会计核算中心年终总结 5页

精品办公范文荟萃 会计核算中心年终总结 XX年上半年以来，在区委、区政府的正确领导下，通过 各核算单位的通力配合，通过全体人员的共同努力，集中核 算的区直机关行政事业单位达 172 家，实际核算包括各单位 工会账在内的 336 套账，收支总额亿元 , 开出的拨款通知书、 转账支票、电汇单等共 22,306 张，拒付假发票和不规范票 据 1,057 单，拒付金额 13,362,032 元，严把支出关，严肃 了收支两条线等相关财经纪律，为区直行政事业单位财政性 资金的安全运作提供了有效保障。 一、与 XX年的账务顺利承接 完成 XX年度部门决算工作 XX年部门决算与以往相比变化较大， 且时间紧， 任务重， 为保证部门决算的内容涵盖单位的全部收支，数据真实，内 容完整，我们克服了重重困难，及时、圆满地完成了这项工 作。 应用新的会计科目、报表体系 今年财政正式启动了 XX 年新政府收支分类改革工作， 对我们行政事业单位财务管理产生重要影响，全新的“功能 分类”“经济分类”等内容 , 对原有的功能分类和经济分类 进行了重大调整。在应用过程中 , 我们采取学习与讨论相结 精品办公范文荟萃 合的多种形式 , 让主管会计对新的收支分类科目有一个比较 深层次的理解 , 较准确的掌握各科目核算的涵义，并明确了 常用的会计做账方法，规范了新科目的运用。 逐步取消手工辅助账 一是取消财政专户的手工账。从今年起，取消各主管会 计的财政专户备查账， 改在各单位的基本账户科目中， 在“应 缴财政专户款”下设明细科目，反映各核算单位上缴和财政 返拨的情况，在基本账务上就清楚地反映了每一笔财政专户 资金的收支情况。 二是逐步取消项目辅助账。运用新软件对项目实现了 “双重复式支出核算”功能，对任何一笔项目经费支出，可 以进行细化的功能核算、经济核算 , 可以直接在基本账务上 对每一笔收支可同时按财政拨款的项目和科目记账，并反映 每个会计期末的项目资金的结余情况，最大限度的满足了核 算单位和相关管理部门的需要。 二、注重统一规范，强化核算实效，完善监督职能 一是完善工资的统发工作。强化“工资直达”，防止各 种变向的钱款滥发，达到加强工资及其福利性支出管理、控 制和降低行政事业经费支出的目的。目前全区 72 家单位， 纳入中心工资系统管理的有 137 家共计 12149 人，上半年发 精品办公范文荟萃 放工资总额为 54,530 万元。区城管办下属的 7 家和区文化 公园等 4 家核算单位约 1387 人，采用单位自制工资表，报 工资科留存 1 份并盖“已存”章的方式进行管理，上半年发 放工资总额 2492 万元。 二是统一固定资产账务管理，配合财政局资产清查，对 盘盈盘亏的固定资产，做好相应的账务调整工作，减少国有 资产的铺张浪费。 三是强化基建、修缮账务管理，目前 2 位会计师管理着 25 个核算单位 35 套基建账， 上半年基建账收支总额达亿元。 拒付不合理的基建报账共 4 笔万元 , 拒付不合理的修缮账务 共 2 笔万元。 四是统一内部稽核程序，统一培训工作。稽核工作是我 区会计集中核算的一个亮点，遵照《区行政事业单位会计核 算中心会计稽核工作细则》，以往在社保、银行、财政局等 机构中才存在的相关内设稽核或监督部门，在我区会计集中 核算中较早引入，今年引来福田区等兄弟单位纷纷效仿。我 们认真履行稽核职责，在事前、事中、事后的稽核工作中善 于发现和解决问题，明确要求所有工作人员“一把尺子量到 底”，彻底杜绝核销“人情帐”，促进中心核算业务的更加 规范和完善，配合审计工作实现“财政支出到哪里，绩效追 踪就到哪里。” 精品办公范文荟萃 五是以制度说话，按制度核算，在《工作制度汇编》的 基础上，完善了 30 万元以下工程项目管理制、工作人员量 化考核制度等，更有利于加大对财政性资金的管理和监督力 度，提高资金使用效益。 六是强化档案管理。我们新建成了 1 个档案室，已搬迁 会计凭证、报表、账薄等共 3,102 册，为区审计局、法院、 检察院、教育部门和清产核资等提供了便利的查、借利用。 七是重视新软件建设，快速搭建新软件环境，根据业务 特殊性自行研制方案，共同开发，避免被动，利用 6 个月时 间顺利完成了新旧软件的更替，并依托远程专线光纤，准备 让所有街道办事处统一启用新软件进行集中会计核算，完备 了《使用责任书》等法律程序，所有区属财务数据可以统一 汇总，为政府当好家、理好财提供了必备的软、硬件环境。 三、强化一支勤政、廉洁、高效、务实、作风过硬的高 素质会计队伍 中心内设 1 室 5 科，现有干部职工 53 名，其中党员 28 名，会计师 25 名，高级会计师有 2 名。按照特区干部好作 风建设的相关要求，今年以来尤其重视干部职工的作风建 设，认真贯彻反腐倡廉的相关制度和规定，树造了打铁自身 硬的基本素质，受到了区纪委重视与好评。新晨 精品办公范文荟萃 一是中心领导班子能够以身作则，严守财经法规制度， 扎实工作， 带动整个中心廉洁勤劳好风气， 无任何信访举报、 失职、渎职等行政过错行为。二是按照“特区党员好干部作 风建设”活动的要求，拟定活动方案，组织安排干部职工认 真学习，参加公务员 1+6 文件知识测试、无偿献血活动、直 属机关羽毛球比赛等活动，收效显著。 三是严格要求大家。以格式化、规范化、量化考核等方 式，严格责任考核，建立和明确了“一人一岗一关口”的目 标责任体系，身体力行，支持阳光工程行动。 四是坚持“规范第一，服务至上，效率保障”的工作宗 旨，倡导“软服务”，软化矛盾，用心服务，加强与各核算 单位之间联系，协调解决核算单位的实际问题，争取到核算 单位的理解和支持。 五是强化会计核算培训，力求打造一支业务精干的会计 核算队伍。上半共组织了 4 次合计 400 多人次的会计业务培 训，业务素质大大提高。 六是积极开展驻点社区工作，努力为挂点社区办实事、 好事，支援驻点的莲塘街道办两个社区共计 3 万元社区建设 资金，受到了社区干事和群众的一致好评。