集团内部审计会计个人工作总结 12页

篇一： 20XX 年公司在董事长的领导下，以科学发展观为指导， 按政府“深化改进作风提高效率”要求，不断强化大局意识、 服务意识、创新意识，进一步解放思想，促进公司审计工作 创新转型，全面履行审计监督职能，围绕加强管理、提高效 益、发展经济这一目标，开展了一些卓有成效的工作，总结 如下： （一）狠抓内审项目落实，项目工作有序推进 20XX 年，公司能过各种途径，运用多种方式，积极支持、 推动各区域的内审业务工作，在区各级部门、单位内审人员 积极努力下，2014 年内审项目此项工作和有序推进，并取得 了较快地发展，至 11 月中旬已累计完成审计项目 1870 个， 查出损失浪费 8100 万元，增加效益 39880 万元，提出审计建 议被采纳 1250 条。同时集团公司下属各区域公司和内审人员 积极争先创优，取得了新佳绩，同时各区域公司还充分调动 审计人员积极性，科学严密按排审计项目，取得了项目数量 和质量的双优。 （二）充分发挥公司职能作用，提升公司社会效益和经 济效益 今年公司注重发挥内审的职能作用，用各种形式促进各 区域的信息交流，提升内审理念和实务水平，从而提高内审 工作效率，公司内审重点从以前的强制性审计监督到自发审 查和评价单位内部的各种潜在风险，从被动地发现和评价单 位存在的高风险控制区域，到主动地预防和控制高风险的出 现，并建立各种风险控制机制，加上充分运用现代科学技术 手段进行舞弊预测，公司内部审计还在遏制腐败方面发挥出 越来越明显的作用。公司还针对全集团区域公司众多，但各 区域管理水平参差不齐，内部治理结构“土洋结合”这一特 点，利用这些公司现代企业治理机制较完备，内部控制制度 较完善的长处，充分发挥重点企业公司的引领作用，召集各 区域公司如开研讨会互动交流形式，针对本年通胀高企、信 货紧缩、银根收紧宏观条件下遇到的原材料价格波动对企业 成本风险的不可控因素，通过成本审计、内部指导方式寻求 对策，成效比较显著，取得了较好的经济效益，并将这些经 验以信息交流方式发布内审信息平台，得到了各企业内审人 员的好评。 （三）努力提高内审人员素质，积极组织并鼓励内审人 员参加各类培训和考试 今年集团按照河北省内审协会的要求，对已取得内审资 格证书的人员，组织了后续教育培训，对未取得岗位资料证 书的人员，则鼓励他们积极参加市会组织的考前培训和资格 考试，全年共有三十几人次参加了各类内审培训。分会同时 还鼓励广大内审人员参加 CIA 资格考试，由于宣传到位，广 大内审人员对 CIA 资格考试有了深入地了解，及时到市内审 协会报名，五人参加 CIA 报名。 （四）注重内审理论交流，能过开展项目评比考核，论 文课题撰写促进内审项目质量提高 为进一步提高内部审计工作质量，上半年我们组织了集 团年度度内审项目评选，同时还组织了各单位撰写内审课题 论文，通过上述活动，一批程序规范、工作严谨、成效突出 的优秀内审项目受到了表彰。此外，公司有关人员从工作实 践中，积极采集各种素材，撰写内审信息。 （五）加强对审计成果的综合利用 20XX 年集团切实提高服务水平。要立足微观审计，着眼 宏观服务，加强综合分析，在深入挖掘审计成果、提升审计 工作层次上下功夫，搞好分类研究，强化对共性问题的系统 分析，引导各区域内审人员通过各种审计实例，要数据有数 据，要事例有事例，通过综合分析，把审计成果、资源挖掘 出来，从制度和体制上查找原因，加以综合利用，给各区域 主要领导提出一些宏观层面的建议和对策，为领导决策提供 参考，加以综合利用，提高了内审工作层次，提升了内审工 作的地位，切实发挥内审工作的建设性作用。 20XX 年内审工作计划 20XX 年公司将根据政府的工作部署，按区委区政府要求， 围绕“强基础、重服务、促发展”工作目标，深化落实《审 计法实施条例》、《国家审计准则》、《北京市内部审计工作规 定》、《关于加强内部 审计工作意见》的各项要求，推动我公司内审工作实现 法制化、规范化、现代化。同时，加大对内部审计工作指导， 提高内审人员素质，探索内部审计新技术，拓展内部审计新 领域，促进内审职能作用的全面发挥，继续推进内审信息化 建设，使其成为内审转型工作的重要推动力。 （一）全面深化落实《审计法实施条例》、《内部审计各 项准则》等法规规章，努力促进我区内部审计事业又好又快 发展 首先，继续动员财政收支、财务收支金额较大，所属项 目较多或有财政预算二次分配权的国家机关、事业组织。 其次，加强内审知识宣传普及工作，提高有关领导对内 审工作重要性的认识，促使各区域公司逐步建立起完善的内 部审计工作机制。再次，公司批按照现代企业制度建立起来 的准上市企业，由于自身发展对内部审计的需求较为迫切， 我们将努力做好工作，积极帮助其建立内审机构，为其按期 成功上市打好基础。 （二）探索审计创新途径，运用现代审计理念和方法， 提高内审质量 审计技术方法和审计方式作为内部审计信息化、现代化 的重要技术手段，探索先进实用的审计技术方法的科学的审 计方式已成为现代内审改革的发展方向。2015 年，公司将组 织有关内审会员单位和人员积极探索“以分析风险入手确定 审计目标、范围和程序，以财务会计和业务运行、管理流程 为审计路径，以检查和改善内部控制有效性为审计核心，以 监督和评价财务表现、业务成果和内部控制能力为审计成果， 以管理信息化和计算机技术为审计支撑”的内部审计方式， 促使内审工作实现四亇转変，即从“查错纠弊”观念向“管 理+效益”审计理念的转变、从“监督者”向“控制者”的转 变、由“传统审计”向“风险导向审计”的转变，使我公司 成为内部审计创新和探索的先行者。 （三）继续加大内审宣传力度，营造良好的内审工作氛 围 宣传工作作为内部审计工作的重要职责，加强宣传力度， 从不同角度、同不方式对新时期内部审计、内审指导工作等 进行全面宣传，通过宣传，使广大内审人员明确新时期内审 工作的方向、任务和重点，增加做好内审工作的信心和决心。 今后要加强对单位、企业负责人的宣传，在召开各种会议时， 邀请有关单位、企业负责人参加会议，让企业负责人从自身 角度谈对内审工作的认识和体会，扩大内部审计的社会影响， 2015 年集团公司还将充分利用内部审计的各种信息平台，如 名类内审刊物和网站，投送、发布内部审计工作在实践中的 最新成果、理论中的最新探索，从而提升集团内审的社会知 名度。 （四）积极发挥内审分会的职能作用，进一步扩大内部 审计的影响 首先，充分发挥内审分会作为联络国家审计机关、社会 审计机构及各内审会员单位的媒介作用，积极保持与内审单 位的联系，在前几年内审联系工作经验的基础上，今后要强 化内审联系工作力度，逐步形成工作制度化。 其次，以内审分会的名义，用定期如开如区属上市公司 内审工作研讨会、区行政事业单位内部审计工作座谈会等会 议的形式，加强各会员单位内审工作理论、实践经验的交流， 促进各单位内审工作在加强内部管理、提高经济效益等方面 发挥作用。 （五）强化内审业务培训，全面提高内审业务人员素质 除积极安排内审人员参加市内审协会组织的经常性培训 外，明年我们以不定期各种培训，以邀请专家、教授来我公 司讲学，组织考察内部审计先进典型等方式，培训我公司的 内审人员，提高内审人员的政治素质、业务素质和操作水平， 使我集团公司内部审计上一个新的台阶。 篇二： 20XX 年，我镇内审在镇党委、政府的直接领导下，在 XX 审计局的关心指导下，坚持以邓小平理论、三个代表重要思 想为指导，牢固树立科学发展观，认真学习贯彻落实《中华 人民共和国审计法》和《审计署关于内部审计工作的规定》 等有关法律法规，坚持“依法审计，服务大局，围绕中心， 突出重点，求真务实”的工作方针，遵守内审职业道德，依 法履行监督职责，努力提高工作质量，为维护我镇财经秩序、 促进廉政建设、加强经济管理等方面，起到了积极的作用， 为 XX 社会经济健康发展作出了应有的贡献。 今年以来，镇审计室共完成了 XX 个项目审计，其中：财 务收支审计 X 个、干部离任审计 X 个、基建、工程项目审计 X 个，工会经费审查审计 X 个。回顾今年以来的工作，主要做 了以下几个方面： 1、按照年初工作计划，认真开展财务审计。 为及时了解掌握各单位财务收支和经济活动情况，加强 检查督促，镇审计室于今年 1-2 月，对全镇各村管理部门、 镇级公司、事业单位20XX年度财务收支情况进行了全面审计。 这次审计，我们以财务制度和镇政府有关文件为依据，一是 检查了各单位 20XX 年度经济活动的真实性、合法性和效益性 等情况，二是检查了各单位执行财务制度和政府有关规定的 情况。具体检查了各单位有无超标准的补贴、有无出借集体 资金，费用报销和原始凭证是否合规、合法，会计核算是否 规范，年度收支有无虚估冒算，应收账款是否及时收回，有 否存在损失浪费等情况。对财务审计中发现的问题，及时与 有关单位领导沟通，做到即知即改；对一些历年遗留的问题， 要求单位制订计划逐项处理。从今年一季度起，财务审计由 经管办组织进行季度互审，镇审计室积极配合并一起参与财 务互审。 2、坚持有离必审原则，做好干部离任审计。 离任审计是加强干部管理和监督的一个重要环节，是促 进党风廉政建设的一项重要制度，也是对领导干部在任期内 单位资产负债、经营状况和经济管理等情况进行综合性评价。 通过离任审计，进一步明确干部的经济责任，使离任者交得 清楚，继任者接得明白。在离任审计中，我们坚持全面审计、 重点突出、规范操作，审计结论和审计评价做到客观公正。 今年以来，镇审计室先后对 XX 镇 XX 居委会主任、XX 物业公 司经理、XX 敬老院院长、XX 村委会主任、XX 经济发展有限公 司经理和 XX 村委会主任进行了离任审计。对审计中发现的问 题，实事求是地进行披露，提出整改意见，并督促整改。 3、加强项目结算监督，搞好基建工程审价。 开展基建工程审价，加强固定资产投资管理，提高资金 使用效率，限度地节约建设资金，这是内审工作的一项重要 工作。近几年来，随着我镇经济社会不断发展和新农村建设 的不断推进，我镇在基础设施和公益性事业方面加大了投入 力度，镇政府和集体投资项目不断增加。在基建工程审价中， 镇审计室坚持工程审价规定，踏勘现场、仔细测量，做好审 价机构与建设方、施工方的协调。对 XX 万元以上工程项目委 托社会中介机构直接审价；对 XX 万元以下项目，镇审计室借 助审价机构专业力量进行审价，并要求审价机构正确套用计 价标准，做好准确定价，积极维护集体利益。今年以来，镇 审计室共完成基建工程项目审价 XX 个，送审价为 XX 万元， 审定价为 XX 万元，核减工程造价 XX 万元，核减率为 XX%。其 中委托社会中介机构外审项目 XX 个，送审价为 XX 万元，审 定价为 XX 万元，核减金额 XX 万元，核减率 XX%；内审项目 XX 个，送审价为 XX 万元，审定价为 XX 万元，核减金额 XX 万元，核减率为 X%。 4、认真做好协调服务，落实审计整改意见 20XX 年下半年，XXXX 审计局对我镇进行党政干部经济责 任审计。通过这次审计，发现我镇在 20XX 和 20XX 年两年间， 财务、财政收支上存在着一定问题，根据 XX 审计局出具的《审 计报告》中提出的有关整改事项，镇党委、政府极为重视， 于 20XX 年 12 月 24 日召开专题会议，研究部署审计整改。为 了全面落实整改任务，根据拟定的整改分工，镇审计室一方 面及时了解、掌握有关单位审计整改情况，及时向镇领导汇 报；另一方面对有关问题提出了整改建议，供他们参考，并 督促这些单位按照要求逐条逐项地搞好整改。在各方的配合 支持下，镇审计室按时起草了《XX 镇经济责任审计整改情况 报告》，经镇党委政府领导审核后，在规定的时间内及时上报 了 XX 审计局。今年 3 月 18 日，经 XX 审计组再次回访检查验 收。对今年内审中发现的问题，在 10 月份也进行了一次检查。 5、依法履行经审职责，加强工会经费审计。 工会经费的审查、审计是工会工作的重要组成部分。根 据上级工会的工作要求，于今年 2 月，对镇工会 20XX 年度经 费决算和 20XX 年度经费预算进行了审查；5 月，对镇工会 20XX 年度工会经费收支情况进行同级审计；7 月，对镇工会 200XX 年上半年经费预算执行情况进行了审查；8 月，对 5 个基层工 会 20XX 年的经费收支进行了审计。对工会经费审计中发现的 问题，我们都出具了审计意见书。通过审计，进一步规范工 会经费的使用和管理。 回顾今年以来的工作，虽然取得了一定成绩，但对照上 级和领导的要求还有不小的差距。由于人力有限，难以制订 详细的审计计划，有些工作做得还不够深入细致；由于缺乏 基建工程项目的审价知识，新农村建设中一些内审项目没有 经过审价，不能及时完成；审计工作水平和审计质量还有待 于进一步提高。在今后的工作中，我们决心进一步加强学习， 不断提高自身素质；要坚持边干边学，学用结合，认真总结， 查找不足，不断提高审计工作质量和审计效率；要严格按照 内审工作要求，进一步规范操作程序，坚持依法审计，及时 完成各项工作任务。 20XX 年审计工作总体思路：进一步加强政治理论和业务 学习，不断提高审计人员综合素质；紧紧围绕党委、政府的 中心工作，服从于、服务于我镇经济社会建设，当好领导的 “眼睛”，不断加强监督力度；搞好部门间的沟通和协调，有 效开展各项审计。审计工作要坚持科学发展观为统领，坚持 “全面审计、突出重点”的工作方针励志网继续做好财务收 支审计、经济责任审计、基建工程审计，加强财务监督，促 进经济管理，努力提高审计工作质量，着力抓好审计整改落 实。20XX 年主要工作设想如下： 1、继续搞好经济责任审计。重点审计领导干部任期内各 项指标完成情况、财务收支、资产管理使用和保值增值情况， 财务制度、国家财经法规执行情况，以及单位内部控制制度 的建立健全和执行情况，客观公正地进行审计评价。 2、继续搞好财务审计。重点对各单位财务管理、资金使 用、会计核算、支付手续、补贴标准等情况的审核、监督。 通过审计，要进一步促进各单位自觉遵守财务制度，建立健 全内控制度，倡导勤俭节约，促进增收节支，防止损失浪费。 设想从 20XX 年起，对所有单位进行一次排摸，按照一定时间 有计划地进行轮流审计。 3、继续加强对基建工程项目审计。20XX 年，一要继续做 好每个工程项目的审计，协调好有关部门，实行监督与服务 并举的审计方式。二要继续严格执行审价原则，上门实地测 量，积极维护集体利益。 4、继续做好审计整改、回访工作。对审计中发现的各类 问题和整改建议要及时通知到被审单位，加强督促力度，确 保审计意见落到实处，务求取得审计实效。 此外，及时完成领导交办的其他工作。