数， 按同期一年贷款月利息 %计算。项目部欠分公司的管理费的 计息方法 : 按月完成量计算的上交分公司管理费累计总额的 80%为基数，乘以 %利率。每月计息一次 , 划转项目部并同时 项目部记入财务费用。计息时间是从收取管理费的月份的第 三个月末开始计息划帐。 2、分公司为项目部办理投标保函和履约保函的、工程 预付款保函等工程保函所交银行的保函现金部分从办完保 函月份的第二个月初开始计息，每月以 %的利率计息。由分 公司划帐项目部，项目部记入财务费用。 3、分公司与项目部的往来帐目中，如果分公司的往来 帐余额 ( 扣除项目部利润亏损额 ) 欠项目部的，同样以每月 以%的利率计息。由分公司倒划给项目部。 三、支付各种款项的措施 : 为了强化财务管理，规范经济行为，杜绝工程成本的各 项潜亏因素的存在，保证分公司健康持续的发展，要求各级 领导及财务人员在支付各种款项时，帐面有欠款的可以支 付，否则坚决不予支付。如果双方签定合同约定有预付款的 精品办公范文荟萃 可以预付，但预付款项不得超过合同限定数额。要求严肃执 行，若有违反行为追究当事人和领导责任。 在付款的同时严格审查收款签字人是否与财务帐面、合 同签字人一致，否则坚决拒付，实属情况特殊，但必须办理 本人委托证明书、委托人和受托人的身份证复印件并同时附 在付款凭证后面。委托证明书如果双方是企业单位的必须有 双方企业单位盖章后有效，如果是个人的必须有双方当事人 签字并同时按手印和双方的身份证复印件附后有效。事后避 免经济纠纷。 四、备用金管理办法 : 根据国家财经制度规定、集团公司的严格要求、结合我 分公司的路、桥工程施工特点，制定单位相关人员，因公暂 借备用金的管理办法 : 暂借备用金的人员范围 : 分公司经理、 书记及付经理，项目经理及付经理，机关各科室正、付职， 公用小车司机，机关材料处及项目材料采购员，详细人员名 单经分公司经理确认后再定。 2、备用金借用限额 : (1) 、分公司经理、书记及付经理、项目经理备用金借 款限额最高 10000 元。 (2) 、项目付经理、机关处室正付职、公用小车司机备 用金借款限额最高 3000 元。 (3) 、机关材料处及项目材料采购人员备用金借款限额 精品办公范文荟萃 最高 XX元。 3、备用金借用审批权限 : 在分公司借备用金由分公司经 理审批，在项目部借备用金由项目经理审批。在备用金的使 用过程中，杜绝超过规定限额并及时归还备用金，严格控制 人员范围。 4、每年借用备用金必在本年 12 月 25 日以前还清，如 不还清者在次年 1 月开始扣工资，扣清为止。 五、继续执行 XX 年 2 月关于规范经济行为的《会议纪 要》精神 : 会议决定 : 为了强化财务管理，规范各项经济行为，杜 绝工程成本潜亏因素存在，保证路桥分公司经济活动健康持 续的发展，结合分公司施工特点 , 对有关经济行为规范的内 容，作如下强调要求 : 各级财务人员在支付各种款项时，核 对账面欠款情况，坚决杜绝超付款。若双方签订合同约定预 付款，但付款不超过合同内规定的数额，付款时并索要单位 收款收据或个人收款条。收款人与合同签订人应相符一致。 若不是同一人，必须办理委托，否则财务拒绝付款。 2、 财务部门对外结算的机械租赁费、 周转工具租赁费、 分包商 ( 具有法人资格的企业，可出示财务公章的收据 ) 的结 算费用凭发票和结算单入帐。如果对方不能提供或不能及时 提供发票，财务部门暂时按照总结算金额与当地税率计算出 应交税金额可以挂帐，等提供发票后按照相应发票的金额同 精品办公范文荟萃 等比率足额退回。分包商如果领用项目部或分公司材料 ( 依 据财务入帐领料单据 ) 和使用机务队机械台班费用 ( 依据财 务入帐的单据 ), 可以从每次结算中扣除后计提税金挂帐 . 3、 人工费承包或执行任务书，按计件工资形式办理， 不需另办理建筑市场开出的票据，按内部职工工资控制。 4、购置各种材料、工具、设备、仪器、办公用品等必 须索要发票后入帐。 5、 各项目部及经营实体、各种经济收入上缴记入财务 账户，由当地税务出票据外，财务统一对外办理收据发票， 严禁坐收坐支。 6、 各经营实体，涉及经营收入栏目，与分公司单独定 立账户，以上缴资金的责任指标形式出现，因涉及收入纳税 问题，不再出现销售收入和租赁收入项目。 7、强调分公司机关的管理费开支，单独建立账户。原 列入机关支出的竣工工程所支出的费用，单独列支，隶属于 分公司整体核算。 8、 分公司和各项目部及经济实体对外发生的业务招待 费、市场开发经费必经分公司经理批准签字后财务部门方可 报销入帐。 六、加强防范企业经济风险意识 : 建立完善专项基金台账 : 职工公积金、职工养老统筹、 职工医疗保险、职工失业保险台帐。 精品办公范文荟萃 2、应收帐款科目要进行帐龄分析，帐龄达到三年以上 为不良资产，结算是否及时，债权人的债权期限为两年。债 务人是否存在，单位是否注销，诉讼期限是否超过两年，债 务人是否足额给款。预期债务是否有证明，证明超保权期限 是否。预期不能收回的应收帐款全额提取坏帐。 3、坏帐准备金的预提方法，是以应收帐款和其他应收 款的年终借方期末余额按比例提取，同时也可以按单个分析 计提，但是必须在财政局备案并批准。 ( 财务制度规定为会 计科目借方金额的 1%)。 4、XX年要建立应收帐款明细台账 : (1) 、已竣工结算的工程的台账内容 : 业主、工程名称、 竣工时间、结算时间、结算金额、累计报量、收款总额、末 笔收款时间、现拖欠款。 (2) 、已竣工未结算工程的台账内容 : 业主、工程名称、 竣工时间、合同价款、报出结算时间、报出结算价款、累计 收款、累计报量、报量与收款差、报出结算与收款差。 (3) 、在建工程的台账内容 : 业主、 工程名称、 开工时间、 合同价款、累计收款、累计报量、报量与收款差。 5、应付帐款 - 暂估材料帐款 : 年底有余额的 ( 本科目不能 出现借方余额，如有要追究当事人的责任 ) ，要依据年底财 务帐面金额分别以工程项目、暂估时间、供应单位、货物名 称、规格、数量、单价、总价，编制货物暂估明细表并注明 精品办公范文荟萃 未及时冲销的原因。 6、各分包队的付款方法 : 责任划分明确，付分包队款时 如财务帐面不欠款的超付款，必须是以借款的手续办理后付 款，在其他应收款科目反应。所谓超付款是指 :(1) 超完成工 程量超付款。 (2) 超业主所付款的工程款 ( 扣除管理费后的超 付款 ) 。(3) 超结算款的超付款。 7、其他供应货物单位的超付款 ( 是以财务入帐为准 ) 也 必须是以借款的手续办理后付款，在其他应收款科目反应 ; 有供货合同约定予付款的，付款时在预付帐款科目反映。 8、从财务帐面看已形成对包工队、机械租赁费、人工 费、材料供应商超付款的部分金额，到 XX 年 6 月底以前必 须办理原付工程款转借款手续，财务部门依据原付工程款转 借款手续进其他应收款的相关明细科目。 9、其他应收款、其他应付款的长期挂帐业务要及时清 理，以便形成呆帐。 10、内部单位核算往来集团内部往来要于集团公司与分 公司、分公司与分公司之间、分公司与项目之间的财务往来 帐年底必须无未达帐项，如年底审计查出未达帐项按分公司 本年度潜亏处理。 11、备用金要逐个落实，年底清理完毕。 12、待摊费用预提费用要有充分的依据财务才能入帐， 无依据入财务帐的凭证，经查处按违犯财经制度论处。 精品办公范文荟萃 13、依据承包协议据实搜集资料，按权责发生制核算。 14、项目成本按实际价格核算的，材料差异不能出现贷 方余额。 如果有借方材料差异必有业主核签的证明资料财务方 能入帐，审计查处无证明资料的按本年度成本潜亏。 15、挂靠工程的成本报表不能有降本。如有按本年成本 潜亏。 16、税金要足额提取进其他应付款 - 预提税金科目 17、根据集团公司相关规定提取坏帐准备金， XX年《集 财字 (XX) 第 6 号》文件规定提取工程维修保证金。 18、XX 年的质量奖，按当年签订合同总额的 1%预提进 成本。 19、项目成本核算要依据法律、法规、企业规定进行。 对分包队伍的帐务核算时，如果有供应商的发票可以抵冲应 税计提额。 七、项目部按时上交分公司资金的规定 : XX年分公司施行项目部财务人员派出制， 财务人员派出 的目的是更好的贯彻、落实国家、集团、分公司的各种制度 和规定，同时进一步服务好项目部的财务工作。 目前，分公司资金的压力非常大，投标保证金、保函保 证金占用万元，工程拖欠款 亿元，主要原因是分公司给项 目部的前期启动资金和项目部应上交的管理费不能及时收 精品办公范文荟萃 回，等业主全部付清工程款后才能收回此款。根据以上的情 况，经分公司领导研究决定 : 由分公司派出项目财务人员为主责，及时与项目经理沟 通，等项目部收到工程予付款后首先归还分公司垫付的前期 启动资金。其次，按本月完成工程量计算应上缴分公司管理 费的数额，下月上缴资金，依次类推。如派出财务人员没有 完成以上两项资金上缴的任务，月末 25 日以前以文字的形 式上报分公司财务科一份，财务科收到后及时上报分公司经 理。 ( 五 ) 一、参加财务人员继续教育每年财务人员都要参加财政 局组织的财务人员继续教育。 首先参加财务人员继续教育，了解新准则体系框架，掌 握和领会新准则内容，要点、和精髓。全面按新准则的规范 要求， 熟练地运用新准则等， 进行帐务处理和财务相关报表、 表格的编制。参加继续教育后，汇报学习情况报告。 二、加强规范现金管理，做好日常核算 1、根据新的制度与准则结合实际情况，进行业务核算， 做好财务工作。 2、做好本职工作的同时，处理好同其他部门的协调关 系. 3、做好正常出纳核算工作。按照财务制度，办理现金 精品办公范文荟萃 的收付和银行结算业务，努力开源结流，使有限的经费发挥 真正的作用，为公司提供财力上的保证。加强各种费用开支 的核算。及时进行记帐，编制出纳日报明细表，汇总表，月 初前报交总经理留存，严格支票领用手续，按规定签发现金 以票和转帐支票。 4、财务人员必须按岗位责任制坚持原则，秉公办事， 做出表率。 5、完成领导临时交办的其他工作。 三、个人见意措施要求财务管理科学化，核算规范化， 费用控制全理化，强化监督度，细化工作，切实体现财务管 理的作用。使得财务运作趋于更合理化、健康化，更能符合 公司发展的步伐。 总之在新的一年里，我会借改革契机，继续加大现金管 理力度， 提高自身业务操作能力， 充分发挥财务的职能作用， 积极完成全年的各项工作计划，以限度地报务于公司。为我 公司的稳健发展而做出更大的贡献。