财务部部长绩效考核指标 3页

财务部部长绩效考核指标 编号 KPI KPI定义/公式（权重）‎ 考核标准 信息来源 考核周期 ‎1‎ 预算制定、调整按时开展和完成率 按时开展并完成预算制定、调整的次数／按规定应开展的预算制定和调整次数×100%‎ 目标值100％，减少1个百分点，减（ ）分 预算报告、预算调整报告 每月 ‎2‎ 部门费用与预算的差异率 ‎1－（实际发生的成本费用／预算成本费用）×100%‎ 目标值（ ）％，增加1个百分点，减（ ）分 费用明细科目及预算资料汇总 每季 ‎3‎ 资产负债率 总负债／总资产×100%‎ 目标值（ ）％－（ ）％‎ 资产负债表 每季 ‎4‎ 合同付款审核的及时率 合同付款审核延迟的天数 每月采购部审核后于15日前交财务部，财务部20日前审核；‎ 延迟1天，减（ ）分 每月 ‎5‎ 库存盘点帐实相符率 库存盘点帐物相符的金额／库存盘点的物资总额×100%‎ 目标值100％，减少1个百分点，减（ ）分 库存盘点记录 每月 ‎6‎ 财务职能服务满意度 公司员工对公司财务职能部门满意度评分的算术平均值 目标值（ ）％。增加1个百分点，加（ ）分；减少1个百分点，减（ ）分 部门合作满意度调查 每季 ‎7‎ 采购货款支付及时率 采购货款支付延迟的天数 每月30日前完成，延迟1天，减（ ）分 每月 ‎8‎ 个人费用报销及时率 个人费用报销延迟的天数 ‎2日内完成，延迟1天，减（ ）分 每月 ‎9‎ 财务报表／报告正确率 ‎1－查出有误的财务报表数量／提交的财务报表总数×100%‎ 目标值100％，减少1个百分点，减（ ）分 财务报表检查记录 每季 ‎- 3 -‎ ‎10‎ 财务报表及时提交率 ‎1－延误提交的财务报表数量／提交的财务报表总数×100%‎ 目标值100％，减少1个百分点，减（ ）分 财务报表提交时间记录 每季 ‎11‎ 财务分析报告 1. 报告质量；‎ 财务分析所运用的各项财务指标是否有遗漏（20%）‎ 是否出现财务指标计算错误的情况（20%）‎ 得出是否正确的结论（30%）‎ 2. 及时性：‎ 财务报表延误提交的天数（30%）‎ 延迟1天，减（ ）分 财务分析报告 每月 ‎12‎ 会计事务处理差错次数 当期会计事务处理差错、延迟次数 延迟一次，减（ ）分 会计处理差错报告 每季 ‎13‎ 备品备件、固定资产等帐物相符率 备品备件、固定资产等盘点帐物相符的金额／备品备件、固定资产等总额×100%‎ 目标值100％，减少1个百分点，减（ ）分 资产盘点记录 每月 ‎14‎ 员工技能提升率 ‎（年末技能评估得分－年初技能评估得分）／年初技能评估得分×100%‎ 目标值（ ）％。增加1个百分点，加（ ）分；减少1个百分点，减（ ）分 技能评估报告 每年 编号 GS GS定义/公式（权重）‎ 考核标准 信息来源 考核周期 ‎15‎ 对公司各部门预算执行的监督力度 对各部门预算执行监督检查的次数不低于( )次/季（30%）‎ 对发现的问题未能及时反映的次数不超过( )次（30%）‎ 因未能及时发现预算问题而造成的损失不高于( )元（40%）‎ 工作记录 每季 ‎16‎ 资金计划和调度 资金安排调度能够满足公司业务开展需要 工作记录 每月 ‎- 3 -‎ ‎17‎ 公司筹资方案的拟定 筹资规模与实际所需资金的误差 （20%）‎ 采用该种筹资方式后所带来的筹资成本是否为最小（20%）‎ 筹资成本测算的准确度（20%）‎ 是否在筹资成本一定的情况下筹资风险最小（20%）‎ 筹资方案拟定的及时性（20%）‎ ‎18‎ 对公司财务能力进行平衡的准确度 公司的资金来源与资金运用相平衡，财务收入与财务支出相平衡的准确度 财务预算报告、工作记录 每季 ‎19‎ 公司资本结构规划的效果 是否实现了公司的最佳资本结构 每季 ‎- 3 -‎