财务管理部考核 1页

财务管理部：‎ 序号 评估项目 分值 考核重点 评估标准 一 管理会计范畴 ‎35‎ ‎1‎ 年度利润计划管理 ‎8‎ 利润计划的准确度 ‎(实际净利润-计划净利润)/计划净利润,正差异小于或 等于10%为满分，超过10%的，每增加5%扣1分；每负差 异1%扣1分，扣至0分止。‎ 运营计划管理 ‎5分,运营能力分数乘0.5‎ 运营信息报送及时,正确 ‎2分,参照集团信息管理办法.每迟报一天扣1分,每出现 错误一次扣1分 ‎3‎ 立项测算配合 ‎5‎ 编制《新项目经济指标测算表》总体把握可行性评价指 标的正确性 测算关键指标计算钩稽错误每处扣1分；项目运营后,‎ 销售毛利率每低于测算值1%扣1分，净利润每低于测算 值5%扣1分 协助成本部门，通过目标成本、责任成本管理等办法，‎ 在公司内建立有效的成本监控机制，并有意识地提高全 员的成本意识 应用好成本管理软件，及时完成各非合同成本信息的录 入与上传 参与项目的定价、调价方案、销售折扣方案的制定工 作，并在执行过程中进行跟踪、监督 督促、建立和完善公司的销售费用管理制度，督促并关 注所有权、经营权应归万科的各项资产的产权证、经营 权证的取得和保管情况 督促相关部门正确用好销售软件，保证公司销售信息的 真实、完整和有效性 地产公司与物业公司之间，应按照集团《物业与地产业 务操作规范》，建立清晰的业务流程，以契约形式明确 委托与被委托关系，以及双方的权利、义务关系 财务部门应每年组织一次对物业公司财务管理、帐务收 支情况的检查 二 财务会计及税务范畴 ‎30‎ ‎1‎ ‎ 会计报告管理 ‎15‎ 财务信息披露准确及时,包括月报、季报、年报，无重大 审计调整 ‎ 日常报送信息准确。在外部审计中，每调整减少利润 ‎2%扣1分；每调整增加负债占到公司总资产1%扣1分。‎ 会计报告编制及时率(5分)：各次会计报告编制及时率 的简单平均，正常或提前按100%计；推迟一天按８０%‎ 计；推迟2天按５０%计；推迟3天或以上记为0。‎ ‎2‎ 帐务处理组织过程 ‎4‎ 会计科目设置正确,流程组织合理，电算化水平高、会计 档案保存良好 作为公司审计,会计检查内容,每个缺陷点扣1分 ‎3‎ 税务管理 ‎8‎ 当地税务检查或稽查,落实税务优惠政策 经当地税务检查或稽查补缴税款(含罚款)超过应缴税额 的10%或被通告,则此项为0分;完全取得税收优惠,至少5‎ 分 ‎4‎ 其他管理 ‎3‎ 费用管理固定资产管理存货管理 作为公司审计、会计检查内容,每个缺陷点扣1分 三 资金管理 ‎35‎ 资金计划指标 A1-计划标杆完成度，考察年初资金计划最终完成情况 A2-季度融资计划完成度，考察指定期间融资计划完成 情况 资金计划指标=A1×15％+A2×15％‎ 基础工作指标、现金、银行存款管理 B1-银企关系指标 B2-资金信息质量指标 B3-网上结算差错率指标 B4-集中付款执行度指标 现金、银行存款管理 基础工作指标=B1×2％+B2×5％+B3×5％+B4×3％‎ 负债预测指标 C1-负债预测指标 预测准确率＝实际发生数÷预测数 ‎ 得分值＝100－预测标准差×100‎ ‎ 当标准差大于等于1时，该项指标得0分 应收款指标 E1-应收帐款合理性指标公式： μ＝应收帐款余额÷考 核期现金流入 如果μ≤ 集团平均水平，则得满分 如果μ > 集团平均水平，则每增加1％扣减10分 资金创新建议指标 D1-创新建议指数 四 团队创新管理 ‎15‎ ‎1‎ ‎ 团队建设 ‎5‎ 员工满意度部门;内部人员稳定、岗位分工合理而富有效 率； 队伍专业能力高、后续干部梯队建设良好 部门满意度在公司总体平均之上并不低于75％， 得5‎ 分,每降低1%,扣1分 ‎2‎ ‎ ‎ ‎? 管理层满意度 ‎5‎ 公司总经理与总部对财务工作满意程度 公司总经理与总部各占50%‎ ‎3‎ 工作创新 ‎5‎ 在基础工作稳固的前提下，于工作中善于总结思考，提 出新思路、新方法，扩大公司财务管理优势。‎ 一线与总部根据成果的意义联合评分。‎ 合计 ‎120‎ ‎35‎ 销售配合管理 ‎5‎ 物业管理 ‎5‎ ‎6‎ ‎1‎ ‎5‎ 资金管理 地产与物业按市场原则制定内部业务结算制度,定期结 算；检查报告翔实,发现问题有跟踪落实；会计检查内 容检查内容,每个缺陷点扣1分 作为公司审计,会计检查内容,每个缺陷点扣1分 成本管理 经营信息的管理及报送 ‎7‎ ‎2‎ ‎4‎ 年度结算后,如发生追加成本,超过上年度净利润5%扣1‎ 分,在5%以上每增加1%扣1分 ‎5‎