资产清查工作报告存在的主要问题 5页

资产清查工作报告存在的主要问题 ‎ ‎　　资产清查工作报告存在的主要问题 ‎　　根据《__市行政事业单位资产清查工作方案》(东财〔20xx〕47号)和《关于在全市范围内开展行政事业单位资产清查工作的通知》(东财〔20xx〕28号)文的要求,我们对本单位进行资产清查.现将有关资产清查情况报告如下:‎ ‎　　一,资产清查基本情况 ‎　　(一)本单位成立于年月,属于行政/事业单位,主管部门是,法定代表人是,法定地址为__市,人员编制人,在编干部职工人,实有人员(含临工)人.单位主要职能为.‎ ‎　　(二)工作基准日:本单位资产清查工作基准日是20xx年12月31日.‎ ‎　　(三)资产清查工作范围 ‎　　本次资产清查的工作范围是:本单位及未单独核算,与本单位合并填报报表的单位个,分别为.‎ ‎　　不列入此次清查范围,但由本单位填报有关数据单位个,分别为.‎ ‎　　(四)清产核资工作具体实施情况 ‎　　1,本次清产核资工作的主要内容为:基本情况清理,帐务清理,财产清查,完善制度.‎ ‎　　2,资产清查的组织工作.本单位成立了资产清查工作小组,统一组织实施本单位资产清查工作.小组成员包括:组长:,副组长:,成员:.‎ ‎　　3,资产清查工作程序:(1)制定本单位资产清查工作方案,组织学习有关政策,研究工作报表,做好人员分工;(2)对本单位户数,编制和人员状况等基本情况进行全面清理.时间安排:3月日至月日;(3)进行帐务清理,财产清查,时间安排:月日至月日,组织人员输入固定资产电子卡并进行核对,时间安排:月日至月日;(4)导入资产清查报表,分析资产清查结果;(5)撰写资产清查工作报告,上报有关数据;(6)工作总结和完善单位资产管理方向制度.‎ ‎　　4,其他工作情况 ‎　　二,资产清查工作结果 ‎　　(一)资产清查结果 ‎　　通过对本单位20xx年12月31日会计报表及资产损益情况的清查,本单位资产总额账面值为元,清查值为元:负债总额账面值为元,清查值为元:净资产总额账面值为元,清查值为元.‎ ‎　　(二)会计差错调整情况 ‎　　截至20xx年12月31日,本单位会计账中资产总额账面值为元,资产清查报表中资产总额账面值为元,差额元,属于会计差错调整.具体情况为:.‎ ‎　　三,重要事项说明 ‎　　(一)资产损益及资金挂账情况;‎ ‎　　本单位此次资产清查中,资产损失元,占资产账面值的.主要包括流动资产损失元,固定资产损失元,对外投资(有价证券)损失元,无形资产损失元,其他资产损失及资金挂账等元;具体损失原因分别为.‎ ‎　　(二)资产盘盈情况;‎ ‎　　本单位此次资产清查中,资产盘盈元,占资产账面值的.主要包括流动资产盘盈元,固定资产盘盈元,无形资产盘盈元,其他资产盘盈等元;具体盘盈原因及入账,计价情况分别为.‎ ‎　　(三)关于土地使用权情况的说明;‎ ‎　　(四)单位申报处理的资产损益.‎ ‎　　本单位在此次资产清查中共申报处理资产损失元,申报处理的损失资产占单位资产总额账面值的.其中流动资产损失元,固定资产损失元,对外投资损失元,无形资产损失元,其他资产损失元.‎ ‎　　本单位在此次资产清查中共申报处理资产盘盈元,申报处理的盘盈资产占单位资产总额账面值的.其中流动资产盘盈元,固定资产盘盈元,对外投资盘盈元,无形资产盘盈元,其他资产盘盈元.‎ ‎　　四,资产清查工作中发现存在的问题及改进的措施 ‎　　(一)存在的资产管理问题及产生的原因;‎ ‎　　(二)存在的财务管理问题及产生原因;‎ ‎　　(三)相应的改进措施;‎ ‎　　五,备查材料 ‎　　(一)单位20xx年度结转后资产负债表.‎ ‎　　(二)土地,房屋建筑物产权证明资料(复印件).‎ ‎　　(三)土地,房屋建筑物分布,使用状况及经营情况书面说明材料.‎ ‎　　(四)需申报处理资产损益和资金挂帐明细表.‎ ‎　　(五)20xx年市审计局出具年度审计报告或委托社会中介机构审计报告.‎ ‎　　(六)其他需要提供备查材料.‎ ‎　　单位 ‎　　二○XX年四月日 ‎　　资产清查工作报告存在的主要问题 ‎　　根据《__市行政事业单位资产清查工作方案》(东财〔2016〕47号)和《关于在全市范围内开展行政事业单位资产清查工作的通知》(东财〔2016〕28号)文的要求,我们对本单位进行资产清查.现将有关资产清查情况报告如下:‎ ‎　　一,资产清查基本情况 ‎　　(一)本单位成立于年月,属于行政/事业单位,主管部门是,法定代表人是,法定地址为__市,人员编制人,在编干部职工人,实有人员(含临工)人.单位主要职能为.‎ ‎　　(二)工作基准日:本单位资产清查工作基准日是2016年12月31日.‎ ‎　　(三)资产清查工作范围 ‎　　本次资产清查的工作范围是:本单位及未单独核算,与本单位合并填报报表的单位个,分别为.‎ ‎　　不列入此次清查范围,但由本单位填报有关数据单位个,分别为.‎ ‎　　(四)清产核资工作具体实施情况 ‎　　1,本次清产核资工作的主要内容为:基本情况清理,帐务清理,财产清查,完善制度.‎ ‎　　2,资产清查的组织工作.本单位成立了资产清查工作小组,统一组织实施本单位资产清查工作.小组成员包括:组长:,副组长:,成员:.‎ ‎　　3,资产清查工作程序:(1)制定本单位资产清查工作方案,组织学习有关政策,研究工作报表,做好人员分工;(2)对本单位户数,编制和人员状况等基本情况进行全面清理.时间安排:3月日至月日;(3)进行帐务清理,财产清查,时间安排:月日至月日,组织人员输入固定资产电子卡并进行核对,时间安排:月日至月日;(4)导入资产清查报表,分析资产清查结果;(5)撰写资产清查工作报告,上报有关数据;(6)工作总结和完善单位资产管理方向制度.‎ ‎　　4,其他工作情况 ‎　　二,资产清查工作结果 ‎　　(一)资产清查结果 ‎　　通过对本单位2016年12月31日会计报表及资产损益情况的清查,本单位资产总额账面值为元,清查值为元:负债总额账面值为元,清查值为元:净资产总额账面值为元,清查值为元.‎ ‎　　(二)会计差错调整情况 ‎　　截至2016年12月31日,本单位会计账中资产总额账面值为元,资产清查报表中资产总额账面值为元,差额元,属于会计差错调整.具体情况为:.‎ ‎　　三,重要事项说明 ‎　　(一)资产损益及资金挂账情况;‎ ‎　　本单位此次资产清查中,资产损失元,占资产账面值的.主要包括流动资产损失元,固定资产损失元,对外投资(有价证券)损失元,无形资产损失元,其他资产损失及资金挂账等元;具体损失原因分别为.‎ ‎　　(二)资产盘盈情况;‎ ‎　　本单位此次资产清查中,资产盘盈元,占资产账面值的.主要包括流动资产盘盈元,固定资产盘盈元,无形资产盘盈元,其他资产盘盈等元;具体盘盈原因及入账,计价情况分别为.‎ ‎　　(三)关于土地使用权情况的说明;‎ ‎　　(四)单位申报处理的资产损益.‎ ‎　　本单位在此次资产清查中国共产党申报处理资产损失元,申报处理的损失资产占单位资产总额账面值的.其中流动资产损失元,固定资产损失元,对外投资损失元,无形资产损失元,其他资产损失元.‎ ‎　　本单位在此次资产清查中国共产党申报处理资产盘盈元,申报处理的盘盈资产占单位资产总额账面值的.其中流动资产盘盈元,固定资产盘盈元,对外投资盘盈元,无形资产盘盈元,其他资产盘盈元.‎ ‎　　四,资产清查工作中发现存在的问题及改进的措施 ‎　　(一)存在的资产管理问题及产生的原因;‎ ‎　　(二)存在的财务管理问题及产生原因;‎ ‎　　(三)相应的改进措施;‎ ‎　　五,备查材料 ‎　　(一)单位2016年度结转后资产负债表.‎ ‎　　(二)土地,房屋建筑物产权证明资料(复印件).‎ ‎　　(三)土地,房屋建筑物分布,使用状况及经营情况书面说明材料.‎ ‎　　(四)需申报处理资产损益和资金挂帐明细表.‎ ‎　　(五)2016年市审计局出具年度审计报告或委托社会中介机构审计报告.‎ ‎　　(六)其他需要提供备查材料.‎ ‎　　单位 ‎　　二○xx年四月日