公司财务审计工作总结2020年 7页

时光过的飞快，2020 年公司的工作已经结束了，可以说， 在 2020 年的工作中，我们全公司的工作人员都高效的完成了 自己要做好的工作。我们的公司财务审计部门的工作当然也 是在发展中，高效的完成了公司安排给我们的公司，相信我 们一定能够做好，这些都是我们得来的不断的发展的成果， 相信我们一定能够做好! 2020 年是集团公司推进行业改革、拓展市场、持续发展 的关键年，也是财务审计部创新思路，规范管理的一年。财 务审计部坚持“以市场为导向，以效益为中心”的行业发展 思路，紧紧围绕集团公司整体工作部署和财务审计工作重点， 团结奋进，真抓实干，完成了部门职责和公司领导交办的任 务，取得一定的成绩。为了总结经验教训，更好的完成 xx 年 的各项工作任务，我部就财务、审计方面的工作作出总结如 下： 一、2020 年财务审计工作的简要回顾 (一)财务方面的工作 1、增强财务服务意识 2020 年，我们一如既往地按“科学、严格、规范、透明、 效益”的原则，加强财务管理，优化资源配置，提高资金使 用效益，把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重 要工作。 为了适应新形势下的发展，财务审计部建立健全和完善 落实了各项财务规章制度。由于公司的性质发生改变，要求 公司的财务规章制度要进行重新修订和完善。根据市局(公司) 的财务制度，结合集团公司的实际情况，组织汇编了集团的 财务制度。 为了更好的发挥财务职能，我们加强了对会计基础工作 的规范力度，提高会计信息质量，保证会计信息的真实、准 确、完整;强化财务的预测、分析及筹资功能，加强对重大投 资资金的管理，为领导决策提供有效的、及时的数据与技术 支持。 2、预算管理得到稳步推进 一是细化预算内容。根据各分、子公司 2020 年及 2020 年明细账详细分析了收入、成本与期间费用的执行情况，按 科目进行了分类统计，为各分、子公司的 2020 年全面预算奠 定基础;二是提高预算透明度。预算方案根据各分、子公司反 馈回来的意见适当调整后，经总经理审议通过后形成正式文 件下发至各分、子公司，使各单位对本公司的预算有一个全 面的了解，增强了预算的透明度;三是增加预算的刚性。我们 注重了预算执行中存在的问题和有关情况，不定期的向预算 委员会反馈情况，对于超预算等问题严格审批程序，对申请 调整的事项，需经过专门的论证分析后，按规定的程序批准 后执行。一年以来，预算的总体执行情况良好，各分、子公 司的预算观念也较以前有大大的提高和增强，为做好 2020 年 全面预算工作积累了经验。 3、充分利用税收政策 充分利用国家对企业的各项税收优惠政策，我部积极办 理了××物流公司、××运输公司的税收减、免、缓工作， 并由此取得了市国家税务局准予××物流公司、××运输公 司减免 2020 年度企业所得税合计 177.29 万元、营业税 29.48 万元的税收优惠政策的批复以及 2020 年度××物流公司、× ×运输公司所得税减免的批复，为集团公司取得了实质性经 济收益。 4、切实加强财务管理 根据集团公司规范财务管理、优化财务审核程序、提升 财务服务质量和发挥职能部门更好地参与企业管理的要求， 财务审计部将财务集权管理调整为财务人员试行委派制，并 采用按“统一管理，分级负责”的原则进行管理。财务审计 部主要具体负责集团公司各类资产的财务监督、财务分析及 财务报告和各分、子公司的财务管理和财务内部会计凭证的 稽核等业务，充分发挥财务审计部的职能作用。 5、强力整顿财经秩序 根据市局(公司)财经秩序专项整顿工作的安排和财务收 支自查工作方案，集团公司围绕市局“规范行业经营行为， 促进烟草行业的健康发展，为国家创造和积累更多的财富” 的工作思路，以“摸清家底、揭示隐患、促进规范、推动发 展”为指导思想，严格按照市局(公司)的自查要求，认真开 展财务自查工作。财务审计部从严从细，自上而下对“帐外 帐”、“小金库”和虚列(乱列)成本费用、收入分配失真和会 计核算失真等问题进行了自查，并实施强化经济责任审计与 加强财经秩序整顿相结合，按照“边整边改”的原则，将查 出来的问题根据时间、性质等分门别类，从中查找经营和管 理上的漏洞，并有针对性地指定整改措施，限期整改到位。 通过此次的自查，切实加强了国有资产的监管力度。 6、加强资金管理的作用 为了规范集团经济运行秩序，加强各分、子公司的资金 管理，降低和杜绝资金的使用风险，提高资金使用效率，促 进集团健康发展。集团公司从 xx 年 8 月份起将集团公司资金 管理中心纳入市局(公司)结算中心统一管理。我们为了保证 集团资金管理中心能顺利、及时进入市局(公司)结算中心， 按照市局(公司)结算中心要求，对各分、子公司的年度和月 度资金收支预算、管理费用预算、经营费用及财务费用进行 了认真严格的审核和汇编。与此同时，为确保各项工作有条 不紊的开展，强调各分、子公司要加大催收货款力度，保证 集团公司正常的经济运行。 (二)审计方面的工作 1、根据市局财务审计工作会议精神，对财务审计部工作 的提出要求 (1)继续巩固推行财务管理模块，加强财务人员的管理意 识和责任心，充分发挥财务管理的职能作用。在全面实施信 息化管理的同时，要求我们财务人员要利用更多的时间和精 力参与企业管理，每周必须下各核算的公司了解业务运行情 况，发挥主观能动性，多为经营者提供有参考价值的信息和 建议，这一要求作为 2020 年目标考核的主要指标来考核。 (2)全员树立财务管理是企业管理的核心思想，增强危机 感、紧迫感和责任感，加强学习，努力提高自身素质，适应 新形势下财务工作的要求。 (3)加强内部审计工作力度，发挥专项审计工作的作用， 从而降低经营风险。随着集团公司快速发展，企业的资产越 来越大，效益和权益的积累也越来越多，内控也越来越重要。 作为会计不能只抓核算，更重要在管理，内部管理失控，就 会造成企业资产浪费，严格遵守国家和集团的规章制度，确 保国有资产的保值和不流失;通过加强内部管理，降低成本费 用，提高资产运行质量，从资产监管中要效益，实现集团内 涵式、集约化发展。 2、全面迎接国家审计 为了迎接国家审计署的全面检查，根据市局(公司)审计 重点，我部门 2020 年 12 月 31 日的财务收支进行了复查，并 结合内审工作实际，紧紧围绕集团公司的热点、重点、难点 问题开展工作，充分发挥财务的监督和服务职能，及时为集 团公司领导提供决策依据，并对审计将涉及财务方面的工作 进行了具体的安排和布置。 3、财务的审计、监督岗位 我们为加强集团公司财务工作的审计和监督职能，今年 面向社会招聘了四位从事财务工作多年，经验丰富的财务人 员，充实加强财务的审计、审核及财务管理工作岗位。明确 了四位同志的工作职责和范畴，要求尽快修订完善本部门各 个财务岗位责任制及考核办法，为提高财务工作的质量和效 率打下坚实的基础。 4、制定并学习了《财务审计部岗位责任制考核办法》 为了更好地履行总经理赋予的职责，加强(集团)公司财 务管理和稽核检查力度，规范集团财经秩序和调动广大财务 人员的工作积极性和责任感，财务审计部特制定了《财务审 计部岗位责任制考核办法》，通过大家认真地学习和讨论，积 极思考，并赞同严格按照目标考核办法认真履行自己的工作 职责。 二、存在的问题 2020 年，我部财会审计工作在许多方面均有了明显的进 步，但仍然存在着较为突出的问题，主要表现在： 1、是需要加大制度建设的力度; 2、是加强对分、子公司的财务管理; 3、是财会人员的整体业务水平仍有待提高; 4、是财会人员政治素质和工作作风尚需改进。 在这即将过去的一年中，经过全部门同志的共同努力， 虽然我们取得了一定经济效益和社会效益，财务审计部的工 作也是受到领导的认可和支持，取得了单位同事的信任。但 是随着改革的纵深推进，我们将面临许多问题：财务审计制 度有待进一步完善，财务审计方法需要进一步改进，财务审 计力度需要进一步加强。面对这些挑战，在以后的工作中， 我们将在市局(公司)的指导下，按照公司领导的总体部署， 结合公司实际，开创性工作，努力使财务审计工作再上新台 阶。 2020 年年我司股本结构将发生较大的变化，公司财务管 理制度也将随时作出相应的调整，在成本管理、资金预算、 费用管理等也将遇见许多新的要求和新的矛盾，财务审计部 将在公司领导的正确领导下，充分发挥全部员工的主观能动 性，不断转变工作作风，调整工作思路，根据实际，开创工 作，为公司财务管理服好务。