供电公司内部审计报告范文【实用】 3页

内审人员到场对项目负责人如实提供情况进行监督，也是对工作人员工作态度和工作作 风的一个监督。以下是 整理的关于供电公司内部审计报告 。欢迎大家参考 ! 我公司 20** 年的内部审计工作在公司党政领导和上级主管部门的重视、关心和支持下， 紧紧围绕企业改革和发展的中心任务，积极开拓、团结协作，较好地完成了领导和上级主管 部门交办的各项任务， 全年共完成审计项目 37 项 , 其中乡镇供电所财务审计 28 项， 乡镇供电 所长离任审计 2 项， 公司三产审计 1 项， 工程项目审计 6 项， 其中的城 工程审计为公司促进 增收节支 112850.59 元 , 祠山岗输变电工程 193289.28 元 , 其它大修、技改工程促进增收节支 共 43120.69 元 , 提出、 整理、 采纳审计意见共 13 条， 为保证正常的生产、 经营和各项工作的 顺利进行做出了积极贡献。 1、认真做好基建维修审计 由于审计是控制造价的最后、最关键的一环，所以我公司审计人员对每一项目都要进行 现场测量、 市场调研等必需程序。 许多项目的审计实际上已由事后变为事中和事前审计 ; 二是 内审人员到场对项目负责人如实提供情况进行监督，也是对工作人员工作态度和工作作风的 一个监督。实践证明，可以更有效地保证委托审计工作的水平和质量。 2、及时做好财务审计，为领导决策提供依据 今年我公司完成了关于各部门工作绩效的经济责任审计和对公司三产的经济效益审计以 及上级机关下达的专项审计任务等各项审计工作。为领导决策和对公司有关部门、对任务指 标的完成情况进行考核提供了科学依据。 3、广泛参与，拓宽审计监督范围 今年我公司审计人员参加所有的招标和开标， 参加了物资的采购， 并多次提出意见建议。 5 年，我公司车辆采购、办公大楼装修、营业大厅装修等工程项目较多，为保证基建工程和 各类维修项目的顺利施工，我们按照基建工程维修项目的进度需要，共同参与各工程、项目 和大型设备、建材的招投标、议标工作，严格按照国家规定的程度，实行全过程参与，各道 工序、各个环节做到了公平公正，透明公开。切实维护了公司的利益。 综上所述，一年来，我公司的内审工作取得了一定的成绩，较好地发挥了内审在公司经 营管理工作中的监督职能，提高了资金的使用效益，促进了党风廉政建设。但同时我们也清 醒地认识到 , 与其他先进的兄弟公司比起来 , 我们的审计工作还是刚刚起步，审计力量比较薄 弱，具体的不足有： 内审人员的理论水平和业务素质不高， 工作经验不多 ; 对内控环节的执行 力度不大 ; 关于内部审计工作对外宣传不多，不利于开展工作 ; 对审计结果和审计建议书的督 促整改工作有待加强 ; 相关规章制度制定不够祥细，这将是我公司明年的工作重点。 我公司明年审计工作的目标是：坚持“全面审计、突出重点”的方针，准确把握内审工 作的定位，以强化内部控制、防范经营风险为目的，以经济责任制审计、乡镇供电所审计、 内控制度审计和工程审计为重点， 积极推广向职代会报告审计工作制度， 加强审计基础工作， 建设审计信息系统，改善审计人员的专业结构，提高审计人员业务水平，完善审计工作制度 体系，提高审计质量和效果。逐步实现内部审计工作制度化、规范化、信息化。 具体的工作措施有： 一、结合公司实际、围绕中心，突出审计重点 6 年审计工作应紧紧围绕公司经营管理的中心工作， 以财务收支为基础， 以经济责任为 主线，以经济效益为重点，认真开展任期经济责任审计、供电所财务状况审计、工程审计、 多经公司审计和工程结算审计调查等审计工作， 同时抓好对重点领域、 重点部门、 重点资金、 重点工程的审计，对企业的热点、难点问题的审计，做到“全面审计、突出重点” 。要结合公 司实际，抓住主要矛盾，集中力量和精力，解决一些重点问题，突出问题。通过全面审计和 审计调查，为公司经营管理和决策提供服务，发挥审计的监督服务职能，达到推动公司整体 管理水平提高和防范风险的目的。 二、加强审计管理基础工作，完善审计制度，提高审计质量 1、结合审计工作需要， 制定本公司内部审计制度建设规划， 进一步完善审计工作制度和 管理制度。规章制度的建立健全，内审程序的完善、规范是促进内部审计工作规范化、制度 化的基础。 2、审计质量是审计工作水平的重要标志， 直接影响到审计目标的实现， 是树立审计形象， 防范审计风险的需要，按照省公司的《内部审计项目质量控制办法》将审计质量和效率控制 贯彻于审计工作的全过程，最终达到提高审计项目质量的目的。 3、积极推进审计信息系统建设， 初步建立审计对象基础资料库、 审计法规资料库、 审计 综合资料库“审计三库” ，实现 共享和在线审计，降低审计成本，提高审计质量，推进审计 手段的创新。 三、加强审计成果运用，落实审计整改措施 1、根据内部审计情况及时召开专题审计工作委员会会议，通过会议加强对审计的领导， 扩大审计的影响面。 2、根据内部审计中发现的问题， 督促和帮助被审单位制定整改方案， 对被审单位人员进 行诫免谈话，采取后续审计或审计回访的方式，促进审计成果的运用，切实解决审而不改， 审而不纠、审而不用的问题，强化内审的严肃性和有效性，不断提高审计整改率，真正发挥 内部审计应有的作用。加强审计成果的转化，促进审计成果向强化管理、堵塞漏洞，防范风 险的方向转化。加强与财务等部门的信息交流与沟通，加强与公司管理层的沟通，确保审计 整改措施的落实。 四、加强审计监督，规范乡所管理，全面推进阳光理财 现阶段乡镇供电所管理仍是县公司管理的薄弱环节，规范乡镇供电所的财务收支行为， 是预防和治理“小金库” ，实现“阳光理财”的重要方面。 6 年，内部审计要继续做好乡镇 供电所审计，按照省公司《乡镇供电所财务管理办法》皖电财 [ 5]388 号文件精神，严格把 握乡镇供电所“财务收支两条线”管理模式，通过规范乡镇供电所财务管理，实施乡镇供电 所“聪明理财” ，监督“聪明理财”的具体落实情况，达到增加乡镇供电所理财透明度，防范 经营风险，提高经济效益的目的。 五、健全审计监督 络体系，加强审计队伍自身建设 1、进一步完善“一把手亲自抓、分管领导具体抓、职能部门组织协调、有关部门积极配 合”的内审领导体制和工作机制。 保证企业内部各项管理制度得以有效执行， 保证政令畅通， 达到及时改进工作、完善制度、促进企业经营目标实现和经济效益提高的目的。同时，为了 更好的开展审计工作， 6 年将逐步建立“以审代培”模式，即将公司财务人员和供电所核算 员编入内部审计 络， 通过他们来加强内部审计力量， 并且通过互相审计， 互相交流， 给供电 所财务人员提供学习提高的机会，加强相互监督。 2、随着企业制度不断完善和发展，内部审计工作也由过去的“纠错防弊”转变到“促进 管理，提高效益”上来，由传统财务收支向现代管理审计转变，这就要求审计人员不仅要掌 握审计所需的业务技能，还要熟悉财经法规和本公司的经营活动及内部控制。努力提高分析 能力和解决问题的能力，提高理财水平和专业胜任能力。 3、大力宣传管理审计理念，促进公司内部审计工作的重点的顺利转移。利用各类杂志、 报纸、 络宣传公司内部审计工作， 要求本部门通讯员根据内部审计工作情况及时上报审计信 息。