疫情期间公司财务工作计划范文模板2020 12页

疫情期间公司财务工作计划范文模板 2020 财务工作计划 1 一名新的财务经理进公司，对公司的制度、相关业务流程、公司组织架构、 部门人员、生产流程以及生产工艺等情况不完全了解，为此近段时间内对于 本部门工作的开展，建议暂按原来的运作模式进行(除非原模式出现较大问题， 需要修改)。将通过三个月的前期调研，将迅速的了解公司相关情况，并在此 基础上提出相应的整改或工作建议。 一、了解部门工作目标、范围、职责： 1)通过沟通领悟公司高层对财务部的期望，以作为日后工作关注重点。 2)通过公司制定的《岗位职责说明书》来了解工作目标、范围、职责。 二、了解下属工作目标、范围、职责： 1)采用单个约谈方式，了解每一个下属的具体分工和工作内容和流程。并 要求其在近期内提供一份书面的岗位分工操作流程。 2)通过公司制定的《岗位职责说明书》来了解工作目标、范围、职责。 3)通过约谈和观察了解下属的工作状态和思想情绪问题。 三、了解公司和本部门相关业务： 1)了解公司的组织架构。 2)了解公司的财务制度和公司、部门的工作流程。 3)了解公司经营状况、财务核算制度、账务处理、成本核算方法。 4)了解公司的产品、设备、工艺流程。 四、阶段性日常工作安排： 1)在了解公司和部门基本情况的的同时，还需要迅速开展起部门的日常工 作，监督日常工作的有效开展。 2)稳定现有财务团队，保证日常工作开展。 3)依据公司高层要求或配合其它部门处理相关工作。 4)定期召开部门周例会，在会议上了解更多的信息，解决急需解决的问题。 5)加强与下属间的交流和沟通，增强部门的凝聚力，提高团队合作能力。 6)定期将近期工作情况向直属上司汇报，争取公司高层更多的资源和支 持。通过前期对公司内部控制、业务流程、组织架构、人员等情况的调研， 形成前期调查报告向直属上司汇报。 五、后续工作计划开展 通过阶段性工作状况的分析，进行合理资源整合，开展工作计划如下： 1)依据需求重新梳理财务组织架构、业务流程、人员分工。 2)依据需求制定和完善《内部控制制度》和工作流程，规避经营和税务风 险。包括货币资金、销售与收款、采购与付款、存货管理、筹资、成本费用 等。 3)依据需求制定和完善适应本企业的会计核算制度。包括会计科目的设 置、会计报表的编制和分析。 4)建立财务报表体系(包括财务报表、成本费用报表以及各种供财务分析 的辅助报表)，制定和下发财务分析报告撰写规定或者说经营活动分析撰写规 定。 5)依据需求制定和完善人员考核和激励机制，帮助职员建立职业生涯规划; 6)依据需求制定和完善人才培养机制，制定培训计划并按期开展培训课 程。 7)依据需求制定和完善部门月度、年度工作计划。 8)依据需求制定和完善《财务部岗位操作手册》 以上仅从业务层面上讲述一些个人观点，从政治层面上自已领悟了。 财务工作计划 2 一、加强规范管理、做好日常核算 1、根据公司核算要求和各部门的实际情况，按照会计法和企业会计制度 的要求，做好财务软件的初始化工作。 2、配合会计师事务所对公司第七年度的年终会计报表进行审计，并按有 关部门的要求，完成会计报表的汇总和上报工作。 3、配合外部审计机构对总公司上一年度财务收支情况进行审计，提高资 金使用效益。 4、配合公司领导完成各责任中心经济责任指标的预算及制订工作，并做 好公司有关财务管理制度的拟稿工作，加强财务制度建设。 5、做好日常会计核算工作。按照会计制度，分清资金渠道，认真审核每 笔原始凭证，正确运用会计科目，编制会计凭证，进行记账。做到 三及时 ： 即及时编制有关会计报表，及时报送税务等部门;及时装订会计凭证;及时清理 往来款项。出纳要严格按照现金管理办法和银行结算制度，办理现金收付和 银行结算业务;及时准确登记银行、现金日记账，做到日清月结;严格支票领用 手续，按规定签发现金支票和转帐支票。 6、配合销售部了解货款回收情况，做好货款回收工作。 7、积极筹措资金，从多方面保证公司资金运营的流畅。 8、努力加大新业务开拓力度，实现跨越式发展。企业未来的发展空间将 重点集中在新业务领域，务必在认识、机制、措施和组织推动等方面下真功 夫，花大力气，力争使在较短时间内投资、发展新业务，走在同业前面，占 领市场。 9、完成公司董事会及 CEO 临时交办的其他工作。 二、加强基础防范、做好安全工作 1、货币资金安全。定期检查现金提取、送存过程中的安全问题，检查现 金是否超库存存放;对有关设备的完好性进行检查，若有隐患，及时处理并向 上反映;及时加以整改。 2、票证管理安全。做好现金、收据、发票、各种有价票证的管理工作以 及安全防范工作，确保不漏不遗不缺。 3、负责防火安全。严格执行用电管理规定并保证每日下班时切断主电源; 对办公室吸烟进行严格管理，采取有效措施保证地上无乱扔烟头。 4、负责防盗安全。定期检查安全措施的完好性，发现问题及时处理并向 上汇报。 三、加强考核考评、提高工作质量 1、严格遵守《会计人员职业道德》和有关规定，对违反规定的人员提出 处理意见。 2、严格进行考勤工作。严格执行上下班制度，保证每日工作的正常进行。 3、要建立和健全各项管理基础工作制度，促进企业管理整体水平提高。 企业内部各项管理基础工作制度，包括：财务管理制度、财产物资管理及清 查盘点制度、行政管理制度，根据各项管理制度的基础工作的要求，实行岗 位责任制，规定每个员工必须做什么、什么时候做、在什么情况下应怎么做， 以及什么不能做，做错了怎么办等细则。这样，每个岗位的每个责任者对各 自承担的财务管理基础工作都清楚，要求人人遵守。通过实施这些制度，进 一步提高企业管理整体水平。 4、建立和健全自我约束的企业机制，确保企业持续、稳定、协调发展， 严格审核费用开支，控制预算，加强资金日常调度与控制，落实内部各层次、 各部门的资金管理责任制。尽量避免无计划、无定额使用资金。 四、加强素质养成、推进队伍建设 随着后勤集团的不断壮大，面对日趋复杂的市场和日益加大的竞争，提高 财务人员素质日显重要。 1、认真学习会计法、企业财务管理制度、工业企业会计制度和有关的财 务制度,提高会计人员的法制观念,加强会计人员的职业道德,树立牢固地依法 理财的观念,做到有法必依,执法必严,违法必究,贯彻执行党的方针政策,自觉遵 守法律、法规,维护财经纪律,抵制不正之风。 2、加强业务学习,提高业务水平。定期进行业务培训,更新业务知识,扩大 知识面。在掌握基础知识的同时,加强计算机知识的学习,以适应现阶段财务管 理的要求。与此同时,认真学些税务、金融、等相关性知识,以拓展知识面,提高 理论和实际操作水平。 3、加强学术交流。学术交流是提高会计人员素质的重要方面。通过撰写 论文,可促进理论知识,有利于总结工作中的经验,提高业务水平,还能提高写作 能力和口述能力。通过对会计人员素质的培养，全面提高公司的财务管理水 平,以适应新形势下对会计信息的快速的、准确的、真实的要求,确保公司和各 部门各项工作有序运转和各项事业的发展。 财务工作计划 3 一、分公司财务科工作计划: 1、财务科负责分公司财务管理、资金管理、资产管理、成本管理、会计 管理、各项目部及实体的成本管理、兑现审计工作。严格执行集团公司的规 章制度。对本部门工作负责，制定并落实部门工作计划。 2、负责编制并上报分公司年度财务收支计划和月资金收支计划;编制并上 报分公司机关费用指标计划，按照集团公司审批结果，进行控制和管理。 3、负责编制和上报集团公司财务会计报表及各种资料。 4、负责财务会计核算和项目成本核算的管理。配合项目部工程价款回收 工作。 5、负责分公司固定资产的管理，按规定计提折旧费。 6、组织各项目开展增收节支活动。搞好会计核算、项目核算和成本分析， 降低工程成本，降低费用支出，并会同相关部门建立工程项目经济档案。 7、负责对项目经理部实施审计监督。负责分公司的财务电算化管理。 8、负责卓越绩效体系的财务科各种资料的准备及复验工作。 9、负责工程投标保函、履约担保、银行信贷额度等手续办理工作。 10、负责集团公司对分公司工作联查财务各种资料的收集、编制工作。 11、负责上报分公司年度财务收支计划和月资金收支计划;编制并上报分 公司机关费用指标计划，按照集团公司审批结果，进行控制和管理。编制分 公司年度财务收支报表。 12、负责核对清理债权帐务及内部单位之间的往来帐目。 13、执行对操作人员的管理和计算机档案管理职责，对会计软件的运行进 行日常维护，保证计算机软件及硬件的财产安全。 14、对项目经理部经营管理制度和内部控制制度是否健全，运行机制是否 正常进行监督。对项目经理部实施财务审计、承包及兑现审计。 二、对项目部的资金有偿使用管理: 分公司与项目部及经营实体，相互占用资金的确定额是:项目部及经营实 体上交的资金与应交分公司的管理费和分公司代支付银行的各种保函的资金 部分相抵的差额为基数，按同期一年贷款月利息 0.66%计算。项目部欠分公司 的管理费的计息方法:按月完成量计算的上交分公司管理费累计总额的 80%为 基数，乘以 0.66%利率。每月计息一次,划转项目部并同时项目部记入财务费 用。计息时间是从收取管理费的月份的第三个月末开始计息划帐。 2、分公司为项目部办理投标保函和履约保函的、工程预付款保函等工程 保函所交银行的保函现金部分从办完保函月份的第二个月初开始计息，每月 以 0.66%的利率计息。由分公司划帐项目部，项目部记入财务费用。 3、分公司与项目部的往来帐目中，如果分公司的往来帐余额(扣除项目部 利润亏损额)欠项目部的，同样以每月以 0.66%的利率计息。由分公司倒划给 项目部。 三、支付各种款项的措施: 为了强化财务管理，规范经济行为，杜绝工程成本的各项潜亏因素的存在， 保证分公司健康持续的发展，要求各级领导及财务人员在支付各种款项时， 帐面有欠款的可以支付，否则坚决不予支付。如果双方签定合同约定有预付 款的可以预付，但预付款项不得超过合同限定数额。要求严肃执行，若有违 反行为追究当事人和领导责任。 在付款的同时严格审查收款签字人是否与财务帐面、合同签字人一致，否 则坚决拒付，实属情况特殊，但必须办理本人委托证明书、委托人和受托人 的身份证复印件并同时附在付款凭证后面。委托证明书如果双方是企业单位 的必须有双方企业单位盖章后有效，如果是个人的必须有双方当事人签字并 同时按手印和双方的身份证复印件附后有效。事后避免经济纠纷。 四、备用金管理办法: 根据国家财经制度规定、集团公司的严格要求、结合我分公司的路、桥工 程施工特点，制定单位相关人员，因公暂借备用金的管理办法:暂借备用金的 人员范围:分公司经理、书记及付经理，项目经理及付经理，机关各科室正、 付职，公用小车司机，机关材料处及项目材料采购员，详细人员名单经分公 司经理确认后再定。 2、备用金借用限额: (1)、分公司经理、书记及付经理、项目经理备用金借款限额最高 10000 元。 (2)、项目付经理、机关处室正付职、公用小车司机备用金借款限额最高 3000 元。 (3)、机关材料处及项目材料采购人员备用金借款限额最高__元。 3、备用金借用审批权限:在分公司借备用金由分公司经理审批，在项目部 借备用金由项目经理审批。在备用金的使用过程中，杜绝超过规定限额并及 时归还备用金，严格控制人员范围， 4、每年借用备用金必在本年 12 月 25 日以前还清，如不还清者在次年 1 月开始扣工资，扣清为止。 五、继续执行__年 2 月关于规范经济行为的《会议纪要》精神: 会议决定:为了强化财务管理，规范各项经济行为，杜绝工程成本潜亏因 素存在，保证路桥分公司经济活动健康持续的发展，结合分公司施工特点,对 有关经济行为规范的内容，作如下强调要求:各级财务人员在支付各种款项时， 核对账面欠款情况，坚决杜绝超付款。若双方签订合同约定预付款，但付款 不超过合同内规定的数额，付款时并索要单位收款收据或个人收款条。收款 人与合同签订人应相符一致。若不是同一人，必须办理委托，否则财务拒绝 付款。 2、 财务部门对外结算的机械租赁费、周转工具租赁费、分包商(具有法 人资格的企业，可出示财务公章的收据)的结算费用凭发票和结算单入帐。如 果对方不能提供或不能及时提供发票，财务部门暂时按照总结算金额与当地 税率计算出应交税金额可以挂帐，等提供发票后按照相应发票的金额同等比 率足额退回。分包商如果领用项目部或分公司材料(依据财务入帐领料单据) 和使用机务队机械台班费用(依据财务入帐的单据),可以从每次结算中扣除后 计提税金挂帐. 3、 人工费承包或执行任务书，按计件工资形式办理，不需另办理建筑市 场开出的票据，按内部职工工资控制。 4、购置各种材料、工具、设备、仪器、办公用品等必须索要发票后入帐。 5、 各项目部及经营实体、各种经济收入上缴记入财务账户，由当地税务 出票据外，财务统一对外办理收据发票，严禁坐收坐支。 6、 各经营实体，涉及经营收入栏目，与分公司单独定立账户，以上缴资 金的责任指标形式出现，因涉及收入纳税问题，不再出现销售收入和租赁收 入项目。 7、强调分公司机关的管理费开支，单独建立账户。原列入机关支出的竣 工工程所支出的费用，单独列支，隶属于分公司整体核算。 8、 分公司和各项目部及经济实体对外发生的业务招待费、市场开发经费 必经分公司经理批准签字后财务部门方可报销入帐。 六、加强防范企业经济风险意识: 建立完善专项基金台账:职工公积金、职工养老统筹、职工医疗保险、职 工失业保险台帐。 2、应收帐款科目要进行帐龄分析，帐龄达到三年以上为不良资产，结算 是否及时，债权人的债权期限为两年。债务人是否存在，单位是否注销，诉 讼期限是否超过两年，债务人是否足额给款。预期债务是否有证明，证明超 保权期限是否。预期不能收回的应收帐款全额提取坏帐。 3、坏帐准备金的预提方法，是以应收帐款和其他应收款的年终借方期末 余额按比例提取，同时也可以按单个分析计提，但是必须在财政局备案并批 准。(财务制度规定为会计科目借方金额的 1%)。 4、__年要建立应收帐款明细台账: (1)、已竣工结算的工程的台账内容:业主、工程名称、竣工时间、结算时 间、结算金额、累计报量、收款总额、末笔收款时间、现拖欠款。 (2)、已竣工未结算工程的台账内容:业主、工程名称、竣工时间、合同价 款、报出结算时间、报出结算价款、累计收款、累计报量、报量与收款差、 报出结算与收款差。 (3)、在建工程的台账内容:业主、工程名称、开工时间、合同价款、累计 收款、累计报量、报量与收款差。 5、应付帐款-暂估材料帐款:年底有余额的(本科目不能出现借方余额，如 有要追究当事人的责任)，要依据年底财务帐面金额分别以工程项目、暂估时 间、供应单位、货物名称、规格、数量、单价、总价，编制货物暂估明细表 并注明未及时冲销的原因。 6、各分包队的付款方法:责任划分明确，付分包队款时如财务帐面不欠款 的超付款，必须是以借款的手续办理后付款，在其他应收款科目反应。所谓 超付款是指:(1)超完成工程量超付款。(2)超业主所付款的工程款(扣除管理费后 的超付款)。(3)超结算款的超付款。 7、其他供应货物单位的超付款(是以财务入帐为准)也必须是以借款的手 续办理后付款，在其他应收款科目反应;有供货合同约定予付款的，付款时在 预付帐款科目反映。 8、从财务帐面看已形成对包工队、机械租赁费、人工费、材料供应商超 付款的部分金额，到__年 6 月底以前必须办理原付工程款转借款手续，财务 部门依据原付工程款转借款手续进其他应收款的相关明细科目。 9、其他应收款、其他应付款的长期挂帐业务要及时清理，以便形成呆帐。 10、内部单位核算往来集团内部往来要于集团公司与分公司、分公司与分 公司之间、分公司与项目之间的财务往来帐年底必须无未达帐项，如年底审 计查出未达帐项按分公司本年度潜亏处理。 11、备用金要逐个落实，年底清理完毕。 12、待摊费用预提费用要有充分的依据财务才能入帐，无依据入财务帐的 凭证，经查处按违犯财经制度论处。 13、依据承包协议据实搜集资料，按权责发生制核算。 14、项目成本按实际价格核算的，材料差异不能出现贷方余额。 如果有借方材料差异必有业主核签的证明资料财务方能入帐，审计查处无 证明资料的按本年度成本潜亏。 15、挂靠工程的成本报表不能有降本。如有按本年成本潜亏。 16、税金要足额提取进其他应付款-预提税金科目 17、根据集团公司相关规定提取坏帐准备金，__年《集财字(__)第 6 号》 文件规定提取工程维修保证金。 18、__年的质量奖，按当年签订合同总额的 1%预提进成本。 19、项目成本核算要依据法律、法规、企业规定进行。对分包队伍的帐务 核算时，如果有供应商的发票可以抵冲应税计提额。 七、项目部按时上交分公司资金的规定: __年分公司施行项目部财务人员派出制，财务人员派出的目的是更好的贯 彻、落实国家、集团、分公司的各种制度和规定，同时进一步服务好项目部 的财务工作。 目前，分公司资金的压力非常大，投标保证金、保函保证金占用万元，工 程拖欠款 亿元，主要原因是分公司给项目部的前期启动资金和项目部应上交 的管理费不能及时收回，等业主全部付清工程款后才能收回此款。根据以上 的情况，经分公司领导研究决定: 由分公司派出项目财务人员为主责，及时与项目经理沟通，等项目部收到 工程予付款后首先归还分公司垫付的前期启动资金。其次，按本月完成工程 量计算应上缴分公司管理费的数额，下月上缴资金，依次类推。如派出财务 人员没有完成以上两项资金上缴的任务，月末 25 日以前以文字的形式上报分 公司财务科一份，财务科收到后及时上报分公司经理。 财务工作计划 4 20__年度即将结束，为了更好地开展新年的工作，根据公司的要求并结合 20__年度的实际情况做了 20__年度的财务部门的工作计划。 一、 20__年度工作简要回顾 总体来说 20__年度的财务工作基本满足了公司内外的需求，但是存在很 多问题，有很多可以提升和改善的空间。 1、 会计核算工作形式上满足了对内、对外的报表需求，每月按时申报， 但是核算的准确性有待提高; 2、 财务管理层面还停留在比较低的层次，对内管理报表没有形成制度、 完整的报表体系; 3、 财务对很多业务环节监管还存在很多不到位的地方，包括对成本核算 落后于实际业务需求、对库存物资、固定资产管理缺失等问题; 4、 资金管理有待于更细、周期更长的计划安排，对收支安排制度化、表 格化; 5、 财务对公司全员的财务基础知识培训不够，内部控制有待更规范地去 执行，相关财务制度没有有效的推广; 二、20__年度的财务部目标及工作规划 1)财务目标： 财务部目标：提升个人素质，提高会计核算的准确性、及时性，提高财务 管理的水平，提高资源的使用效率，保证收支平衡，提高财务对内对外的服 务水平。 2)20__年度工作规划 20__年财务工作的整体思路：“积极沟通;规划先行、重在落实;按章办事、 有据可循;流程规范、科学决策”。下面是财务各项工作的具体描述： 序 号 工作内容 工作措施 1 会计核算 对财务本质/实质认知的培训，建立会计核算手册， 2 信息 提供 ERP 系统、管理报表、财务分析、单据收集， 3 沟通渠道 定期例会、谈话交流、建立顺畅的沟通汇报机制， 4 培训体 系 5 纳税申报 6 软件退税 7 成本控制 8 费用控制 9 资金管理 10 贷款管理 11 库存管理 12 往来管理 13 内外服务 14 档案管理 财务工作计划 5 一、财务管理工作 ____年 5 月调至沈阳市____开发中心做财务工作，同年 8 月成立沈阳____ 公司，担任财务部经理。当时新纪公司的财务人员在三好街办公，而生产基 地在外地，工作沟通相当不方便，为了保证公司的生产正常进行，公司领导 决定将财务部搬到生产基地办公，于____年 8 月 10 日搬到生产基地办公。 本人业务能力的提高与沈阳____公司的成长是同步的。公司成立伊始，财 务人员少、资金严重不足，整个生产车间正在进行改良，产品在进行试生产 阶段，项目不能适应规模生产，限制了企业的发展，当时整天都在想怎样才 能将银行的贷款及早到位，帮助企业运作起来，在领导的多方努力下，终于 在 1999 年 6 月将第一笔贷款拨到公司的帐户上。当时领导的一句话我至今仍 记忆如初“领导说：赵会计，这可是一千万哪，我说，就是一个亿，支出也要 按照财务的规定去支出。”这说明我们借款的钱来之不易，在支出方面一定要 花得得当，尽可能的减少支出，给领导做一个好参谋。 建厂初期，财务规模很小，虽然注册资金 1000 万元，但货币资金到位的 只有 102 万元。由于注册资本股东单位多次变更，直至到__年 12 月份，通过 会计师事务所的验资及评估，确认了股东单位的出资额及所占比例，这使财 务工作的管理得到了进一步的规范，6 年来公司从小规模企业发展到总资产达 6797 万元中型企业。从筹集资金到项目开发;从固定资产改良到购买土地、新 建厂房;从运营资本管理到产品生产、市场开发、产品销售、回收资金;从审计 检查到财务决算;从对外报表到国家大企业工委的企业基础材料的编制，在本 人的带领下，财务做了大量的工作，特别是，沈阳____公司被沈阳市国家税 务局评选为“__年度优秀 a 级纳税户”的 284 家企业之一。 二、业务方面 本人自____年开始从事财务工作，担任过出纳员、记帐员、成本核算员， 从事的会计行业有商业，建筑业，科研事业，工业企业的核算，担任财务部 门主管会计 12 年，担任财务部门经理 6 年。本人完全利用业余时间参加学习 会计知识和考试的，目的是不能影响单位的工作，也为了和本部门人员在业 务方面共同提高，以最高的业务水平指导本部门人员的工作，无论是审核原 始凭证、制单、记帐、报表、预算、决算上都指导在先，特别是财务软件， erp 系统更要实行规范化，是为了更好地做好公司的财务工作，为公司的经营 决策提供及时，准确的经济信息。 自从担任财务部经理以来，服从领导的安排，听从领导的指挥，纵向责任 明晰，横向积极努力协调，按照公司的规章制度办事。在资金的管理上：工 程项目按计划、合同列支生产经营按生产计划列支;日常零星开资按领导在 erp 系统审批计划列支。总之，我从事 20 多年的财务工作，我认为沈阳____公司 在财务管理方面的制度很规范，主管领导指导很及时，这都是我学习的地方。 多年来，会计职业时刻提醒我，一定要恪守会计人员的职业道德，按照《会 计法》和《税法》的有关规定，并结合本公司的实际情况，积极参加并做好 会计人员的继续教育工作，共同提高财务人员的业务水平，做好公司的财务 管理工作，以最优的方案为领导的经营决策提供及时、准确的经济信息，当 好领导的参谋。 三、协调、配合好各部门的工作，做好服务工作 财务对一个公司来讲，是一个核心部门，日常工作比较繁琐，涉及部门比 较广，在收支款项、查询信息等方面必然要接触很多人，我作为部门经理： 从我做起，严格要求财务人员按照公司的规章制度办事，微笑服务，对不符 合手续的业务一定做好解释，这是我们一贯要求的工作作风和服务宗旨，在 月末报表过程中，需要对各部门的上报信息进行核对，这就更要求我做好配 合、协调工作，这也是我的重要工作内容之一。 四、对财务工作的设想 在近_年财务经理的实践工作中，我深深感受到企业制度规范化的重要性， 除了发挥财务监督，服务职能外，工作的责任心，事业心业务能力也是非常 重要的。按公司目前的发展步伐，停留在目前的水平上是远远不够的，要有 一个跨越式的飞跃，不能我一个人提高，要全体财务人员共同提高。我想： 通过 mba 的学习，要在管理、预算、项目投资方面进一步加强，要把学到的 知识真正运用到公司今后的发展中，做好公司的各项财务工作。我相信：在 不久的将来，财务部门将成为优秀人才向往的地方。